Załącznik IV

Tabela 1

Tabela symboli dla tabeli 2

SYMBOL

RODZAJ DANYCH

DEFINICJA

{ALPHANUM-n}

Do n znaków alfanumerycznych

Pole na tekst dowolny

{DECIMAL-n/m}

Liczba dziesiętna złożona z n cyfr łącznie, z czego maksymalnie m cyfr mogą stanowić cyfry ułamkowe

Pole numeryczne na wartości dodatnie i ujemne:

1. Separatorem dziesiętnym jest „,” (przecinek);

2. liczba może być poprzedzona „-” (minus), co oznacza liczbę ujemną.

W stosownych przypadkach wartości zaokrągla się, a nie skraca.

{COUNTRYCODE_2}

2 znaki alfanumeryczne

Dwuliterowy kod kraju zgodnie z kodem kraju ISO 3166-1 alpha-2

{CURRENCYCODE_3}

3 znaki alfanumeryczne

Trzyliterowy kod waluty zgodnie z kodami walut ISO 4217

{DATEFORMAT}

Format daty zgodnie z normą ISO 8601

Daty muszą mieć następujący format:

RRRR-MM-DD

{ISIN}

12 znaków alfanumerycznych

Kod ISIN zgodnie z normą ISO 6166

{LEI}

20 znaków alfanumerycznych

Identyfikator podmiotu prawnego zgodnie z normą ISO 17442

{MIC}

4 znaki alfanumeryczne

Identyfikator rynku zgodnie z normą ISO 10383

{EIC}

16 znaków alfanumerycznych

Kod EIC dotyczący miejsca dostawy w Unii Europejskiej lub poza jej granicami

{INDEX}

4 znaki alfabetyczne

„EONA” — EONIA

„EONS” — EONIA SWAP

„EURI” — EURIBOR

„EUUS” — EURODOLLAR

„EUCH” — EuroSwiss

„GCFR” — GCF REPO

„ISDA” — ISDAFIX

„LIBI” — LIBID

„LIBO” — LIBOR

„MAAA” — Muni AAA

„PFAN” — Pfandbriefe

„TIBO” — TIBOR

„STBO” — STIBOR

„BBSW” — BBSW

„JIBA” — JIBAR

„BUBO” — BUBOR

„CDOR” — CDOR

„CIBO” — CIBOR

„MOSP” — MOSPRIM

„NIBO” — NIBOR

„PRBO” — PRIBOR

„TLBO” — TELBOR

„WIBO” — WIBOR

„TREA” — Treasury

„SWAP” — SWAP

„FUSW” — Future SWAP

Tabela 2

Szczegółowe informacje na temat danych referencyjnych, które należy przekazać na potrzeby obliczeń dotyczących przejrzystości

#

POLE

SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE PODLEGAJĄCE ZGŁOSZENIU

FORMAT NA POTRZEBY SPRAWOZDAWCZOŚCI

1

Kod identyfikacyjny instrumentu

Kod wykorzystywany do identyfikacji instrumentu finansowego

{ISIN}

2

Pełna nazwa instrumentu

Pełna nazwa instrumentu finansowego

{ALPHANUM-350}

3

Identyfikator MiFIR

Identyfikacja instrumentów finansowych nieudziałowych:

Sekurytyzowane instrumenty pochodne zdefiniowane w tabeli 4.1 w sekcji 4 załącznika III

Strukturyzowane produkty finansowe zdefiniowane w art. 2 ust. 1 pkt 28 rozporządzenia (UE) nr 600/2014

Obligacje (wszystkie rodzaje obligacji poza instrumentami typu ETC i ETN) zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE

Instrumenty typu ETC zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE i opisane bardziej szczegółowo w tabeli 2.4 w sekcji 2 załącznika III

Instrumenty typu ETN zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE i opisane bardziej szczegółowo w tabeli 2.4 w sekcji 2 załącznika III

Uprawnienia do emisji zdefiniowane w tabeli 12.1 w sekcji 12 załącznika III

Instrument pochodny zdefiniowany w sekcji C pkt 4–10 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE

Instrumenty finansowe nieudziałowe:

„SDRV” – sekurytyzowane instrumenty pochodne

„SFPS” – strukturyzowane produkty finansowe

„BOND” – obligacje

„ETCS” – instrumenty typu ETC

„ETNS” – instrumenty typu ETN

„EMAL” – uprawnienia do emisji

„DERV” – instrument pochodny

4

Klasa aktywów instrumentu bazowego

Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR będzie sekurytyzowanym instrumentem pochodnym lub instrumentem pochodnym.

