Załącznik 15

SEKCJA 1

OSOBY ODPOWIEDZIALNE, INFORMACJE OSÓB TRZECICH, RAPORTY EKSPERTÓW ORAZ ZATWIERDZANIE PRZEZ WŁAŚCIWY ORGAN

Pozycja 1.1

Wskazanie wszystkich osób odpowiedzialnych za przekazane w dokumencie ofertowym informacje lub ich części, a w tym ostatnim przypadku – wskazanie takich części. W przypadku osób fizycznych, w tym członków organów administracyjnych, zarządzających lub nadzorczych emitenta, należy podać imię i nazwisko tej osoby oraz zajmowane stanowisko; w przypadku osób prawnych należy podać firmę i siedzibę.

Kategoria A

Pozycja 1.2

Oświadczenie osób odpowiedzialnych za informacje zawarte w dokumencie ofertowym stwierdzające, że – zgodnie z ich najlepszą wiedzą – informacje zawarte w dokumencie ofertowym są zgodne ze stanem faktycznym i że w dokumencie ofertowym nie pominięto niczego, co mogłoby wpływać na jego znaczenie.

W stosownych przypadkach oświadczenie osób odpowiedzialnych za informacje zawarte w określonych częściach dokumentu ofertowego stwierdzające, że – zgodnie z ich najlepszą wiedzą – informacje zawarte w tych częściach dokumentu ofertowego, za które są odpowiedzialni, są zgodne ze stanem faktycznym i że w tych częściach dokumentu ofertowego nie pominięto niczego, co mogłoby wpływać na jego znaczenie.

Kategoria A

Pozycja 1.3

Jeżeli dokument ofertowy zawiera oświadczenie lub raport osoby określanej jako ekspert, należy podać następujące dane dotyczące tej osoby:

a) imię i nazwisko;

b) adres miejsca zatrudnienia;

c) kwalifikacje;

d) istotny interes (o ile występuje) w stosunku do emitenta.

Jeżeli oświadczenie lub raport zostały sporządzone na zlecenie emitenta, należy wskazać, że dane oświadczenie lub dany raport włączono do dokumentu ofertowego za zgodą osoby, która zatwierdziła zawartość tej części dokumentu ofertowego do celów prospektu.

Kategoria A

Pozycja 1.4

W przypadku uzyskania informacji od osób trzecich należy przedstawić potwierdzenie, że informacje te zostały dokładnie powtórzone oraz że w stopniu, w jakim emitent jest tego świadom oraz w jakim może to ocenić na podstawie informacji opublikowanych przez tę osobę trzecią, nie zostały pominięte żadne fakty, które sprawiłyby, że powtórzone informacje byłyby niedokładne lub wprowadzałyby w błąd. Ponadto należy wskazać źródło(-a) informacji.

Kategoria C

Pozycja 1.5

Oświadczenie, że:

a) niniejszy [dokument ofertowy/prospekt] został zatwierdzony przez [nazwa właściwego organu] będącego właściwym organem zgodnie z rozporządzeniem (UE) 2017/1129;

b) [nazwa właściwego organu] zatwierdza niniejszy [dokument ofertowy/prospekt] wyłącznie jako spełniający standardy kompletności, zrozumiałości i spójności nałożone rozporządzeniem (UE) 2017/1129;

c) takie zatwierdzenie nie powinno być uznawane za zatwierdzenie jakości papierów wartościowych, które są przedmiotem tego [dokumentu ofertowego/prospektu]; oraz

d) inwestorzy powinni dokonać własnej oceny adekwatności inwestowania w te papiery wartościowe.

Kategoria A

SEKCJA 2

CZYNNIKI RYZYKA

Pozycja 2.1

Opis istotnych rodzajów ryzyka, które są właściwe dla papierów wartościowych stanowiących przedmiot oferty lub dopuszczenia do obrotu w ograniczonej liczbie kategorii, w sekcji zatytułowanej „Czynniki ryzyka”.

