Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2025/2303 z dnia 14 listopada 2025 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur oraz standardowych formularzy i szablonów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2018/1624

Artykuł 1

Definicja

Do celów niniejszego rozporządzenia „istotny podmiot prawny” oznacza podmiot powiązany zdefiniowany w art. 2 ust. 1 pkt 31 dyrektywy 2014/59/UE, inny niż podmiot objęty planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, mający siedzibę w Unii i spełniający jakikolwiek z następujących warunków:

a) pełni funkcje krytyczne;

b) jego indywidualna łączna kwota ekspozycji na ryzyko obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (5) wynosi co najmniej 2 % skonsolidowanej łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko unijnej jednostki dominującej;

c) jego indywidualna miara ekspozycji całkowitej, o której mowa w art. 429 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, wynosi co najmniej 2 % skonsolidowanej miary ekspozycji całkowitej unijnej jednostki dominującej;

d) jego indywidualny przychód operacyjny wynosi co najmniej 2 % skonsolidowanego całkowitego przychodu operacyjnego grupy obliczonego na poziomie unijnej jednostki dominującej;

e) indywidualna wartość jego aktywów ogółem przekracza 5 mld EUR;

f) jest ważny dla stabilności finansowej w co najmniej jednym państwie członkowskim.

Do celów akapitu pierwszego lit. b) w przypadku grupy obejmującej więcej niż jeden podmiot objęty planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji podmiot uznaje się za istotny podmiot prawny, jeżeli jego indywidualna łączna kwota ekspozycji na ryzyko wynosi co najmniej 2 % łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko podmiotu objętego planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na poziomie skonsolidowanym grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

Do celów akapitu pierwszego lit. c) w przypadku grupy obejmującej więcej niż jeden podmiot objęty planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji podmiot uznaje się za istotny podmiot prawny, jeżeli jego indywidualna miara ekspozycji całkowitej wynosi co najmniej 2 % miary ekspozycji całkowitej podmiotu objętego planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na poziomie skonsolidowanym grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

Artykuł 2

Sprawozdawczość w zakresie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji prowadzona przez instytucje, które nie należą do grupy objętej nadzorem skonsolidowanym na podstawie art. 111 i 112 dyrektywy 2013/36/UE

1. Podmioty objęte planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, które nie należą do grupy objętej nadzorem skonsolidowanym na podstawie art. 111 i 112 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE (6), przedkładają organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na zasadzie indywidualnej informacje określone we wszystkich szablonach zawartych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, z wyjątkiem informacji określonych w szablonach Z 01.01, Z 04.00, Z 07.02, Z 07.03 i Z 11.00.

2. Podmioty poddawane likwidacji, które nie podlegają uproszczonym obowiązkom, które nie należą do grupy objętej nadzorem skonsolidowanym na podstawie art. 111 i 112 dyrektywy 2013/36/UE i w odniesieniu do których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji nie ustalił wymogu, o którym mowa w art. 45 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE zgodnie z art. 45c ust. 2a akapit drugi tej dyrektywy, przedkładają organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na zasadzie indywidualnej informacje określone w szablonach Z 01.02, Z 02.00, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, Z 07.01.1–Z 07.01.5, Z 07.04 i Z 09.01 zawartych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia.

3. Podmioty poddawane likwidacji, które nie podlegają uproszczonym obowiązkom, które nie należą do grupy objętej nadzorem skonsolidowanym na podstawie art. 111 i 112 dyrektywy 2013/36/UE i w odniesieniu do których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustalił wymóg, o którym mowa w art. 45 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE zgodnie z art. 45c ust. 2a akapit drugi tej dyrektywy, przedkładają organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na zasadzie indywidualnej informacje określone w szablonach Z 01.02, Z 02.00, Z 03.01, Z 03.02, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, Z 07.01.1–Z 07.01.5, Z 07.04 i Z 09.01 zawartych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 3

Sprawozdawczość w zakresie grupowej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji – grupa objęta planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

1. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacje określone w szablonach Z 01.01, Z 01.02 i Z 08.01–Z 09.04 zawartych w załączniku I w odniesieniu do wszystkich podmiotów powiązanych.

2. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacje na temat wzajemnych powiązań finansowych między wszystkimi podmiotami powiązanymi, jak określono w szablonie Z 04.00 zawartym w załączniku I.

3. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacje określone w szablonie Z 02.00 zawartym w załączniku I w następujący sposób:

a) na zasadzie indywidualnej – w odniesieniu do wszystkich należących do grupy podmiotów objętych planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym unijnej jednostki dominującej, oraz wszystkich istotnych podmiotów prawnych będących instytucjami;

b) na zasadzie skonsolidowanej lub, w stosownych przypadkach, na zasadzie subskonsolidowanej – w odniesieniu do wszystkich należących do grupy podmiotów objętych planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym unijnej jednostki dominującej, oraz wszystkich istotnych podmiotów prawnych, w odniesieniu do których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustalił wymóg, o którym mowa w art. 45 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE, na zasadzie skonsolidowanej lub subskonsolidowanej, niezależnie od tego, czy podmioty te podlegają przepisom części pierwszej tytuł II rozdział 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

4. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacje określone w szablonach Z 03.01 lub Z 03.02 zawartych w załączniku I w następujący sposób:

a) na zasadzie indywidualnej – w odniesieniu do wszystkich należących do grupy podmiotów objętych planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji grupy, w tym unijnej jednostki dominującej, oraz wszystkich istotnych podmiotów prawnych będących instytucjami, w odniesieniu do których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustalił wymóg, o którym mowa w art. 45 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE;

b) na zasadzie skonsolidowanej lub, w stosownych przypadkach, na zasadzie subskonsolidowanej – w odniesieniu do wszystkich należących do grupy podmiotów objętych planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym unijnej jednostki dominującej, oraz wszystkich istotnych podmiotów prawnych będących instytucjami, w odniesieniu do których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustalił wymóg, o którym mowa w art. 45 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE, niezależnie od tego, czy podmioty te podlegają przepisom części pierwszej tytuł II rozdział 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

5. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacje określone w szablonach Z 07.01.1, Z 07.01.2, Z 07.01.3, Z 07.01.4 i Z 07.01.5 zawartych w załączniku I na poziomie każdego państwa członkowskiego, w którym dana grupa prowadzi działalność.

6. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacje określone w szablonach Z 07.02, Z 07.03 i Z 07.04 zawartych w załączniku I w odniesieniu do funkcji krytycznych i głównych linii biznesowych zapewnianych przez dowolny podmiot powiązany.

7. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, na zasadzie indywidualnej, informacje określone w szablonach 05.01, Z 05.02, Z 06.00, Z 07.01.1–Z 07.01.5, Z 07.04 i Z 11.00 to Z 17.00 zawartych w załączniku I, w odniesieniu do wszystkich należących do grupy podmiotów objętych planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym unijnej jednostki dominującej.

8. Unijna jednostka dominująca przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, na zasadzie indywidualnej, informacje określone w szablonach 05.01, Z 05.02, Z 06.00, Z 07.01.1–Z 07.01.5 i Z 07.04 zawartych w załączniku I, w odniesieniu do wszystkich istotnych podmiotów prawnych będących instytucjami.

9. Przepisy ust. 2, ust. 3 lit. a) oraz ust. 4, 5 i 6 niniejszego artykułu stosuje się niezależnie od wszelkich odstępstw od stosowania wymogów ostrożnościowych przyznanych zgodnie z art. 7 ust. 1 lub 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 lub art. 8 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2033 (7) lub wszelkich zwolnień od stosowania minimalnego wymogu w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych przyznanych zgodnie z art. 45f dyrektywy 2014/59/UE.

