Załącznik IX

Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

ESTL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

ESTL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola ESTL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu ESTL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola ESTL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu ESTL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

ESTL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

ESTL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

ESTL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

ESTL10

Opis

Należy w kilku słowach opisać ekspozycję bazową (np. „Należności z tytułu taryfy dla energii elektrycznej”, „Przyszłe przepływy”). W odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych tego rodzaju w przedkładanych danych należy stosować te same sformułowania.

NIE

NIE

ESTL11

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

ESTL12

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

TAK

ESTL13

Status zatrudnienia

Status zatrudnienia pierwotnego dłużnika:

Zatrudniony – sektor prywatny (EMRS)

Zatrudniony – sektor publiczny (EMBL)

Zatrudniony – sektor nieznany (EMUK)

Bezrobotny (UNEM)

Samozatrudniony (SFEM)

Brak zatrudnienia, dłużnik jest podmiotem prawnym (NOEM)

Student (STNT)

Emeryt (PNNR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL14

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a) ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i) zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii) informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b) byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c) otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

TAK

TAK

ESTL15

Dłużnik – rodzaj podmiotu prawnego

Forma prawna klienta:

Spółka publiczna (PUBL)

Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLCO)

Spółka osobowa (PNTR)

Klient indywidualny (INDV)

Jednostka rządowa (GOVT)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL16

Kod NACE branży

Kod NACE branży dłużnika, jak określono w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006.

TAK

TAK

ESTL17

Dochody pierwotne

Roczne dochody pierwotnego dłużnika wykorzystane w celu zabezpieczenia ekspozycji bazowej w momencie inicjowania. Jeżeli pierwotny dłużnik jest osobą prawną/podmiotem prawnym, należy wpisać roczny przychód tego dłużnika.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL18

Rodzaj dochodu pierwotnego

Należy wskazać, jaki rodzaj dochodu występuję w ESTL17:

Roczny dochód brutto (GRAN)

Roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NITS)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (NITX)

Roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (NTIN)

Szacowany roczny dochód netto (po opodatkowaniu i opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (ENIS)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opodatkowaniu) (EITX)

Szacowany roczny dochód netto (wyłącznie po opłaceniu składek zabezpieczenia społecznego) (EISS)

Dochód do dyspozycji (DSPL)

Pożyczkobiorca jest podmiotem prawnym (CORP)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL19

Waluta dochodu pierwotnego

Waluta, w której wypłacany jest dochód lub przychód pierwotnego dłużnika.

TAK

TAK

ESTL20

Weryfikacja dochodu pierwotnego

Weryfikacja dochodu pierwotnego:

Poświadczony osobiście bez kontroli (SCRT)

Poświadczony osobiście z potwierdzeniem, że dłużnik może sobie pozwolić na zaciągnięcie pożyczki (SCNF)

Zweryfikowany (VRFD).

Niezweryfikowany dochód lub zweryfikowany w trybie przyspieszonym (NVRF).

Informacje z biura informacji kredytowej lub jego ocena (SCRG).

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL21

Przychody

Wielkość sprzedaży rocznej po odjęciu wszystkich upustów oraz podatków obrotowych dłużnika zgodnie z zaleceniem 2003/361/WE. Odpowiada pojęciu „całkowitej sprzedaży rocznej” przyjętemu w art. 153 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL22

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta sprawozdawcza sprawozdania finansowego.

TAK

TAK

ESTL23

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy

Kod ISIN przypisany do tej ekspozycji bazowej, w stosownych przypadkach

TAK

TAK

ESTL24

Data powstania

Data udzielenia pierwotnej pożyczki będącej źródłem ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL25

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

TAK

TAK

ESTL26

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

ESTL27

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne saldo kwoty głównej ekspozycji bazowej (włącznie ze skapitalizowanymi opłatami) w momencie zainicjowania. Odnosi się to do salda ekspozycji bazowej z dnia zainicjowania ekspozycji bazowej, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL28

Bieżące saldo kwoty głównej

Kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL29

Całkowity limit kredytu

W przypadku ekspozycji bazowych zapewniających możliwości elastycznego ponownego wybrania środków (w tym posiadających charakter odnawialny) lub jeżeli maksymalna kwota ekspozycji bazowej nie została wypłacona w całości – maksymalna kwota ekspozycji bazowej, z jaką można potencjalnie zalegać.

Pole to należy wypełnić wyłącznie w przypadku ekspozycji bazowych posiadających elastyczny charakter lub dodatkowe cechy dotyczące wybierania środków.

Nie ma to na celu rejestrowania przypadków, w których dłużnik może renegocjować zwiększone saldo ekspozycji bazowej, ale raczej przypadków, w których obecnie umowa daje dłużnikowi taką możliwość, a kredytodawcy możliwość zapewnienia dodatkowego finansowania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL30

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

ESTL31

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

ESTL32

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

TAK

TAK

ESTL33

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL34

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL35

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL36

Wskaźnik zadłużenia do dochodu

Zadłużenie zdefiniowane jako kwota niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, obejmuje to wszelkie kwoty zabezpieczone kredytem hipotecznym i zostanie zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Dochód zdefiniowany jak w kodzie pola ESTL17 wraz z wszelkimi pozostałymi istotnymi dochodami (np. dochodem wtórnym).