„INTR” – stopa procentowa

„EQUI” – akcja

„COMM” – towar

„CRDT” – instrument kredytowy

„CURR” – waluta

„EMAL” – uprawnienia do emisji

„OCTN” – inne instrumenty pochodne C10

5

Rodzaj kontraktu

Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym.

„OPTN” – opcje

„FUTR” – kontrakty typu futures (w tym kontrakty typu forward na umowy spedycyjne)

„FRAS” – kontrakt terminowy na stopę procentową (FRA)

„FORW” – kontrakty typu forward

„SWAP” – swapy

„PSWP” – swapy portfelowe

„SWPT” – swapcje

„OPTS” – opcje na swapy

„FONS” – kontrakty typu futures na swap

„FWOS” – kontrakty typu forward na swap

„SPDB” – zakłady typu spread betting„CFDS” – kontrakty na transakcje różnicowe

„OTHR” – inne

6

Dzień sprawozdawczy

Dzień, do którego odnoszą się dane referencyjne

{DATEFORMAT}

7

System obrotu

Kod identyfikacyjny segmentu rynku (MIC) dla systemu obrotu, jeżeli jest dostępny; w innym przypadku operacyjny kod identyfikacyjny rynku.

{MIC}

8

Termin zapadalności

Określony termin zapadalności instrumentu finansowego. Pole, które należy wypełnić w przypadku następujących klas aktywów: obligacje, instrumenty pochodne stóp procentowych, instrumenty pochodne na akcje, towarowe instrumenty pochodne, instrumenty pochodne na waluty, kredytowe instrumenty pochodne, instrumenty pochodne C10 oraz instrumenty pochodne na uprawnienia do emisji.

{DATEFORMAT}

Pola związane z obligacjami (wszystkie rodzaje obligacji z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN)

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla obligacji zdefiniowanych w tabeli 2.1 w sekcji 2 załącznika III

9

Rodzaj obligacji

Rodzaj obligacji zgodnie z tabelą 2.2 w sekcji 2 załącznika III. Należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy identyfikator MiFIR jest odpowiednikiem obligacji.

„EUSB” – obligacja skarbowa

„OEPB” – inna obligacja państwowa

„CVTB” – obligacja zamienna

„CVDB” – obligacja zabezpieczona

„CRPB” – obligacja korporacyjna

„OTHR” – inne

10

Data emisji

Dzień, w którym wyemitowano obligację i od którego nalicza się od niej odsetki.

{DATEFORMAT}

Pola powiązane z uprawnieniami do emisji

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla uprawnień do emisji zdefiniowanych w tabeli 12.1 w sekcji 12 załącznika III

11

Podtyp uprawnienia do emisji

Uprawnienia do emisji

„CERE” – CER

„ERUE” – ERU

„EUAE” — EUA

„EUAA” – EUAA

„OTHR” – inne

Pola powiązane z instrumentami pochodnymi

Towarowe instrumenty pochodne i instrumenty pochodne C10

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla towarowych instrumentów pochodnych zdefiniowanych w tabeli 7.1 w sekcji 7 załącznika III oraz dla instrumentów pochodnych C10 zdefiniowanych w tabeli 10.1 w sekcji 10 załącznika III

12

Określenie wielkości związanej z podtypem ładunku

Należy wypełnić, jeżeli produktem bazowym wyszczególnionym w polu 35 w tabeli 2 w załączniku do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/585 jest ładunek.

Dla ładunku suchego:

„CAPE” – Capesize

„PNMX” – Panamax

„SPMX” – Supramax

„HAND” – Handysize

Dla ładunku mokrego:

„CLAN” – Clean

„DRTY” – Dirty

w przeciwnym razie {ALPHANUM-4}

13

Określona trasa lub średni okres obowiązywania czarteru na czas

Należy wypełnić, jeżeli produktem bazowym wyszczególnionym w polu 35 w tabeli 2 w załączniku do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/585 jest ładunek.