Artykuł 4

Sprawozdawczość w zakresie grupowej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji – grupy składające się wyłącznie z podmiotów poddawanych likwidacji

Unijna jednostka dominująca grupy składającej się wyłącznie z podmiotów poddawanych likwidacji, które nie podlegają uproszczonym obowiązkom, przedkłada grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji następujące informacje:

a) informacje określone w szablonach Z 01.01, Z 01.02, Z 07.01.1–Z 07.01.5 i Z 09.01 zawartych w załączniku I w odniesieniu do wszystkich podmiotów powiązanych, w szablonie Z 02.00 na zasadzie skonsolidowanej oraz w szablonie Z 04.00 w odniesieniu do wzajemnych powiązań finansowych między wszystkimi podmiotami należącymi do danej grupy;

b) na zasadzie indywidualnej – w odniesieniu do siebie samej i każdego istotnego podmiotu prawnego, w odniesieniu do którego organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji nie ustalił wymogu, o którym mowa w art. 45 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE, zgodnie z art. 45c ust. 2a akapit drugi tej dyrektywy – informacje określone w szablonach Z 02.00, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, Z 07.01.1–Z 07.01.5 i Z 07.04 zawartych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia;

c) na zasadzie indywidualnej – w odniesieniu do siebie samej i każdego istotnego podmiotu prawnego, w odniesieniu do którego organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustalił wymóg, o którym mowa w art. 45 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE, zgodnie z art. 45c ust. 2a akapit drugi tej dyrektywy – informacje określone w szablonach Z 02.00, Z 03.01, Z 03.02, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00, Z 07.01.1–Z 07.01.5 i Z 07.04 zawartych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 5

Dostosowania sprawozdawczości w zakresie grupowej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

1. W przypadku grupy, której unijna jednostka dominująca jest podmiotem poddawanym likwidacji i w której skład wchodzą podmioty objęte planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, unijna jednostka dominująca przedkłada następujące informacje:

a) w przypadku podmiotów powiązanych należących do grup objętych planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji – informacje, o których mowa w art. 3;

b) w przypadku podmiotów poddawanych likwidacji, które nie podlegają uproszczonym obowiązkom i nie należą do żadnej grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji – informacje, o których mowa w art. 4.

2. W przypadku grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, o której mowa w art. 2 ust. 1 pkt 83b lit. b) dyrektywy 2014/59/UE, informacje, o których mowa w art. 3 niniejszego rozporządzenia, są przedkładane przez co najmniej jeden z należących do grupy podmiotów objętych planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Informacje te muszą faktycznie obejmować wszystkie instytucje kredytowe trwale powiązane z organem centralnym tej grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, sam organ centralny oraz ich odpowiednie jednostki zależne, w stosownych przypadkach na zasadzie indywidualnej, subskonsolidowanej lub skonsolidowanej.

Artykuł 6

Częstotliwość, dni odniesienia i dni przedkładania szablonów

1. Instytucje lub – w przypadku grup – unijne jednostki dominujące przedkładają informacje, o których mowa w art. 2–5, w następujący sposób:

a) szablony Z 01.01, Z 01.02, Z 02.00, Z 03.01, Z 03.02, Z 04.00, Z 05.01, Z 05.02, Z 06.00 i Z 11.00–Z 17.00 – najpóźniej do dnia 31 marca każdego roku w odniesieniu do ostatniego dnia poprzedniego roku kalendarzowego;

b) szablony Z 07.01.1–Z 07.04, Z 08.01–Z 08.05 i Z 09.01–Z 09.04 – najpóźniej do dnia 30 kwietnia każdego roku w odniesieniu do ostatniego dnia poprzedniego roku kalendarzowego.

Do celów akapitu pierwszego lit. a), jeżeli dzień 31 marca nie jest dniem roboczym, informacje przedkładane są w kolejnym dniu roboczym.

Do celów akapitu pierwszego lit. b), jeżeli dzień 30 kwietnia nie jest dniem roboczym, informacje przedkładane są w kolejnym dniu roboczym.

2. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji określają, czy informacje przedkłada się bezpośrednio organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji czy też, w stosownych przypadkach, przedkłada się je właściwemu organowi.

3. Instytucje lub, w przypadku grup, unijne jednostki dominujące mogą przedkładać dane niezweryfikowane. Jeżeli dane zweryfikowane różnią się od przedłożonych danych niezweryfikowanych, wówczas zmienione, zweryfikowane dane przedkłada się bez zbędnej zwłoki.

4. Do celów ust. 3 dane niezweryfikowane są to dane, w odniesieniu do których nie została wydana opinia audytora zewnętrznego, natomiast dane zweryfikowane oznaczają dane poddane badaniu audytora zewnętrznego, który wydał opinię.

5. Korekty do przedłożonych szablonów przekazuje się bez zbędnej zwłoki.

Artykuł 7

Formaty wymiany danych oraz informacje towarzyszące przedkładanym danym

1. Instytucje lub – w przypadku grup – unijne jednostki dominujące przedkładają informacje, o których mowa w art. 2–5, w szablonach zawartych w załączniku I i w formatach wymiany i przedstawiania danych określonych przez organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji oraz przestrzegają definicji punktów danych ujętych w jednolitym modelu punktów danych, o którym mowa w załączniku II, i zasad walidacji, o których mowa w załączniku III.

2. Oprócz obowiązku, o którym mowa w ust. 1, instytucje lub, w przypadku grup, unijne jednostki dominujące zapewniają spełnianie następujących warunków:

a) wartości numeryczne przedstawia się w następujący sposób:

(i) punkty danych obejmujące rodzaj danych „kwota pieniężna” przedstawia się z zastosowaniem minimalnej dokładności odpowiadającej dziesięciu tysiącom jednostek;

(ii) punkty danych obejmujące rodzaj danych „wartość procentowa” wyraża się zgodnie z jednostką, z zastosowaniem minimalnej dokładności odpowiadającej czterem miejscom po przecinku;

(iii) punkty danych obejmujące rodzaj danych „liczba całkowita” przedstawia się bez miejsc po przecinku oraz z dokładnością odpowiadającą jednostkom;

b) instytucje i zakłady ubezpieczeń identyfikuje się wyłącznie na podstawie ich identyfikatora podmiotu prawnego;

c) osoby prawne i kontrahentów innych niż instytucje i zakłady ubezpieczeń identyfikuje się na podstawie ich identyfikatora podmiotu prawnego, jeżeli im go nadano;

d) w przedłożonych danych nie uwzględnia się danych, które nie są wymagane ani nie mają zastosowania.

3. Do przedłożonych danych instytucje lub, w przypadku grup, unijne jednostki dominujące dołączają następujące informacje dotyczące:

a) dnia odniesienia;

b) waluty sprawozdawczej;

c) standardu rachunkowości;

d) identyfikatora podmiotu prawnego jednostki sprawozdawczej;

e) poziomu stosowania określonego w art. 2, 3 i 4.