Rodzaje ryzyka, które mają zostać ujawnione, obejmują:

a) czynniki wynikające ze stopnia podporządkowania papieru wartościowego oraz wpływu na przewidywaną wysokość lub przewidywany termin wypłat na rzecz posiadaczy papierów wartościowych, które są przedmiotem postępowania upadłościowego lub innej podobnej procedury, w tym, w stosownych przypadkach, w razie niewypłacalności instytucji kredytowej lub jej uporządkowanej likwidacji bądź restrukturyzacji zgodnie z dyrektywą 2014/59/UE;

b) w przypadku gdy papiery wartościowe są objęte zabezpieczeniem, szczególne i istotne ryzyko związane z podmiotem zabezpieczającym, o ile jest istotne dla jego zdolności do wypełniania podjętych przez niego zobowiązań z tytułu zabezpieczenia.

W każdej kategorii określa się w pierwszej kolejności najbardziej istotne rodzaje ryzyka w ocenie emitenta, oferującego lub osoby wnioskującej o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym, z uwzględnieniem negatywnego wpływu na emitenta i na papiery wartościowe oraz prawdopodobieństwo wystąpienia tych ryzyk. Rodzaje ryzyka potwierdza treść dokumentu ofertowego.

Kategoria A

SEKCJA 3

PODSTAWOWE INFORMACJE

Pozycja 3.1

Interesy osób fizycznych i prawnych zaangażowanych w emisję

Opis interesów, włącznie z konfliktem interesów, o istotnym znaczeniu dla emisji, wraz z podaniem listy osób, których to dotyczy, oraz charakteru ich interesów.

Kategoria C

Pozycja 3.2

Wykorzystanie i szacunkowa kwota wpływów netto.

Kategoria C

SEKCJA 4

INFORMACJE O PAPIERACH WARTOŚCIOWYCH STANOWIĄCYCH PRZEDMIOT DOPUSZCZENIA DO OBROTU

Pozycja 4.1

Całkowita liczba papierów wartościowych dopuszczanych do obrotu.

Kategoria C

Pozycja 4.2

a) Opis rodzaju i klasy papierów wartościowych dopuszczanych do obrotu;

Kategoria B

b) Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy („ISIN”).

Kategoria C

Pozycja 4.3

Przepisy prawne, na mocy których utworzono papiery wartościowe.

Kategoria A

Pozycja 4.4

a) Wskazanie, czy papiery wartościowe są papierami wartościowymi imiennymi, czy na okaziciela, oraz czy mają one formę dokumentu, czy też są zdematerializowane.

Kategoria A

b) W przypadku papierów wartościowych zarejestrowanych w formie zdematerializowanej – nazwa i adres podmiotu odpowiedzialnego za prowadzenie rejestru.

Kategoria C

Pozycja 4.5

Waluta emisji papierów wartościowych.

Kategoria C

Pozycja 4.6

Względne uprzywilejowanie papierów wartościowych w strukturze kapitału emitenta w przypadku niewypłacalności, w tym również – w stosownych przypadkach – informacje na temat stopnia podporządkowania papierów wartościowych i potencjalnego wpływu na inwestycję w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na mocy dyrektywy 2014/59/UE.

Kategoria A

Pozycja 4.7

Opis praw związanych z papierami wartościowymi, w tym wszelkich ograniczeń tych praw, oraz procedura wykonywania tych praw.

Kategoria B

Pozycja 4.8

a) Nominalna stopa procentowa;

Kategoria C

b) postanowienia dotyczące należnych odsetek;

Kategoria B

c) dzień, od którego odsetki stają się należne;

Kategoria C

d) terminy płatności odsetek;

Kategoria C

e) termin ważności roszczeń w odniesieniu do odsetek i spłaty kwoty głównej.