Dla ładunku mokrego:

„TD7” – TD7

„TD8” – TD8

„TD17” – TD17

„TD19” – TD19

„TD20” – TD20

„BLPG1” – BLPG1

„TD3C” – TD3C

„TC2” – TC2

„TC2_37” – TC2_37

„TD3” – TD3

„TC5” – TC5

„TC6” – TC6

„TC7” – TC7

„TC9” – TC9

„TC12” – TC12

„TC14” – TC14

„TC15” – TC15

Dla ładunku suchego:

„4TC” – 4TC

„5TC” – 5TC

„6TC” – 6TC

„10TC” – 10TC

„C3” – C3

„C5” – C5

„C7” – C7

„P1A” – P1A

„P2A” – P2A

„P3A” – P3A

„P1E” – P1E

„P2E” – P2E

„P3E” – P3E

w przeciwnym razie {ALPHANUM-6}

14

Miejsce dostawy / rozliczenia w środkach pieniężnych

Należy wypełnić, jeżeli produktem bazowym wyszczególnionym w polu 35 w tabeli 2 w załączniku do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/585 jest energia.

{EIC} dla energii elektrycznej lub gazu ziemnego

„OTHR” – inne

15

Waluta referencyjna

Waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną.

{CURRENCYCODE_3}

Instrumenty pochodne stóp procentowych

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych stóp procentowych zdefiniowanych w tabeli 5.1 w sekcji 5 załącznika III

16

Rodzaj instrumentu bazowego

Pole należy wypełnić dla rodzajów kontraktów innych niż swapy, swapcje, kontrakty typu futures na swap i kontrakty typu forward na swap, podając informacje na temat jednego z następujących instrumentów alternatywnych

***********************************************************

Pole należy wypełnić dla rodzajów kontraktów takich jak swapy, swapcje, opcje na swapy, kontrakty typu futures na swap i kontrakty typu forward na swap w związku z instrumentem bazowym w formie swapu, podając informacje na temat jednego z następujących instrumentów alternatywnych

„BOND” – obligacje

„BNDF” – kontrakty typu futures na obligacje „INTR” – stopa procentowa

„IFUT” – kontrakt terminowy na stopę procentową

*****************************

„FFMC” – WIELOWALUTOWE SWAPY TYPU ZMIENNA ZA ZMIENNĄ

„XFMC” – WIELOWALUTOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA ZMIENNĄ

„XXMF” – WIELOWALUTOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA STAŁĄ

„OSMC” – WIELOWALUTOWE JEDNODNIOWE TRANSAKCJE SWAP NA RYNKU MIĘDZYBANKOWYM

„IFMC” – WIELOWALUTOWE SWAPY INFLACYJNE

„FFSC” – JEDNOWALUTOWE SWAPY TYPU ZMIENNA ZA ZMIENNĄ

„XFSC” – JEDNOWALUTOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA ZMIENNĄ

„XXSC” – JEDNOWALUTOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA STAŁĄ

„OSSC” – JEDNOWALUTOWE JEDNODNIOWE TRANSAKCJE SWAP NA RYNKU MIĘDZYBANKOWYM

„IFSC” – JEDNOWALUTOWE SWAPY INFLACYJNE

17

Emitent instrumentu bazowego w formie obligacji

Należy wypełnić, jeżeli instrument bazowy jest obligacją lub kontraktem typu futures na obligacje opatrzonymi kodem identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), który wyemitował bezpośredni lub ostateczny instrument bazowy w formie obligacji.

{LEI}

18

Termin zapadalności instrumentu bazowego w formie obligacji

Należy wpisać datę określonego terminu zapadalności instrumentu bazowego w formie obligacji.

{DATEFORMAT}

19

Data emisji instrumentu bazowego w formie obligacji

Należy wpisać datę emisji instrumentu bazowego w formie obligacji

{DATEFORMAT}

20

Waluta referencyjna swapcji

Należy wypełnić jedynie dla swapcji.

{CURRENCYCODE_3}

21

Termin zapadalności instrumentu bazowego w formie swapu

Pole należy wypełnić wyłącznie dla swapcji, opcji na swapy, kontraktów typu futures na swapy i kontraktów typu forward na swapy.

{DATEFORMAT}

22

Kod ISIN wskaźnika inflacji/Kod ISIN instrumentu bazowego w formie obligacji

W przypadku swapcji na jeden z następujących rodzajów instrumentów bazowych w formie swapu: jednowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap inflacyjny, wielowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na wielowalutowy swap inflacyjny; jeżeli wskaźnik inflacji jest opatrzony kodem ISIN, w przedmiotowym polu należy podać kod ISIN tego wskaźnika.

**********************************************************

W przypadku opcji na obligacje/opcji na opcję na obligacje/opcji na kontrakt typu futures na obligacje w polu należy wpisać kod ISIN ostatecznego instrumentu bazowego w formie obligacji.