Artykuł 8

Przekazywanie dodatkowych informacji do celów indywidualnych lub grupowych planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

1. Organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji lub grupowy organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zwraca się do odpowiedniej instytucji lub unijnej jednostki dominującej z wnioskiem o dodatkowe informacje lub informacje w nowym formacie, jeżeli spełniony jest jakikolwiek z poniższych warunków:

a) organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji lub grupowy organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji uważa, że takie informacje nie są ujęte w żadnym szablonie zawartym w załączniku I i są niezbędne do sporządzenia i wdrożenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

b) organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji lub grupowy organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji uważa, że otrzymanie takich informacji od podmiotów podlegających uproszczonym obowiązkom jest niezbędne do sporządzenia i wdrożenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

c) format, w jakim właściwy organ przekazuje informacje zgodnie z art. 9 ust. 2, nie jest odpowiedni do sporządzenia lub wdrożenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

2. Do celów wniosku, o którym mowa w ust. 1, organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji:

a) identyfikuje dodatkowe informacje, jakie należy przekazać;

b) określa odpowiednie ramy czasowe, w których instytucja lub – w przypadku grup – unijna jednostka dominująca przekazuje informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, z uwzględnieniem ilości i złożoności wymaganych informacji;

c) określa format, który instytucja lub – w przypadku grup – unijna jednostka dominująca stosuje, aby przekazać informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

d) określa, czy informacje należy przekazać na zasadzie indywidualnej, subskonsolidowanej lub skonsolidowanej oraz czy ich zakres jest lokalny, ogólnounijny czy globalny;

e) określa konkretnego odbiorcę, formaty wymiany danych oraz informacje, które należy dołączyć do przedłożonych informacji w przypadku przekazania dodatkowych informacji.

Artykuł 9

Współpraca między właściwymi organami a organami ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

1. Właściwe organy i organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji wspólnie weryfikują, czy właściwy organ ma już dostęp do części lub całości informacji, które należy przekazać organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z art. 2–5 oraz art. 7 i 8.

2. Jeżeli część lub całość informacji jest już dostępna właściwemu organowi, organ ten w sposób terminowy przekazuje te informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

3. Do celów ust. 2 organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informują instytucje lub – w przypadku grup – unijne jednostki dominujące na temat tego, które informacje należy zawrzeć w przedkładanych informacjach zgodnie z niniejszym rozporządzeniem Organy identyfikują te informacje, odnosząc się do szablonów zawartych w załączniku I.

Artykuł 10

Uchylenie

Rozporządzenie wykonawcze (UE) 2018/1624 traci moc.

Odesłania do uchylonego rozporządzenia wykonawczego traktuje się jako odesłania do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 11

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Załącznik I

Szablon

Opis szablonu

Nazwa skrócona

Struktura organizacyjna

Z 01.01

Podmioty prawne

ORG 1

Z 01.02

Struktura własnościowa

ORG 2

Zagregowane dane dotyczące zobowiązań

Z 02.00

Struktura zobowiązań

LIAB 1

Z 03.01

Wymóg w zakresie funduszy własnych – instytucje kredytowe

LIAB 2

Z 03.02

Wymóg w zakresie funduszy własnych – firmy inwestycyjne

LIAB 3

Z 04.00

Wewnątrzgrupowe wzajemne powiązania finansowe

LIAB 4

Z 05.01

Główni kontrahenci w zakresie zobowiązań

LIAB 5

Z 05.02

Główni kontrahenci w zakresie pozycji pozabilansowych

LIAB 6

Z 06.00

Gwarantowanie depozytów

LIAB 7

Funkcje krytyczne

Z 07.01

Ocena krytyczności funkcji gospodarczych

FUNC 1

Z 07.02

Schemat przyporządkowania funkcji gospodarczych do podmiotów prawnych

FUNC 2

Z 07.03

Schemat przyporządkowania głównych linii biznesowych do podmiotów prawnych

FUNC 3

Z 07.04

Schemat przyporządkowania funkcji gospodarczych do głównych linii biznesowych

FUNC 4

Odpowiednie usługi

Z 08.01

Odpowiednie usługi

SERV 1

Z 08.02

Odpowiednie usługi – schemat przyporządkowania do aktywów operacyjnych

SERV 2

Z 08.03

Odpowiednie usługi – schemat przyporządkowania do ról

SERV 3

Z 08.04

Usługi krytyczne – schemat przyporządkowania do funkcji krytycznych

SERV 4

Z 08.05

Usługi kluczowe – schemat przyporządkowania do głównych linii biznesowych

SERV 5

Infrastruktura rynku finansowego

Z 09.01

Usługi z zakresu infrastruktury rynku finansowego – usługodawcy i użytkownicy

FMI 1

Z 09.02

Usługi z zakresu infrastruktury rynku finansowego – schemat przyporządkowania do krytycznych i kluczowych infrastruktur rynku finansowego

FMI 2

Z 09.03

Usługi z zakresu infrastruktury rynku finansowego – kluczowe wskaźniki

FMI 3

Z 09.04

Usługi w zakresie infrastruktury rynku finansowego – alternatywny usługodawca

FMI 4

Szczegółowe dane dotyczące zobowiązań

Z 11.00

Zobowiązania wewnątrzgrupowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych

LIAB G 1

Z 12.00

Papiery wartościowe (w tym instrumenty w kapitale podstawowym Tier I, instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I oraz instrumenty w kapitale Tier II; z wyłączeniem wewnątrzgrupowych)

LIAB G 2

Z 13.00

Wszystkie depozyty (z wyłączeniem wewnątrzgrupowych)

LIAB G 3

Z 14.00

Inne zobowiązania finansowe (nieuwzględnione w innych zakładkach, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych)

LIAB G 4

Z 15.00

Instrumenty pochodne

LIAB G 5

Z 16.00

Zabezpieczone transakcje finansowe, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych

LIAB G 6

Z 17.00

Inne zobowiązania niefinansowe (nieuwzględnione w innych zakładkach, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych)

LIAB G 7

Z 01.01 – Podmioty prawne (ORG 1)

Podmiot

Nazwa podmiotu

Kod

Rodzaj kodu

Rodzaj podmiotu

Państwo

LEI POE grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

Odstępstwo od art. 7 CRR

Odstępstwo od art. 8 CRR

Z zastrzeżeniem art. 9 CRR

Odstępstwo od art. 10 CRR

Aktywa razem

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko

Miara ekspozycji całkowitej

Łączny przychód operacyjny

Standard rachunkowości

Wkład w skonsolidowaną łączną kwotę ekspozycji na ryzyko

Wkład w skonsolidowaną miarę ekspozycji całkowitej

Wkład w skonsolidowany przychód operacyjny

Istotny podmiot prawny

0010

0020

0025

0040

0050

0055

0070

0080

0090

0100

0110

0150

0160

0170

0210

0260

0270

0280

0320

Z 01.02 – Struktura własnościowa (ORG 2)

Inwestor

Podmiot, w której dokonano inwestycji

Struktura własnościowa

Nazwa

Kod

Rodzaj kodu

Nazwa

Kod

Rodzaj kodu

Oddział międzynarodowy

Kapitał zakładowy

Prawa głosu w podmiocie

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

Z 02.00 – Struktura zobowiązań (LIAB 1)

Kontrahent

Gospodarstwa domowe

Przedsiębiorstwa niefinansowe (MŚP)

Przedsiębiorstwa niefinansowe (inne niż MŚP)

Instytucje kredytowe

Inne przedsiębiorstwa finansowe

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

W tym zakłady ubezpieczeń i fundusze emerytalne

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Wiersz

Pozycja

0010

0011

0020

0021

0030

0031

0040

0041

0050

0051

0055

0056

0100

ZOBOWIĄZANIA WYŁĄCZONE Z UMORZENIA LUB KONWERSJI DŁUGU

0110

Depozyty gwarantowane

0120

Zobowiązania zabezpieczone – zabezpieczona część

0130

Zobowiązania klienta w przypadku ochrony w razie upadłości

0140

Zobowiązania powiernicze w przypadku ochrony w razie upadłości

0150

Zobowiązania instytucji < 7 dni

0161

Zobowiązania względem systemu (operatora) lub CCP < 7 dni

0170

Zobowiązania w stosunku do pracowników

0180

Zobowiązania mające krytyczne znaczenie dla prowadzenia bieżącej działalności

0190

Zobowiązania w stosunku do organów podatkowych i instytucji zabezpieczenia społecznego, jeżeli mają uprzywilejowany charakter

