Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/2070 z dnia 14 września 2016 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące wzorów, definicji i rozwiązań informatycznych stosowanych przez instytucje przy dokonywaniu zgłoszeń do Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego i właściwych organów zgodnie z art. 78 ust. 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE (Tekst mający znaczenie dla EOG )
Załącznik III
W mocyPORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZOROWANIA WYNIKÓW
Numer wzoru
Kod wzoru
Oznaczenie wzoru / grupy wzorów
101
C 101.00
Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności z podziałem na kontrahentów
102
C 102.00
Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności
103
C 103.00
Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o wysokim wskaźniku niewypłacalności
104
C 104.00
Szczegółowe informacje dotyczące hipotetycznych transakcji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności
105.01
C 105.01
Definicja modeli wewnętrznych
105.02
C 105.02
Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do portfeli
105.03
C 105.03
Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do państw
C 101.00 – Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności z podziałem na kontrahentów
Kod kontrahenta
Kategoria ekspozycji
Metoda regulacyjna
Rating
Data najnowszego ratingu kontrahenta
PD
Status dotyczący niewykonania zobowiązania
Pierwotna ekspozycja przed uwzględnieniem współczynników konwersji
Ekspozycja po uwzględnieniu efektów substytucyjnych ograniczenia ryzyka kredytowego przed uwzględnieniem współczynników konwersji
CCF
EAD
Wartość zabezpieczenia
Hipotetyczna wartość LGD dla uprzywilejowanych niezabezpieczonych ekspozycji bez klauzuli negative pledge
Hipotetyczna wartość LGD dla uprzywilejowanych niezabezpieczonych ekspozycji z klauzulą negative pledge
LGD
Termin zapadalności
Aktywa ważone ryzykiem
010
020
030
040
050
060
070
080
090
100
110
120
130
140
150
160
170
C 102.00 – Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności
Nr identyfikacyjny portfela
Kategoria ekspozycji
Metoda regulacyjna
Liczba dłużników
Rating
PD
Status dotyczący niewykonania zobowiązania
Pierwotna ekspozycja przed uwzględnieniem współczynników konwersji
Ekspozycja po uwzględnieniu efektów substytucyjnych ograniczenia ryzyka kredytowego przed uwzględnieniem współczynników konwersji
CCF
EAD
Wartość zabezpieczenia
LGD
Termin zapadalności
Oczekiwana strata
Rezerwy na ekspozycje nieobsługiwane
Aktywa ważone ryzykiem
Aktywa ważone ryzykiem według metody standardowej
010
020
030
040
050
060
070
080
090
100
110
120
130
140
150
160
170
180
C 103.00 – Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o wysokim wskaźniku niewypłacalności
Nr identyfikacyjny portfela
Kategoria ekspozycji
Metoda regulacyjna
Liczba dłużników
Rating
PD
Status dotyczący niewykonania zobowiązania
Pierwotna ekspozycja przed uwzględnieniem współczynników konwersji
Ekspozycja po uwzględnieniu efektów substytucyjnych ograniczenia ryzyka kredytowego przed uwzględnieniem współczynników konwersji
CCF
EAD
Wartość zabezpieczenia
LGD
Termin zapadalności
Oczekiwana strata
Rezerwy na ekspozycje nieobsługiwane
Aktywa ważone ryzykiem
Aktywa ważone ryzykiem według metody standardowej
Współczynnik niewykonania zobowiązania w ostatnim roku
Współczynnik niewykonania zobowiązania za ostatnie pięć lat
Wskaźnik strat w ostatnim roku
Wskaźnik strat za ostatnie pięć lat
Aktywa ważone ryzykiem*
Aktywa ważone ryzykiem**
010
020
030
040
050
060
070
080
090
100
110
120
130
140
150
160
170
180
190
200
210
220
230
240
C 104.00 – Szczegółowe informacje dotyczące hipotetycznych transakcji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności
Nr identyfikacyjny transakcji
Rating
PD
Pierwotna ekspozycja przed uwzględnieniem współczynników konwersji
CCF
Wartość zabezpieczenia przed redukcją wartości
Redukcja wartości
Wartość zabezpieczenia po redukcji wartości
EAD
Niezabezpieczony EAD
Zabezpieczone EAD
LGD
Niezabezpieczone LGD
Zabezpieczone LGD
Termin zapadalności
Aktywa ważone ryzykiem
010
020
030
040
050
060
070
080
090
100
110
120
130
140
150
160
C 105.01 – Definicja modeli wewnętrznych
Nr identyfikacyjny modelu wewnętrznego
Nazwa modelu
Parametr ryzyka według metody IRB
EAD
Ważona EAD średnia wartość współczynnika niewykonania zobowiązania do celów kalibracji
Ważona wariantem średnia wartość współczynnika niewykonania zobowiązania do celów kalibracji
PD w perspektywie długoterminowej
Wskaźnik poprawy sytuacji
Stopa odzysku aktywów przejętych w drodze postępowania egzekucyjnego w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania, dla których nie odnotowano poprawy sytuacji
Okres odzyskiwania aktywów przejętych w drodze postępowania egzekucyjnego w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania, dla których nie odnotowano poprawy sytuacji
Wspólna decyzja
Organ sprawujący nadzór skonsolidowany
010
020
030
040
050
060
070
080
090
100
110
120
C 105.02 – Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do portfeli
Nr identyfikacyjny portfela
Nr identyfikacyjny modelu wewnętrznego
010
020
C 105.03 – Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do państw
Nr identyfikacyjny modelu wewnętrznego
Organ nadzoru w państwie przyjmującym
010
020
Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.