Kategoria B

W przypadku gdy stopa procentowa nie jest stała:

a) wskazanie rodzaju instrumentu bazowego;

Kategoria A

b) opis instrumentu bazowego stanowiącego podstawę ustalenia stopy procentowej;

Kategoria C

c) metoda zastosowana do powiązania stopy procentowej z instrumentem bazowym;

Kategoria B

d) opis wszelkich zakłóceń na rynku lub zakłóceń w rozliczeniach, które mają wpływ na instrument bazowy;

Kategoria B

e) wszelkie zasady regulujące korekty w związku ze zdarzeniami dotyczącymi instrumentu bazowego;

Kategoria C

f) nazwa agenta dokonującego wyliczeń.

Kategoria C

Pozycja 4.9

a) Termin zapadalności

Kategoria C

b) Szczegółowe informacje na temat ustaleń dotyczących spłaty pożyczki, łącznie z procedurami dokonywania spłat. W sytuacji gdy przewidziano wcześniejszą spłatę na wniosek emitenta lub posiadacza, należy przedstawić jej opis wraz z określeniem warunków i zasad spłaty.

Kategoria B

Pozycja 4.10

Wskazanie poziomu rentowności

Kategoria C

Pozycja 4.11

Sposób reprezentacji posiadaczy dłużnych papierów wartościowych wraz ze wskazaniem organizacji reprezentującej inwestorów oraz przepisów dotyczących reprezentacji. Wskazanie strony internetowej, na której inwestorzy mogą uzyskać bezpłatny dostęp do umów dotyczących tych form reprezentacji.

Kategoria B

Pozycja 4.12

Wskazanie uchwał, zezwoleń i zgód, na których podstawie papiery wartościowe zostały utworzone lub wyemitowane.

Kategoria C

Pozycja 4.13

Data emisji papierów wartościowych.

Kategoria C

Pozycja 4.14

Opis wszystkich ograniczeń dotyczących zbywalności papierów wartościowych.

Kategoria A

Pozycja 4.15

Tożsamość i dane kontaktowe oferującego papiery wartościowe lub osoby wnioskującej o dopuszczenie do obrotu, jeżeli oferującym papiery wartościowe lub osobą wnioskującą o dopuszczenie do obrotu nie jest emitent, w tym identyfikator podmiotu prawnego („LEI”) w przypadku gdy oferujący ma osobowość prawną.

Kategoria C

SEKCJA 5

DOPUSZCZENIE PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH DO OBROTU I USTALENIA DOTYCZĄCE OBROTU

Pozycja 5.1

a) Wskazanie rynku regulowanego lub innego rynku państwa trzeciego, rynku rozwoju MŚP lub wielostronnej platformy obrotu, gdzie papiery wartościowe będą przedmiotem obrotu i dla których opublikowano prospekt.

Kategoria B

b) Wskazanie najwcześniejszych możliwych terminów dopuszczenia papierów wartościowych do obrotu, o ile są znane.

Kategoria C

Pozycja 5.2

Nazwy i adresy upoważnionych płatników i podmiotów świadczących usługi depozytowe w każdym kraju.

Kategoria C

SEKCJA 6

KOSZTY ZWIĄZANE Z DOPUSZCZENIEM DO OBROTU

Pozycja 6.1

Szacunkowa kwota całkowitych kosztów związanych z dopuszczeniem do obrotu.

Kategoria C

SEKCJA 7

DODATKOWE INFORMACJE

Pozycja 7.1

W przypadku gdy w dokumencie ofertowym wymieniono doradców, należy podać charakter, w jakim doradcy ci występowali.

Kategoria C

Pozycja 7.2

Wskazanie innych informacji w dokumencie ofertowym, które zostały zbadane przez rewidentów lub w przypadku których rewidenci dokonali przeglądu oraz w odniesieniu do których sporządzili oni sprawozdanie. Należy zamieścić takie sprawozdanie lub, za zgodą właściwego organu, streszczenie takiego sprawozdania.

Kategoria A

Pozycja 7.3

Ratingi kredytowe, które przyznano papierom wartościowym na wniosek emitenta lub przy przyznawaniu których emitent współpracował. Krótkie objaśnienie znaczenia ratingów, jeżeli zostało to uprzednio opublikowane przez podmiot przyznający rating.

Kategoria C