0200

Zobowiązania w stosunku do systemów gwarancji depozytów

0210

Zobowiązania względem innych podmiotów grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

0300

ZOBOWIĄZANIA NIEWYŁĄCZONE Z UMORZENIA LUB KONWERSJI DŁUGU

0310

Depozyty, niegwarantowane, ale na preferencyjnych warunkach

0311

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0312

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0313

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0314

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0320

Depozyty, niegwarantowane oraz nie na preferencyjnych warunkach

0321

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0322

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0323

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0324

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0330

Zobowiązania bilansowe wynikające z instrumentów pochodnych

0331

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu umownych pakietów kompensowania, po dostosowaniu wyceny według wartości rynkowej, przed potrąceniem zabezpieczenia

0332

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu umownych pakietów kompensowania, po dostosowaniu wyceny według wartości rynkowej, po potrąceniu zabezpieczenia

0333

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu umownych pakietów kompensowania, po dostosowaniu wyceny według wartości rynkowej, po potrąceniu zabezpieczenia, włączając szacowane salda zamknięcia

0334

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu ostrożnościowych zasad kompensowania

0340

Zobowiązania zabezpieczone nieobjęte zabezpieczeniem

0341

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0342

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0343

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0344

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0350

Sekurytyzowane papiery wartościowe

0351

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0352

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0353

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0354

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0360

Niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane

0361

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0362

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0363

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0364

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0365

„Podrzędne” zobowiązania uprzywilejowane

0366

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0367

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0368

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0369

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0370

Zobowiązania podporządkowane (nieujęte jako fundusze własne)

0371

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0372

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0373

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0374

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0380

Inne zobowiązania kwalifikowalne w ramach minimalnego wymogu funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowanych

0381

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0382

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0390

Zobowiązania niefinansowe

0400

Pozostałe zobowiązania

0500

FUNDUSZE WŁASNE

0510

Kapitał podstawowy Tier I

0511

w tym: instrumenty kapitałowe / kapitał zakładowy

0512

w tym: instrumenty o równym stopniu uprzywilejowania co akcje zwykłe

0520

Kapitał dodatkowy Tier I

0521

w tym: (część) zobowiązań podporządkowanych ujętych jako fundusze własne

0530

Kapitał Tier II

0531

w tym: (część) zobowiązań podporządkowanych ujętych jako fundusze własne

0600

ZOBOWIĄZANIA RAZEM I FUNDUSZE WŁASNE, W TYM INSTRUMENTY POCHODNE BĘDĄCE ZOBOWIĄZANIAMI

0800

KAPITAŁ WŁASNY RAZEM

Kontrahent

Sektor instytucji rządowych i samorządowych oraz banki centralne

Niezidentyfikowane, notowane w systemie obrotu

Niezidentyfikowane, nienotowane w systemie obrotu

OGÓŁEM

w tym: wewnątrzgrupowe

w tym: zobowiązania podlegające prawu państwa trzeciego, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Pozostająca kwota należna

Wartość bilansowa

Wiersz

Pozycja

0060

0061

0070

0071

0080

0081

0090

0091

0100

0101

0110

0111

0100

ZOBOWIĄZANIA WYŁĄCZONE Z UMORZENIA LUB KONWERSJI DŁUGU

0110

Depozyty gwarantowane

0120

Zobowiązania zabezpieczone – zabezpieczona część

0130

Zobowiązania klienta w przypadku ochrony w razie upadłości

0140

Zobowiązania powiernicze w przypadku ochrony w razie upadłości

0150

Zobowiązania instytucji < 7 dni

0161

Zobowiązania względem systemu (operatora) lub CCP < 7 dni

0170

Zobowiązania w stosunku do pracowników

0180

Zobowiązania mające krytyczne znaczenie dla prowadzenia bieżącej działalności

0190

Zobowiązania w stosunku do organów podatkowych i instytucji zabezpieczenia społecznego, jeżeli mają uprzywilejowany charakter

0200

Zobowiązania w stosunku do systemów gwarancji depozytów

0210

Zobowiązania względem innych podmiotów grupy objętej planem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

0300

ZOBOWIĄZANIA NIEWYŁĄCZONE Z UMORZENIA LUB KONWERSJI DŁUGU

0310

Depozyty, niegwarantowane, ale na preferencyjnych warunkach

0311

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0312

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0313

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0314

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0320

Depozyty, niegwarantowane oraz nie na preferencyjnych warunkach

0321

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0322

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0323

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0324

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0330

Zobowiązania bilansowe wynikające z instrumentów pochodnych

0331

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu umownych pakietów kompensowania, po dostosowaniu wyceny według wartości rynkowej, przed potrąceniem zabezpieczenia

0332

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu umownych pakietów kompensowania, po dostosowaniu wyceny według wartości rynkowej, po potrąceniu zabezpieczenia

0333

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu umownych pakietów kompensowania, po dostosowaniu wyceny według wartości rynkowej, po potrąceniu zabezpieczenia, włączając szacowane salda zamknięcia

0334

Suma pozycji zobowiązań netto przy uwzględnieniu ostrożnościowych zasad kompensowania

0340

Zobowiązania zabezpieczone nieobjęte zabezpieczeniem

0341

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0342

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0343

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0344

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0350

Sekurytyzowane papiery wartościowe

0351

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0352

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0353

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0354

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0360

Niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane

0361

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0362

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0363

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0364

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0365

„Podrzędne” zobowiązania uprzywilejowane

0366

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0367

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0368

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0369

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0370

Zobowiązania podporządkowane (nieujęte jako fundusze własne)

0371

w tym: rezydualny termin zapadalności <= 1 miesiąc

0372

w tym: rezydualny termin zapadalności > 1 miesiąc < 1 rok

0373

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0374

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0380

Inne zobowiązania kwalifikowalne w ramach minimalnego wymogu funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowanych

0381

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 1 rok oraz < 2 lata

0382

w tym: rezydualny termin zapadalności >= 2 lata

0390

Zobowiązania niefinansowe

0400

Pozostałe zobowiązania

0500

FUNDUSZE WŁASNE

0510

Kapitał podstawowy Tier I

0511

w tym: instrumenty kapitałowe / kapitał zakładowy

0512

w tym: instrumenty o równym stopniu uprzywilejowania co akcje zwykłe

0520

Kapitał dodatkowy Tier I

0521

w tym: (część) zobowiązań podporządkowanych ujętych jako fundusze własne

0530

Kapitał Tier II

0531

w tym: (część) zobowiązań podporządkowanych ujętych jako fundusze własne

0600

ZOBOWIĄZANIA RAZEM I FUNDUSZE WŁASNE, W TYM INSTRUMENTY POCHODNE BĘDĄCE ZOBOWIĄZANIAMI

0800

KAPITAŁ WŁASNY RAZEM

Z 03.01 – Wymogi w zakresie funduszy własnych – Instytucje kredytowe (LIAB 2)

Kwota lub wartość procentowa

0010

0100

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko

0120

Miara ekspozycji całkowitej

0210

Kapitał założycielski

0220

Wymóg dotyczący wskaźnika dźwigni

0300

Współczynnik całkowitego wymogu kapitałowego SREP (TSCR)

0400

Wymóg połączonego bufora

0410

Bufor zabezpieczający

0420

Bufor zabezpieczający wynikający z ryzyka makroostrożnościowego lub ryzyka systemowego zidentyfikowanego na poziomie państwa członkowskiego

