Załącznik XIV

W załączniku 17 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980 sekcja 2 pozycja 2.2.2 otrzymuje brzmienie:

„Pozycja 2.2.2

Wskazanie rodzaju instrumentu bazowego.

Kategoria A

Wskazanie, gdzie można uzyskać informacje o instrumencie bazowym, w tym wskazanie, gdzie można uzyskać za pomocą środków elektronicznych informacje na temat przeszłych i przyszłych wyników instrumentu bazowego i jego zmienności oraz czy informacje te można uzyskać bezpłatnie.

Kategoria C

W przypadku gdy instrumentem bazowym jest papier wartościowy:

a) nazwa emitenta papieru wartościowego;

Kategoria C

b) międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (»ISIN«).

Kategoria C

W przypadku gdy instrumentem bazowym jest podmiot referencyjny lub zobowiązanie referencyjne (w odniesieniu do papierów wartościowych powiązanych ze zdarzeniem kredytowym):

a) w przypadku gdy podmiot referencyjny lub zobowiązanie referencyjne stanowi pojedynczy podmiot lub pojedyncze zobowiązanie, lub w przypadku puli instrumentów bazowych, w której udział pojedynczego podmiotu referencyjnego lub pojedynczego zobowiązania referencyjnego wynosi co najmniej 20 %:

(i) jeżeli podmiot referencyjny (lub emitent zobowiązania referencyjnego) nie posiada papierów wartościowych dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym, równorzędnym rynku państwa trzeciego lub na rynku rozwoju MŚP – informacje dotyczące podmiotu referencyjnego (lub emitenta zobowiązania referencyjnego), jak gdyby był on emitentem (zgodnie z dokumentem rejestracyjnym dotyczącym papierów wartościowych o charakterze nieudziałowym (z wyłączeniem pozycji zidentyfikowanych jako informacje dla inwestorów indywidualnych)), w zakresie, w jakim emitent jest świadomy tych informacji lub jest w stanie je ustalić w oparciu o informacje opublikowane przez podmiot referencyjny (lub emitenta zobowiązania referencyjnego);

Kategoria A

(ii) jeżeli podmiot referencyjny (lub emitent zobowiązania referencyjnego) posiada papiery wartościowe dopuszczone już do obrotu na rynku regulowanym, równorzędnym rynku państwa trzeciego lub na rynku rozwoju MŚP – jego nazwa, kod ISIN, adres, kraj założenia, branża lub branże, w których działa podmiot referencyjny (lub emitent zobowiązania referencyjnego), oraz nazwa rynku, na którym jego papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu, w zakresie, w jakim emitent jest świadomy tych informacji lub jest w stanie je ustalić w oparciu o informacje opublikowane przez podmiot referencyjny (lub emitenta zobowiązania referencyjnego);

Kategoria C

b) w przypadku puli instrumentów bazowych, w której udział pojedynczego podmiotu referencyjnego lub pojedynczego zobowiązania referencyjnego wynosi mniej niż 20 %:

(i) nazwy podmiotów referencyjnych lub emitentów zobowiązania referencyjnego; oraz

Kategoria C

(ii) kod ISIN.

Kategoria C

W przypadku gdy instrumentem bazowym jest indeks:

a) nazwa indeksu;

Kategoria C

b) opis indeksu, w przypadku gdy indeks tworzony jest przez emitenta lub dowolny podmiot prawny należący do tej samej grupy, lub opis indeksu udostępnionego przez podmiot prawny lub osobę fizyczną działających w powiązaniu z emitentem lub w jego imieniu, chyba że prospekt zawiera następujące oświadczenia:

(i) kompletne zasady tworzenia indeksu oraz informacje dotyczące wyników indeksu są nieodpłatnie dostępne na stronie internetowej emitenta lub podmiotu opracowującego indeks;

(ii) zasady zarządzania indeksem (w tym stosowana w ramach indeksu metodyka wyboru i ustalania wagi poszczególnych elementów składowych indeksu, opis zdarzeń powodujących zakłócenia na rynku i opis zasad korekty) opierają się na ustalonych z góry i obiektywnych kryteriach.

Kategoria B

Lit. b) nie ma zastosowania, w przypadku gdy administrator indeksu figuruje w rejestrze publicznym prowadzonym przez ESMA na podstawie art. 36 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 (1).

c) W przypadku gdy indeksu nie tworzy emitent, należy wskazać, gdzie można uzyskać informacje o indeksie.

Kategoria C

W przypadku gdy instrumentem bazowym jest stopa procentowa – opis stopy procentowej.

Kategoria C

W przypadku gdy instrument bazowy nie należy do żadnej z kategorii wskazanych w tej pozycji, dokument ofertowy musi zawierać równoważne informacje.

Kategoria C

W przypadku gdy instrumentem bazowym jest koszyk instrumentów bazowych, należy podać informacje dla każdego instrumentu bazowego zgodnie z opisem zawartym w tej pozycji oraz wskazać odpowiednie wagi każdego z instrumentów bazowych w koszyku.

Kategoria C

(1) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 r. w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych i zmieniające dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 596/2014 (Dz.U. L 171 z 29.6.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/1011/oj).”