{ISIN}

*****************

{ISIN}

23

Nazwa wskaźnika inflacji

W przypadku swapcji na jeden z wymienionych poniżej rodzajów instrumentu bazowego w formie swapu należy podać znormalizowaną nazwę wskaźnika: jednowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap inflacyjny, wielowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na wielowalutowy swap inflacyjny.

{ALPHANUM-25}

24

Stopa referencyjna

Nazwa stopy referencyjnej.

{INDEX}

lub

{ALPHANUM-25} – jeżeli stopa referencyjna nie jest wymieniona w wykazie {INDEX}

25

Okres obowiązywania instrumentu bazowego w formie stopy procentowej

W przedmiotowym polu należy wskazać okres obowiązywania stopy procentowej będącej instrumentem bazowym kontraktu. Termin wyrażony jest w dniach, tygodniach, miesiącach lub latach.

Poczynając od największej jednostki terminu (lata) i idąc w dół, jeśli okres obowiązywania stopy procentowej jest liczbą całkowitą, w przedmiotowym polu należy wpisać taki standardowy okres.

{INTEGER-3}+„DAYS” – dni

{INTEGER-3}+„WEEK” – tygodnie

{INTEGER-3}+„MNTH” – miesiące

{INTEGER-3}+„YEAR” – lata

Instrumenty pochodne na waluty

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych na waluty zdefiniowanych w tabeli 8.1 w sekcji 8 załącznika III

26

Podtyp kontraktu

Należy wypełnić, aby rozróżnić kontrakty typu forward, opcje i swapy z obowiązkiem dostawy i bez obowiązku dostawy zdefiniowane w załączniku III sekcja 8 tabela 8.1.

„DLVB” – z obowiązkiem dostawy

„NDLV” – bez obowiązku dostawy

Instrumenty pochodne na akcje

Pola należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych na akcje zdefiniowanych w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III

27

Rodzaj instrumentu bazowego

Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, a instrument bazowy należy do klasy aktywów „akcje” i nie należy do podklasy aktywów „swapy” ani „swapy portfelowe”.

„STIX” – indeks giełdowy

„SHRS” – akcje

„DIVI” – indeks dywidendowy

„DVSE” – dywidenda z akcji

„BSKT” – koszyk akcji powstały w rezultacie zdarzenia korporacyjnego

„EFTS” – fundusze inwestycyjne typu ETF

„VOLI” – indeks zmienności

„OTHR” – inne (w tym kwity depozytowe, certyfikaty i inne instrumenty finansowe podobne do akcji)

**************************************

Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, instrument bazowy należy do klasy aktywów „akcje” i nie należy do podklasy aktywów „swapy” ani „swapy portfelowe”, a kryterium segmentacji 2 zdefiniowane w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III wskazuje na instrument jednopodmiotowy.

*************

„SHRS” – akcje

„DVSE” – dywidenda z akcji

„EFTS” – fundusze inwestycyjne typu ETF

„OTHR” – inne (w tym kwity depozytowe, certyfikaty i inne instrumenty finansowe podobne do akcji)

**************************************

Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, instrument bazowy należy do klasy aktywów „akcje” i nie należy do podklasy aktywów „swapy” ani „swapy portfelowe”, a kryterium segmentacji 2 zdefiniowane w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III wskazuje na index.

*************

„STIX” – indeks giełdowy

„DIVI” – indeks dywidendowy

„VOLI” – indeks zmienności

„OTHR” – inne

**************************************

Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, instrument bazowy należy do klasy aktywów „akcje” i nie należy do podklasy aktywów „swapy” ani „swapy portfelowe”, a kryterium segmentacji 2 zdefiniowane w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III wskazuje na koszyk.

*************

„BSKT” – koszyk

28

Parametr

Pole należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, a instrument bazowy należy do klasy aktywów „akcje” oraz do jednej z następujących podklas aktywów: swapy, swapy portfelowe.

„PRBP” – parametr podstawowych wyników stopy zwrotu z ceny

„PRDV” – parametr zwrotu z dywidendy

„PRVA” – parametr zwrotu z tytułu wariancji

„PRVO” – parametr zwrotu z tytułu zmienności

Kontrakty na transakcje różnicowe

Przedmiotowe pola należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy kontrakt jest kontraktem na transakcje różnicowe lub zakładem typu spread betting

29

Rodzaj instrumentu bazowego

Przedmiotowe pola należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, a kontrakt jest kontraktem na transakcje różnicowe lub zakładem typu spread betting.