0430

Specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny

0440

Bufor ryzyka systemowego

0450

Bufor globalnych instytucji o znaczeniu systemowym

0460

Bufor innych instytucji o znaczeniu systemowym

0500

Współczynnik łącznego wymogu kapitałowego (OCR)

Z 03.02 – Wymogi w zakresie funduszy własnych – Firmy inwestycyjne (LIAB 3)

Kwota

0010

0100

Łączny wymóg w zakresie funduszy własnych

0110

Wymóg w zakresie funduszy własnych

0120

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

0130

Wytyczne dotyczące dodatkowych funduszy własnych

Z 04.00 – Wewnątrzgrupowe wzajemne powiązania finansowe (LIAB 4)

Emitent lub podmiot objęty gwarancją

Kredytodawca, posiadacz lub podmiot przyznający gwarancję

Powiązania finansowe

Nazwa podmiotu

Kod

Rodzaj kodu

Nazwa podmiotu

Kod

Rodzaj kodu

Pozostająca kwota należna

Rodzaj

w tym wystawione zgodnie z prawem państwa trzeciego

w tym kwalifikowalne w ramach minimalnego wymogu funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowanych

0010

0020

0025

0030

0040

0045

0050

0060

0070

0080

Z 05.01 – Główni kontrahenci w zakresie zobowiązań (LIAB 5)

Kontrahent

Rodzaj

Kwota

Nazwa podmiotu

Kod

Rodzaj kodu

Grupa kontrahentów lub pojedynczy kontrahent

Państwo

Sektor

0010

0020

0025

0030

0040

0050

0060

0070

Z 05.02 – Główni kontrahenci w zakresie pozycji pozabilansowych (LIAB 6)

Kontrahent

Rodzaj

Kwota

Nazwa podmiotu

Kod

Rodzaj kodu

Grupa kontrahentów lub pojedynczy kontrahent

Państwo

Sektor

0010

0020

0025

0030

0040

0050

0060

0070

Z 06.00 – Gwarantowanie depozytów (LIAB 7)

Podmiot prawny

Członkostwo w systemie gwarancji depozytów

Instytucjonalny system ochrony

Dodatkowa ochrona w ramach systemu umownego

Nazwa podmiotu

Kod

System gwarancji depozytów

Kwota depozytów gwarantowanych

0010

0020

0030

0040

0050

0060

Z 07.01 – Ocena krytyczności funkcji gospodarczych (FUNC 1)

Państwo:

Arkusz na kraju oraz (pod)region

Funkcje gospodarcze

Dane ilościowe

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Opis funkcji gospodarczej

Udział w rynku

Ogółem

Liczba klientów

Ogółem

Wartość transgraniczna

Wartość na rachunkach

W tym nieubezpieczone

W tym powtarzalne

Liczba rachunków

W tym powtarzalne

Wiersz

0010

0020

0030

0035

0036

0040

0050

0055

0060

1

Depozyty

0010

1,1

Gospodarstwa domowe

0020

1,2

Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP

0030

1,3

Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP

0040

1,4

Sektor instytucji rządowych i samorządowych

0050

1,5

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (1)

0060

1,6

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (2)

0070

1,7

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (2)

Funkcje gospodarcze

Analizy wpływu i substytucyjności

Zdolność rozszerzania działalności

Ocena krytyczności

Uwagi grupy

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Charakter i zasięg

Znaczenie

Struktura rynku

Terminy

Substytucyjność

Liczba rachunków

Wskaźnik wielkości 1 (na podstawie wartości)

Wskaźnik wielkości 2 (na podstawie liczb)

Wskaźnik transgraniczny

Udział w rynku

Koncentracja na rynku

Przewidywany czas na substytucyjność

Bariery prawne utrudniające wejście na rynek lub ekspansję

Wymogi operacyjne

Liczba wniosków od nowych klientów w ciągu 1 dnia roboczego (liczba rachunków)

Wpływ na rynek

Substytucyjność

Funkcja krytyczna

Wiersz

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0145

150

0160

0170

0180

1

Depozyty

0010

1,1

Gospodarstwa domowe

0020

1,2

Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP

0030

1,3

Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP

0040

1,4

Sektor instytucji rządowych i samorządowych

0050

1,5

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (1)

0060

1,6

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (2)

0070

1,7

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (2)

Z 07.01 – Ocena krytyczności funkcji gospodarczych (FUNC 1)

Państwo:

Arkusz na kraju oraz (pod)region

Funkcje gospodarcze

Dane ilościowe

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Opis funkcji gospodarczej

Udział w rynku

Wartość pozostająca do spłaty

Liczba klientów

Wartość pozostająca do spłaty – wartość transgraniczna

Wiersz

0010

0020

0030

0040

0060

2

Udzielone kredyty i pożyczki

0080

2,1

Gospodarstwa domowe – udzielone kredyty i pożyczki na zakup nieruchomości mieszkalnej

0090

2,2

Gospodarstwa domowe – inne udzielone kredyty i pożyczki

0100

2,3

Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP

0110

2,4

Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP

0120

2,5

Sektor instytucji rządowych i samorządowych

0130

2,6

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (1)

0140

2,7

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (2)

0150

2,8

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (3)

Funkcje gospodarcze

Analizy wpływu i substytucyjności

Ocena krytyczności

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Charakter i zasięg

Znaczenie

Struktura rynku

Terminy

Substytucyjność

Uwagi grupy

Wskaźnik wielkości 1 (na podstawie wartości)

Wskaźnik wielkości 2 (na podstawie liczb)

Wskaźnik transgraniczny

Udział w rynku

Koncentracja na rynku

Przewidywany czas na substytucyjność

Bariery prawne utrudniające wejście na rynek lub ekspansję

Wymogi operacyjne

Wpływ na rynek

Substytucyjność

Funkcja krytyczna

Wiersz

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

2

Udzielone kredyty i pożyczki

0080

2,1

Gospodarstwa domowe – udzielone kredyty i pożyczki na zakup nieruchomości mieszkalnej

0090

2,2

Gospodarstwa domowe – inne udzielone kredyty i pożyczki

0100

2,3

Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP

0110

2,4

Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP

0120

2,5

Sektor instytucji rządowych i samorządowych

0130

2,6

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (1)

0140

2,7

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (2)

0150

2,8

Pozostałe sektory / pozostali kontrahenci (3)

Z 07.01 – Ocena krytyczności funkcji gospodarczych (FUNC 1)

Państwo:

Arkusz na kraju oraz (pod)region

Funkcje gospodarcze

Dane ilościowe

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Opis funkcji gospodarczej

Udział w rynku

Wartość transakcji

Wartość transakcji, w tym powtarzalnych

Wartość otwartych pozycji

Wartość aktywów w depozycie

Działalność transgraniczna

Liczba transakcji

Liczba klientów

Wartość transakcji

Wartość otwartych pozycji

Wartość aktywów w depozycie

Wiersz

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

3

Usługi w zakresie płatności, środków pieniężnych, rozrachunku, rozliczenia, powiernictwa

0160

3,1

Usługi płatnicze na rzecz MIF

0170

3,2

Usługi płatnicze na rzecz instytucji niebędących MIF

0172

3.2.1

(1) Gospodarstwa domowe

0174

3.2.2

(2) Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP

0176

3.2.3

(3) Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP

0180

3,3

Usługi w zakresie środków pieniężnych

0190

3,4

Usługi w zakresie rozrachunku papierów wartościowych

0200

3,5

Usługi rozliczeniowe świadczone przez kontrahenta centralnego

0210

3,6

Usługi powiernictwa

0220

3,7

Pozostałe usługi / działania / funkcje (1)

0230

3,8

Pozostałe usługi / działania / funkcje (2)

0240

3,9

Pozostałe usługi / działania / funkcje (3)

