Załącznik XIV

CZĘŚĆ A SZCZEGÓŁOWE WYMOGI DOTYCZĄCE OSÓB TRZECICH PRZEPROWADZAJĄCYCH AUDYTY

1. Osoba trzecia przeprowadzająca audyty zakładów znajdujących się w państwie trzecim zgodnie z art. 6 ust. 5 musi być niezależna od dostawcy, wytwórcy lub podmiotu zaangażowanego w produkcję materiału pochodzącego z recyklingu i od kontrolowanego zakładu. W tym celu osoba trzecia musi być w stanie udokumentować, że:

a) nie jest częścią tych podmiotów ani nie znajduje się pod ich kontrolą;

b) ustanowiła i stosuje procedury gwarantujące jej bezstronność, w tym:

(i) stałą ocenę zagrożeń dla swojej bezstronności;

(ii) identyfikację, eliminowanie i ograniczenie zagrożeń dla bezstronności wynikających z nacisków finansowych, handlowych i innych;

(iii) ocenę zagrożeń dla jej bezstronności wynikających ze stosunków między jej personelem;

c) jest ustrukturyzowana i zarządzana w sposób zapewniający niezależność i bezstronność, w tym:

(i) można ją wyraźnie zidentyfikować w ramach podmiotu prawnego, jeżeli ten podmiot prawny prowadzi również działalność niezwiązaną z audytami;

(ii) ma przepisy dotyczące sprawozdawczości z prowadzonych działań audytowych;

(iii) jej personel ma jasno określone obowiązki w zakresie przeprowadzania audytów.

2. Uznaje się, że osoba trzecia przeprowadzająca audyty zgodnie z art. 6 ust. 5 ma odpowiednie kwalifikacje w dziedzinie audytów oraz przetwarzania odpadów, jeżeli ma ona wystarczającą liczbę wykwalifikowanych pracowników, bezpośrednio lub za pośrednictwem podwykonawstwa, którzy są regularnie szkoleni, oraz jeżeli jej personel zaangażowany w przeprowadzanie takich audytów ma udokumentowane doświadczenie zawodowe we wszystkich następujących dziedzinach:

a) przeprowadzanie audytów zakładów przetwarzających odpady;

b) operacje przetwarzania odpadów;

c) systemy zarządzania środowiskiem oraz bezpieczeństwem i higieną pracy;

d) produkcja materiałów pochodzących z recyklingu.

3. Aby wykazać zgodność z kryteriami, o których mowa w pkt 1 i 2 niniejszej części, osoba trzecia przeprowadzająca audyt lub certyfikację powołuje się na posiadany certyfikat spełnienia unijnych lub równoważnych międzynarodowych norm istotnych dla przeprowadzania audytów, takich jak norma międzynarodowa ISO 19011:2018 lub norma ISO/IEC 17020:2012.

CZĘŚĆ B PRZEDMIOT AUDYTU

1. W ramach audytu, o którym mowa w art. 6 ust. 5, sprawdza się, czy zakład znajdujący się w państwie trzecim zaangażowany w produkcję materiałów pochodzących z recyklingu spełnia warunki wymienione w załączniku XIII w swojej rzeczywistej działalności.

2. W sprawozdaniach z audytu wyraźnie wskazuje się imiona i nazwiska oraz dane kontaktowe osób, które przeprowadziły audyty.