„CURR” – waluta

„EQUI” – akcja

„BOND” – obligacje

„FTEQ” – kontrakty typu futures/forward na akcje

„OPEQ” – opcje na akcje

„COMM” – towar

„EMAL” – uprawnienia do emisji

„OTHR” – inne

30

Waluta referencyjna 1

Waluta 1 instrumentu bazowego w formie pary walut. Pole to należy wypełnić, jeżeli instrument bazowy ma formę waluty.

{CURRENCYCODE_3}

31

Waluta referencyjna 2

Waluta 2 instrumentu bazowego w formie pary walut. Pole to należy wypełnić, jeżeli instrument bazowy ma formę waluty.

{CURRENCYCODE_3}

Kredytowe instrumenty pochodne

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla kredytowych instrumentów pochodnych zdefiniowanych w tabeli 9.1 w sekcji 9 załącznika III

32

Kod ISIN instrumentu bazowego w formie swapu ryzyka kredytowego

Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych w formie swapów ryzyka kredytowego, podając kod ISIN danego instrumentu pochodnego w formie swapu.

{ISIN}

33

Kod indeksu instrumentu bazowego

Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając kod ISIN indeksu.

{ISIN}

34

Nazwa indeksu bazowego

Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając znormalizowaną nazwę indeksu.

{ALPHANUM-25}

35

Seria

W stosownych przypadkach numer serii elementów składowych indeksu.

Pole należy wypełnić dla swapu ryzyka kredytowego na indeks lub dla instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając serię swapu ryzyka kredytowego na indeks.

{DECIMAL-18/17}

36

Wersja

Jeżeli dojdzie do przypadku niewykonania zobowiązania w związku z jednym z elementów składowych indeksu, co będzie wiązało się z koniecznością jego skorygowania, aby wziąć pod uwagę nową łączną liczbę jego elementów składowych, publikuje się nową wersję serii.

Pole należy wypełnić dla swapu ryzyka kredytowego na indeks lub dla instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając wersję swapu ryzyka kredytowego na indeks.

{DECIMAL-18/17}

37

Miesiące, w których dochodzi do rolowania

Wszystkie miesiące, w których można spodziewać się wystąpienia rolowania zgodnie z informacjami na dany rok przedstawionymi przez podmiot oferujący indeks. Pole należy wypełnić dla każdego miesiąca, w którym doszło do rolowania.

Pole należy wypełnić dla swapu ryzyka kredytowego na indeks lub dla instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks.

„01”, „02”, „03”, „04”, „05”, „06”,

„07”, „08”, „09”, „10”, „11”, „12”

38

Data kolejnego rolowania

Pole należy wypełnić w przypadku swapu ryzyka kredytowego na indeks lub instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając datę kolejnego rolowania indeksu wyznaczoną przez podmiot oferujący indeks.

{DATEFORMAT}

39

Emitent państwowy i publiczny

Pole należy wypełnić, jeżeli podmiotem referencyjnym dla jednopodmiotowego swapu ryzyka kredytowego lub instrumentu pochodnego na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego jest emitent długu państwowego zdefiniowany w tabeli 9.1 w sekcji 9 załącznika III.

„TRUE” – podmiot referencyjny jest emitentem państwowym i publicznym

„FALSE” – podmiot referencyjny nie jest emitentem państwowym ani publicznym

40

Zobowiązanie referencyjne

Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych na jednopodmiotowe swapy ryzyka kredytowego, podając kod ISIN odpowiedniego zobowiązania referencyjnego.

{ISIN}

41

Podmiot referencyjny

Pole należy wypełnić, podając podmiot referencyjny dla jednopodmiotowego swapu ryzyka kredytowego lub instrumentu pochodnego na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego.

{COUNTRYCODE_2}

lub

ISO 3166-2 – kod kraju składający się z dwóch znaków, po którym następuje dywiz „-” i kod podokręgu kraju składający się z maksymalnie trzech znaków alfanumerycznych

lub

{LEI}

42

Waluta referencyjna

Waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną.

{CURRENCYCODE_3}

Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji zdefiniowanych w tabeli 13.1 w sekcji 13 załącznika III

43

Podtyp instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji

Pole należy wypełnić, jeżeli zmienna #3 „identyfikator MiFIR” ma wartość „DERV” (instrument pochodny), a zmienna #4 „klasa aktywów instrumentu bazowego” ma wartość „EMAL” (uprawnienia do emisji).

„CERE” – CER

„ERUE” – ERU

„EUAE” — EUA

„EUAA” – EUAA

„OTHR” – inne