Funkcje gospodarcze

Analizy wpływu i substytucyjności

Zdolność rozszerzania działalności

Ocena krytyczności

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Charakter i zasięg

Znaczenie

Struktura rynku

Terminy

Substytucyjność

Liczba rachunków

Uwagi grupy

Wskaźnik wielkości 1 (na podstawie wartości)

Wskaźnik wielkości 2 (na podstawie liczb)

Wskaźnik transgraniczny

Udział w rynku

Koncentracja na rynku

Przewidywany czas na substytucyjność

Bariery prawne utrudniające wejście na rynek lub ekspansję

Wymogi operacyjne

Liczba wniosków od nowych klientów w ciągu 1 dnia roboczego (liczba)

Liczba wniosków od nowych klientów w ciągu 7 dni roboczych (liczba)

Wpływ na rynek

Substytucyjność

Funkcja krytyczna

Wiersz

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0230

0240

0250

0260

3

Usługi w zakresie płatności, środków pieniężnych, rozrachunku, rozliczenia, powiernictwa

0160

3,1

Usługi płatnicze na rzecz MIF

0170

3,2

Usługi płatnicze na rzecz instytucji niebędących MIF

0172

3.2.1

(1) Gospodarstwa domowe

0174

3.2.2

(2) Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP

0176

3.2.3

(3) Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP

0180

3,3

Usługi w zakresie środków pieniężnych

0190

3,4

Usługi w zakresie rozrachunku papierów wartościowych

0200

3,5

Usługi rozliczeniowe świadczone przez kontrahenta centralnego

0210

3,6

Usługi powiernictwa

0220

3,7

Pozostałe usługi / działania / funkcje (1)

0230

3,8

Pozostałe usługi / działania / funkcje (2)

0240

3,9

Pozostałe usługi / działania / funkcje (3)

Z 07.01 – Ocena krytyczności funkcji gospodarczych (FUNC 1)

Państwo:

Arkusz na kraju oraz (pod)region

Funkcje gospodarcze

Dane ilościowe

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Opis funkcji gospodarczej

Udział w rynku

Kwota nominalna

Wartość bilansowa

Dochód z opłat

Wartość transgraniczna

Liczba kontrahentów

Liczba transakcji

Kwota nominalna

Wartość bilansowa

Dochód z opłat

Wiersz

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

4

Rynki kapitałowe

0250

4,1

Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu – transakcje pozagiełdowe

0260

4,2

Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu – transakcje inne niż pozagiełdowe

0270

4,3

Rynki wtórne / obrót na rynkach wtórnych (tylko przeznaczone do obrotu)

0280

4,4

Rynki pierwotne / subemisja

0290

4,5

Pozostałe usługi / działania / funkcje (1)

0300

4,6

Pozostałe usługi / działania / funkcje (2)

0310

4,7

Pozostałe usługi / działania / funkcje (3)

Funkcje gospodarcze

Analizy wpływu i substytucyjności

Ocena krytyczności

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Charakter i zasięg

Znaczenie

Struktura rynku

Terminy

Substytucyjność

Uwagi grupy

Wskaźnik wielkości 1 (na podstawie wartości)

Wskaźnik wielkości 2 (na podstawie liczb)

Wskaźnik transgraniczny

Udział w rynku

Koncentracja na rynku

Przewidywany czas na substytucyjność

Bariery prawne utrudniające wejście na rynek lub ekspansję

Wymogi operacyjne

Wpływ na rynek

Substytucyjność

Funkcja krytyczna

Wiersz

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

4

Rynki kapitałowe

0250

4,1

Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu – transakcje pozagiełdowe

0260

4,2

Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu – transakcje inne niż pozagiełdowe

0270

4,3

Rynki wtórne / obrót na rynkach wtórnych (tylko przeznaczone do obrotu)

0280

4,4

Rynki pierwotne / subemisja

0290

4,5

Pozostałe usługi / działania / funkcje (1)

0300

4,6

Pozostałe usługi / działania / funkcje (2)

0310

4,7

Pozostałe usługi / działania / funkcje (3)

Z 07.01 – Ocena krytyczności funkcji gospodarczych (FUNC 1)

Państwo:

Arkusz na kraju oraz (pod)region

Funkcje gospodarcze

Dane ilościowe

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Opis funkcji gospodarczej

Udział w rynku

Wartość bilansowa brutto

Liczba kontrahentów

Umowy z (otrzymanym) przyrzeczeniem odkupu

Wartość transgraniczna

Wartość w instytucjach kredytowych

Wiersz

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

5

Finansowanie na rynku międzybankowym

0320

5,1

Zaciągnięte kredyty i pożyczki

0330

5,2

Instrumenty pochodne (aktywa)

0340

5,3

Udzielone kredyty i pożyczki

0350

5,4

Instrumenty pochodne (zobowiązania)

0360

5,5

Pozostałe rodzaje produktów (1)

0370

5,6

Pozostałe rodzaje produktów (2)

0380

5.7

Pozostałe rodzaje produktów (3)

Funkcje gospodarcze

Analizy wpływu i substytucyjności

Ocena krytyczności

Identyfikator

Funkcja gospodarcza

Charakter i zasięg

Znaczenie

Struktura rynku

Terminy

Substytucyjność

Uwagi grupy

Wskaźnik wielkości 1 (na podstawie wartości)

Wskaźnik wielkości 2 (na podstawie liczb)

Wskaźnik transgraniczny

Udział w rynku

Koncentracja na rynku

Przewidywany czas na substytucyjność

Bariery prawne utrudniające wejście na rynek lub ekspansję

Wymogi operacyjne

Wpływ na rynek

Substytucyjność

Funkcja krytyczna

Wiersz

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

5

Finansowanie na rynku międzybankowym

0320

5,1

Zaciągnięte kredyty i pożyczki

0330

5,2

Instrumenty pochodne (aktywa)

0340

5,3

Udzielone kredyty i pożyczki

0350

5,4

Instrumenty pochodne (zobowiązania)

0360

5,5

Pozostałe rodzaje produktów (1)

0370

5,6

Pozostałe rodzaje produktów (2)

0380

5.7

Pozostałe rodzaje produktów (3)

Z 07.02 – Schemat przyporządkowania funkcji gospodarczych do podmiotów prawnych (FUNC 2)

Funkcja gospodarcza

Podmiot prawny

Znaczenie pieniężne

Państwo

Identyfikator

Nazwa podmiotu

Kod

Rodzaj kodu

Kwota pieniężna

0010

0020

0030

0040

0045

0050

Z 07.03 – Schemat przyporządkowania głównych linii biznesowych do podmiotów prawnych (FUNC 3)

Główna linia biznesowa

Podmiot prawny

Główna linia biznesowa

Identyfikator linii biznesowej

Opis

Nazwa podmiotu

Kod

Rodzaj kodu

0010

0020

0030

0040

0050

0060

Z 07.04 – Schemat przyporządkowania funkcji gospodarczych do głównych linii biznesowych (FUNC 4)

Funkcje gospodarcze

Główna linia biznesowa

Państwo

Identyfikator

Główna linia biznesowa

Identyfikator linii biznesowej

0010

0020

0030

0040

Z 08.01 – Odpowiednie usługi (SERV 1)

Identyfikator usługi

Rodzaj usługi

Niepowtarzalny tytuł usługi zgodnie z systematyką bankową

Usługobiorca

Usługodawca

Krytyczność

Identyfikator umowy

Prawo właściwe

Odporność na restrukturyzację i uporządkowaną likwidację

Kluczowy zewnętrzny usługodawca ICT na podstawie DORA

Usługa ICT na podstawie DORA

Podmiot

Jednostka dominująca

Świadczenie usług

Nazwa

Kod

Nazwa

Kod

Rodzaj kodu

Nazwa

Kod

Rodzaj kodu

Cechy odporności na restrukturyzację i uporządkowaną likwidację

Plan reorganizacji działalności podmiotu (BRP)