TAK

TAK

ESTL37

Kwota balonowa

Łączna kwota spłaty (sekurytyzowanej) kwoty głównej, którą należy zapłacić w terminie zapadalności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL38

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL39

Bieżąca stopa procentowa

Bieżąca stopa procentowa

TAK

TAK

ESTL40

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL41

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTL42

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

TAK

TAK

ESTL43

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL44

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od ekspozycji bazowej ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL45

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

TAK

ESTL46

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

ESTL47

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

ESTL48

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wpłacanych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL49

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

ESTL50

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

ESTL51

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL52

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

ESTL53

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL54

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

TAK

TAK

ESTL55

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

ESTL56

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

ESTL57

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL58

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

TAK

TAK

ESTL59

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL60

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTL61

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

ESTL62

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

ESTL63

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

ESTL64

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

ESTL65

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

ESTL66

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

Sekcja zawierająca informacje na poziomie zabezpieczenia

ESTC1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu ESTL1.

NIE

NIE

ESTC2

Identyfikator ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Musi on odpowiadać identyfikatorowi w polu ESTL3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTC3

Pierwotny identyfikator zabezpieczenia

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do zabezpieczenia lub gwarancji. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTC4

Nowy identyfikator zabezpieczenia

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola ESTC3, należy w nim podać nowy identyfikator. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu ESTC3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

ESTC5

Region geograficzny – zabezpieczenie

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się zabezpieczenie. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

ESTC6

Rodzaj papierów wartościowych

Rodzaj ochrony:

Zabezpieczenie (COLL).

Gwarancja zabezpieczona dalszym zabezpieczeniem (GCOL).

Gwarancja nie zabezpieczona dalszym zabezpieczeniem (GNCO).

Inne (OTHR)

NIE

NIE

ESTC7

Rodzaj zabezpieczenia

Rodzaj ochrony zabezpieczenia. W przypadku gdy istnieje gwarancja, pole to odnosi się do dowolnego zabezpieczenia, na którym opiera się ta gwarancja. „Brak opłaty, ale nieodwołalne pełnomocnictwo lub podobne rozwiązanie” odnosi się do sytuacji, w której jednostka inicjująca lub pierwotny kredytodawca, w zależności od przypadku, jest nieodwołalnie i bezwarunkowo upoważniony do jednostronnego ustalenia zastawu na zabezpieczeniu w dowolnym momencie w przyszłości bez konieczności uzyskania dalszego zatwierdzenia ze strony dłużnika lub gwaranta:

Zastaw stały (FXCH)

Zastaw na zmiennych składnikach majątkowych (FLCH)

Brak zastawu (NOCG)

Brak zastawu, ale nieodwołalne pełnomocnictwo lub podobne rozwiązanie (ATRN)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTC8

Zastaw

Najwyższa pozycja zastawu, którą posiada jednostka inicjująca w odniesieniu do zabezpieczenia.

TAK

TAK

ESTC9

Rodzaj zabezpieczenia

Pierwotny (pod względem wartości) rodzaj składnika aktywów zabezpieczającego zadłużenie. W przypadku gdy istnieje gwarancja objęta zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na każde zabezpieczenie, które może wspierać tę gwarancję.

Samochód (CARX)

Pojazd przemysłowy (INDV)

Pojazd ciężarowy (CMTR)

Pojazd szynowy (RALV)

Wodny pojazd użytkowy (NACM)

Wodny pojazd rekreacyjny (NALV)

Samolot (AERO)

Obrabiarka (MCHT)

Urządzenia przemysłowe (INDE)

Wyposażenie biurowe (OFEQ)

Urządzenia informatyczne (ITEQ)

Urządzenia medyczne (MDEQ)

Urządzenia związane z energią (ENEQ)

Budynek komercyjny (CBLD)

Budynek mieszkalny (RBLD)

Budynek przemysłowy (IBLD)

Inny pojazd (OTHV)

Inne urządzenia (OTHE)

Inna nieruchomość (OTRE)

Inne towary lub zapasy (OTGI)

Papiery wartościowe (SECU)

Gwarancja (GUAR)

Inny składnik aktywów finansowych (OTFA)

Kategorie mieszane ze względu na zabezpieczenie wszystkich aktywów dłużnika (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

ESTC10

Kwota bieżącej wyceny

Ostatnia wycena zabezpieczenia. W przypadku gdy istnieje gwarancja zabezpieczona zabezpieczeniem rzeczowym lub finansowym, należy dokonać przeglądu gwarancji na zabezpieczenie, na którym opiera się ta gwarancja.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTC11

Metoda bieżącej wyceny

Metoda obliczania najnowszej wartości zabezpieczenia zgodnie z polem ESTC10.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Wycena według wartości rynkowej (MTTM)

Wycena dłużnika (OBLV)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTC12

Data bieżącej wyceny

Data ostatniej wyceny zabezpieczenia zgodnie z polem ESTC10.

TAK

TAK

ESTC13

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV). W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, ma to być łączony lub całkowity współczynnik LTV. Jeśli bieżące saldo pożyczki jest ujemne, należy wpisać 0.

TAK

TAK

ESTC14

Kwota pierwotnej wyceny

Pierwotna wycena zabezpieczenia od początkowej daty zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

ESTC15

Metoda pierwotnej wyceny

Metoda obliczenia wartości zabezpieczenia zgodnie z polem ESTC14 w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Wycena według wartości rynkowej (MTTM)

Wycena dłużnika (OBLV)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

ESTC16

Data pierwotnej wyceny

Data pierwotnej wyceny zabezpieczenia rzeczowego lub finansowego zgodnie z polem ESTC14.

TAK

TAK

ESTC17

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Pierwotny współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV) przez jednostkę inicjującą W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, jest to łączony lub całkowity współczynnik LTV.

TAK

TAK

ESTC18

Data sprzedaży

Data sprzedaży zabezpieczenia.

NIE

TAK

ESTC19

Cena sprzedaży

Cena uzyskana ze sprzedaży zabezpieczenia w przypadku egzekucji z nieruchomości.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

ESTC20

Waluta zabezpieczenia

Jest to waluta, w której denominuje się kwotę wyceny określoną w ESTC10.

NIE

TAK