Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2026/1872 z dnia 29 lipca 2026 r. zmieniające wykonawcze standardy techniczne ustanowione w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2016/2070 w odniesieniu do portfeli odniesienia, wzorów do celów sprawozdawczych i instrukcji dotyczących przekazywania informacji, które należy stosować w Unii przy przekazywaniu informacji, o których mowa w art. 78 ust. 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE
Załącznik VII
W mocyPORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH – WYNIKI. RYZYKO RYNKOWE
PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZORCZYCH – WYNIKI. RYZYKO RYNKOWE
Numer wzoru
Kod wzoru
Nazwa wzoru/grupy wzorów
Nazwa skrócona
PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA (IMV)
106
C 106.00
PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA
IMV
106,01
C 106.01
WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU
SENSITIVITIES
106,02
C 106.02
SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA WALIDACYJNEGO SBM
SBM Validation
VaR, sVaR i PV
107,1
C 107.01
SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE
VaR&SVaR 1
107,2
C 107.02
WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB
VaR&SVaR 2
SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT
108
C 108.00
SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT
P&L
NARZUT KAPITAŁOWY Z TYTUŁU DODATKOWEGO RYZYKA (IRC)
109,1
C 109.01
IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
IRC 1
109,2
C 109.02
IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
IRC 2
109,3
C 109.03
IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY
IRC 3
TRANSAKCJE KORELACYJNE (CT)
110,1
C 110.01
CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
CT 1
110,2
C 110.02
CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
CT 2
110,3
C 110.03
CT. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY
CT 3
ASA (SBM i DRC)
120,01
C 120.01
SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA
SBM 1
120,02
C 120.02
SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA
SBM 2
120,04
C 120.04
DRC. WARTOŚCI RYNKOWE I KWOTY JTD BRUTTO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA
DRC 1
120,05
C 120.05
DRC. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA
DRC 2
120,06
C 120.06
ASA. OFR WEDŁUG PORTFELA
ASA OFR
C 106.00 – PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA
Numer instrumentu
Instrument modelowany pod kątem VaR i sVaR (TAK/NIE)
Instrument modelowany pod kątem IRC (TAK/NIE)
Instrument modelowany do celów transakcji korelacyjnych (TAK/NIE)
Uzasadnienie wyłączenia
Pole na tekst dowolny
Pierwotna wycena rynkowa
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
C 106.01 – WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU
Numer instrumentu
Identyfikator czynnika ryzyka
Koszyk
Dodatkowy identyfikator
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie instrumentu EUNB)
Model wyceny
Definicja wskaźników wrażliwości
Pole na tekst dowolny
Dodatkowy identyfikator 2
Kategoria jakości kredytowej
0010
0020
0030
0050
0060
0070
0080
0090
0100
110
120
C 106.02 – SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA WALIDACYJNEGO SBM
Portfel
Klasa ryzyka
Element ryzyka
Scenariusz korelacji
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)
Przedłożenie wyników portfela walidacyjnego SBM
Pole na tekst dowolny
0010
0020
0030
0040
0050
0060
C 107.01 – VaR, sVaR i PV. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE
Wariant
Pole na tekst dowolny
0010
0020
VaR
0010
Metodyka
0020
Obliczenie 10-dniowego horyzontu
0030
Długość okresu obserwacji
0040
Ważenie danych
0050
Narzut z tytułu weryfikacji historycznej
0060
Narzut regulacyjny z tytułu VaR
sVaR
0070
Metodyka
0080
Obliczenie 10-dniowego horyzontu
0090
Narzut regulacyjny z tytułu sVaR
0100
Przedział czasowy dla sVaR
C 107.02 – VaR i sVaR nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB
Portfel
Data
VaR
sVaR
PV
0010
0020
0030
0040
C 108.00 – SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT
Portfel
Data
Zyski i straty w ujęciu dziennym
0010
0020
C 109.01 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Liczba czynników modelowania
0020
Źródło LGD
C 109.02 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Horyzont płynnościowy
0020
Źródło PD
0030
Źródło macierzy przejścia
C 109.03 – IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY
Portfel
Data
IRC
0010
0020
C 110.01 – CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Liczba czynników modelowania
0020
Źródło LGD
C 110.02 – CT. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Horyzont płynnościowy
0020
Źródło PD
0030
Źródło macierzy przejścia
C 110.03 – CT. APR WEDŁUG PORTFELA/DATY
Portfel
Data
APR
0010
0060
C 120.01 – SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA
Portfel
Numer instrumentu
Identyfikator czynnika ryzyka
Koszyk
Dodatkowy identyfikator
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko
(wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko
(wyniki w walucie portfela EUNB)
Waga ryzyka
Dodatkowy identyfikator 2
Kategoria jakości kredytowej
0010
0020
0030
0040
0060
0070
0080
0090
110
120
C 120.02 – SBM. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Klasa ryzyka
Element ryzyka
Scenariusz korelacji
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)
Pozycje bez opcjonalności podlegające wymogom w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka zakrzywienia
Metoda waluty bazowej stosowana w odniesieniu do ryzyka delta i ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego
Podział elementów ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego według skalara
Pole na tekst dowolny
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
0080
0090
0100
C 120.04 – DRC. Wartości rynkowe i kwoty JTD brutto według instrumentu/portfela
Portfel
Liczba całkowita
Numer instrumentu
Klasa ryzyka
Koszyk 1
Koszyk 2
Dłużnik
Kategoria jakości kredytowej
Waga ryzyka niewykonania zobowiązania
Uprzywilejowanie
Termin zapadalności
Stopa odzysku
Kierunek
Punkt inicjujący (%)
Punkt kończący (%)
Wyniki w walucie sprawozdawczej
Wyniki w walucie portfela EUNB
Kwota referencyjna
P&L + Adjustment
Kwota JTD brutto
Waluta
Kwota referencyjna
P&L + Adjustment
Kwota JTD brutto
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
0080
0090
0100
0110
0120
0130
0140
0150
0160
0170
0180
0190
0200
C 120.05 – DRC. SKŁAD OFR WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Liczba całkowita
Klasa ryzyka
Koszyk 1
Koszyk 2
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)
0010
0020
0030
0040
0050
0060
C 120.06 – ASA. OFR
Numer portfela
Wyniki w walucie sprawozdawczej
Wyniki w walucie portfela EUNB
SBM OFR
DRC OFR
RRAO OFR
SBM OFR
DRC OFR
RRAO OFR
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
”
Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.