Alternatywne działania zaradcze

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

Z 08.02 – Odpowiednie usługi – schemat przyporządkowania do aktywów operacyjnych (SERV 2)

Identyfikator usługi

Rodzaj usługi

Niepowtarzalny tytuł usługi zgodnie z systematyką bankową

Identyfikator składnika aktywów

Rodzaj składnika aktywów

Nazwa składnika aktywów

Krytyczność

Forma prawna/rodzaj umowy

Identyfikator umowy

Prawo właściwe

Cechy odporności na restrukturyzację i uporządkowaną likwidację

Cechy odporności na restrukturyzację i uporządkowaną likwidację

Plan reorganizacji działalności podmiotu (BRP)

Alternatywne działania zaradcze

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

Z 08.03 – Odpowiednie usługi – schemat przyporządkowania do ról (SERV 3)

Identyfikator usługi

Rodzaj usługi

Niepowtarzalny tytuł usługi zgodnie z systematyką bankową

Identyfikator roli

Nazwa roli

Departament

Krytyczność

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

Z 08.04 – Usługi krytyczne– schemat przyporządkowania do funkcji krytycznych (SERV 4)

Identyfikator usługi

Rodzaj usługi

Niepowtarzalny tytuł usługi zgodnie z systematyką bankową

Funkcja krytyczna

Państwo

Identyfikator

0005

0010

0020

0030

0040

Z 08.05 – Usługi kluczowe – schemat przyporządkowania do głównych linii biznesowych (SERV 5)

Identyfikator usługi

Rodzaj usługi

Niepowtarzalny tytuł usługi zgodnie z systematyką bankową

Główna linia biznesowa

Nazwa

Identyfikator

0005

0010

0020

0030

0040

Z 09.01 – Usługi z zakresu infrastruktury rynku finansowego – usługodawcy i użytkownicy (FMI 1)

Identyfikator stanowiący kombinację identyfikatorów użytkownika, infrastruktury rynku finansowego, rodzaju systemu i podmiotu pośredniczącego

Użytkownik

Usługodawca

Nazwa podmiotu

Kod podmiotu

Infrastruktura rynku finansowego

Podmiot pośredniczący

Rodzaj systemu

Nazwa infrastruktury rynku finansowego (ujęta w z góry określonym wykazie)

Nazwa infrastruktury rynku finansowego (nieujęta w z góry określonym wykazie)

Kod infrastruktury rynku finansowego

Operator infrastruktury rynku finansowego

Tryb udziału

Nazwa podmiotu pośredniczącego

Kod podmiotu pośredniczącego

Identyfikator umowy

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

Usługodawca

Komunikacja

Umowy i usługi

Punkt kontaktowy w infrastrukturze rynku finansowego lub w podmiocie pośredniczącym

Prawo właściwe

Umowa dotycząca odporności na restrukturyzację i uporządkowaną likwidację

Waluty istotne dla jednostki sprawozdawczej

Usługi świadczone na rzecz infrastruktury rynku finansowego lub podmiotu pośredniczącego

Usługi świadczone przez infrastrukturę rynku finansowego lub podmiot pośredniczący

Usługodawcy świadczący usługi telekomunikacyjne

Inni usługodawcy umożliwiający dostęp do infrastruktury rynku finansowego

EUR

GBP

USD

CHF

JPY

Inne waluty

Zastrzeżone dla infrastruktury rynku finansowego

SWIFT

Inni usługodawcy świadczący usługi telekomunikacyjne – nazwa

Nazwa dodatkowych usługodawców

Usługi dodatkowe

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

Z 09.02 – Usługi z zakresu infrastruktury rynku finansowego – schemat przyporządkowania do krytycznych i kluczowych infrastruktur rynku finansowego (FMI 2)

Identyfikator stanowiący kombinację identyfikatorów użytkownika, infrastruktury rynku finansowego, rodzaju systemu i podmiotu pośredniczącego

(Identyfikator infrastruktury rynku finansowego)

Infrastruktura rynku finansowego o krytycznym znaczeniu

Infrastruktura rynku finansowego o kluczowym znaczeniu

Państwo

Identyfikator funkcji krytycznej

Identyfikator głównej linii biznesowej

0010

0020

0030

0040

0050

0060

Z 09.03 – Usługi z zakresu infrastruktury rynku finansowego – kluczowe wskaźniki (FMI 3)

Identyfikator stanowiący kombinację identyfikatorów użytkownika, infrastruktury rynku finansowego, rodzaju systemu i podmiotu pośredniczącego

(Identyfikator infrastruktury rynku finansowego)

Segment (tylko w przypadku kontrahentów centralnych)

(SEG)

Kluczowe wskaźniki

Wkłady do funduszy na wypadek niewykonania zobowiązania

Początkowy depozyt zabezpieczający na rachunku własnym

Początkowy depozyt zabezpieczający na rachunkach klientów

Wartość pozycji na rachunkach własnych

Wartość pozycji na rachunkach klientów

Liczba klientów objętych rachunkami zbiorczymi

Liczba klientów objętych rachunkami wyodrębnionymi

Liczba transakcji na rachunkach własnych

Liczba transakcji na rachunkach klientów

Wartość transakcji na rachunkach własnych

Wartość transakcji na rachunkach klientów

Skumulowana wartość nominalna

Linia kredytowa

Szczytowy poziom wymogów dotyczących płynności lub zabezpieczenia

Szacowane dodatkowe wymogi dotyczące płynności lub zabezpieczenia w warunkach skrajnych

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

Z 09.04 – Usługi w zakresie infrastruktury rynku finansowego – kontrahenci centralni – alternatywny usługodawca (FMI 4)

Identyfikator stanowiący kombinację identyfikatorów użytkownika, infrastruktury rynku finansowego, rodzaju systemu i podmiotu pośredniczącego

(tylko kontrahent centralny)

Rodzaj produktu

Substytucyjność (T/N)

Alternatywny usługodawca

Identyfikator alternatywnego usługodawcy

0010

0020

0030

0040

0050

Z11.00 – Zobowiązania wewnątrzgrupowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych (LIAB G 1)

Nr

Uzgodnienie z danymi zagregowanymi

Z11.00 – Zobowiązania wewnątrzgrupowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych

Wiersz

Kolumna

Klasyfikacja stopni uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Identyfikator umowy

Nazwa kontrahenta

Identyfikator kontrahenta

Rodzaj identyfikatora

Relacja z kontrahentem

Rodzaj zobowiązania

0010

0020

0021

0030

0040

0045

0050

0053

0055

0056

Z11.00 – Zobowiązania wewnątrzgrupowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych

Prawo właściwe

W przypadku państwa trzeciego: uznanie umowne

Pozostająca należna kwota główna

Naliczone odsetki

Waluta

Data emisji

Najwcześniejsza data wykupu

Prawny termin zapadalności

Kwota zastawu lub zabezpieczenia

Gwarant, w stosownych przypadkach

Kwota spełniająca warunki kwalifikowalności na potrzeby MREL

Kwalifikująca się jako fundusze własne

Kwota kwalifikująca się jako fundusze własne

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0150

0160

0175

0180

0190

Z12.00 – Papiery wartościowe (w tym instrumenty w kapitale podstawowym Tier I, instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I oraz instrumenty w kapitale Tier II, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 2)

Nr

Uzgodnienie z danymi zagregowanymi

Z12.00 – Papiery wartościowe (w tym instrumenty w kapitale podstawowym Tier I, instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I oraz instrumenty w kapitale Tier II, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 2)

Wiersz

Kolumna

Klasyfikacja stopni uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Kod ISIN

Rodzaj instrumentu

Prawo właściwe

W przypadku przepisów państwa trzeciego: uznanie umowne

Waluta

Pozostająca należna kwota główna

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0110

Z12.00 – Papiery wartościowe (w tym instrumenty w kapitale podstawowym Tier I, instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I oraz instrumenty w kapitale Tier II, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 2)

Naliczone odsetki

Rodzaj kuponu

Bieżąca nominalna stopa procentowa (w %)

Data emisji

Najwcześniejsza data wykupu

Prawny termin zapadalności

Emisja publiczna lub niepubliczna

Podmiot wypłacający

Identyfikator kontrahenta

Rodzaj identyfikatora

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0210

0215

Z12.00 – Papiery wartościowe (w tym instrumenty w kapitale podstawowym Tier I, instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I oraz instrumenty w kapitale Tier II, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 2)

Giełdy, na których notowane są papiery wartościowe

Systemy rozrachunku

Podmiot rejestrujący

Centralny depozyt papierów wartościowych

Kwota zastawu lub zabezpieczenia

Gwarant

Kwota spełniająca warunki kwalifikowalności na potrzeby MREL

Kwalifikująca się jako fundusze własne

Kwota kwalifikująca się jako fundusze własne

0220

0230

0240

0250

0270

0280

0305

0310

0320

Z13.00 - Wszystkie depozyty (z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 3)

Nr

Uzgodnienie z danymi zagregowanymi

Z13.00 - Wszystkie depozyty (z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 3)

Wiersz

Kolumna

Klasyfikacja stopni uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Identyfikator umowy

Identyfikator kontrahenta

Rodzaj identyfikatora

Prawo właściwe

Waluta

Pozostająca należna kwota główna

Naliczone odsetki

Bieżąca stopa procentowa

(%)

Kwota zastawu lub zabezpieczenia

Kwota spełniająca warunki kwalifikowalności na potrzeby MREL

Data emisji depozytów terminowych

Najwcześniejsza data wykupu

0010

0020

0025

0030

0035

0040

0045

0050

0060

0070

0080

0090

0110

0115

0120

0130

Z14.00 – Inne zobowiązania finansowe (nieuwzględnione w innych zakładkach, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 4)

Nr

Uzgodnienie z danymi zagregowanymi

Z14.00 – Inne zobowiązania finansowe (nieuwzględnione w innych zakładkach, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 4)

Wiersz

Kolumna

Klasyfikacja stopni uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Identyfikator umowy

Nazwa kontrahenta

Identyfikator kontrahenta

Rodzaj identyfikatora

Prawo właściwe

Rodzaj zobowiązań finansowych

W przypadku państwa trzeciego: uznanie umowne

0010

0020

0030

0040

0050

0055

0060

0065

0070

0075

0080

Z14.00 – Inne zobowiązania finansowe (nieuwzględnione w innych zakładkach, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G 4)

Pozostająca należna kwota główna

Naliczone odsetki

Bieżąca stopa procentowa

(%)

Waluta

Data emisji

Najwcześniejsza data wykupu

Prawny termin zapadalności

Kwota zastawu lub zabezpieczenia

Gwarant

Kwota spełniająca warunki kwalifikowalności na potrzeby MREL

Kwalifikująca się jako fundusze własne

Kwota kwalifikująca się jako fundusze własne

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0170

0180

0205

0210

0220

Z15.00 – Instrumenty pochodne (LIAB-G 5)

Nr

Uzgodnienie z danymi zagregowanymi

Z15.00 – Instrumenty pochodne (LIAB-G 5)

Kolumna

Klasyfikacja stopni uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Identyfikator umowy ramowej

Rodzaj umowy ramowej

Uczestnik protokołu ISDA – Podmiot

Uznanie uprawnień w zakresie zawieszenia w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

Nazwa kontrahenta

Identyfikator kontrahenta

0010

0020

0030

0040

0050

0061

0071

0075

0080

Z15.00 – Instrumenty pochodne (LIAB-G 5)

Rodzaj identyfikatora

Kraj kontrahenta

Transakcja wewnątrzgrupowa

Prawo właściwe dla umowy ramowej/pojedynczej umowy

Liczba objętych transakcji

Wartość wyceny według wartości rynkowej netto

Wartość przekazanych zabezpieczeń netto

Szacowane saldo zamknięcia

Szacowane saldo wcześniejszego rozwiązania umowy

0085

0090

0095

0100

0110

0120

0130

0140

0150

Z16.00 - Zabezpieczone transakcje finansowe, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych (LIAB-G 6)

Nr

Uzgodnienie z danymi zagregowanymi

Z16.00 - Zabezpieczone transakcje finansowe, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych (LIAB-G 6)

Kolumna

Klasyfikacja stopni uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Identyfikator umowy ramowej

Rodzaj umowy ramowej

Nazwa kontrahenta

Identyfikator kontrahenta

Rodzaj identyfikatora

Kraj kontrahenta

Prawo właściwe dla umowy ramowej/pojedynczej umowy

Liczba objętych transakcji

Kwota netto otrzymanego finansowania

Kwota netto przekazanych zabezpieczeń

0010

0020

0030

0040

0050

0055

0060

0065

0070

0080

0090

0100

0110

Z17.00 – Inne zobowiązania niefinansowe (nieuwzględnione w innych zakładkach, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G-7)

Nr

Uzgodnienie z danymi zagregowanymi

Z17.00 – Inne zobowiązania niefinansowe (nieuwzględnione w innych zakładkach, z wyłączeniem wewnątrzgrupowych) (LIAB-G-7)

Wiersz

Kolumna

Klasyfikacja stopni uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Identyfikator umowy

Identyfikator kontrahenta

Rodzaj identyfikatora

Prawo właściwe

Rodzaj zobowiązań niefinansowych

Pozostająca kwota należna

Waluta

Data uznania

Termin zapadalności

Kwalifikująca się jako fundusze własne

Kwota kwalifikująca się jako fundusze własne

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0065

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

Załącznik II

Jednolity model punktów danych

Wszystkie pozycje danych określone w załączniku I są przekształcane w jednolity model punktów danych, który stanowi podstawę jednolitych systemów informatycznych instytucji oraz organów ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

Jednolity model punktów danych spełnia następujące kryteria:

a) stanowi uporządkowane przedstawienie wszystkich pozycji danych określonych w załączniku I;

b) identyfikuje wszystkie koncepcje biznesowe określone w załączniku I;

c) zawiera słownik danych określający nazwy tabel, nazwy rzędnych, nazwy osi, nazwy domen, nazwy wymiarów i nazwy członków;

d) zawiera metryki określające właściwość lub ilość punktów danych;

e) zawiera definicje punktów danych wyrażone jako kombinacje charakterystycznych cech, które jednoznacznie identyfikują dany koncept finansowy;

f) zawiera wszystkie odpowiednie specyfikacje techniczne konieczne do opracowania sprawozdawczych narzędzi informatycznych zapewniających jednolite dane dotyczące planowania restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

Załącznik III

Zasady walidacji

Pozycje danych określone w załączniku I podlegają zasadom walidacji zapewniającym jakość i spójność danych. Zasady walidacji spełniają następujące kryteria:

a) ustanawiają związki logiczne pomiędzy odpowiednimi punktami danych;

b) zawierają filtry i warunki wstępne określające zbiór danych, do którego ma zastosowanie zasada walidacji;

c) umożliwiają sprawdzenie spójności zgłaszanych danych;

d) umożliwiają sprawdzenie dokładności zgłaszanych danych;

e) określają wartości domyślne, które są stosowane w przypadku niezgłoszenia odpowiedniej informacji.