Załącznik VIII

Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

LESL1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

LESL2

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator ekspozycji bazowej. Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL3

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola LESL2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu LESL2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL4

Identyfikator pierwotnego dłużnika

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator dłużnika Identyfikator musi różnić się od każdego zewnętrznego numeru identyfikacyjnego, aby zapewnić anonimowość dłużnika. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL5

Identyfikator nowego dłużnika

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola LESL4, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu LESL4. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

LESL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

NIE

LESL7

Data dołączenia do puli

Data przeniesienia ekspozycji bazowej do SSPE. Jeżeli informacje te nie są dostępne, w odniesieniu do wszystkich ekspozycji bazowych znajdujących się w puli na dzień graniczny określony w pierwszym sprawozdaniu przedłożonym do repozytorium sekurytyzacji, należy wpisać późniejszą z następujących dat: (i) datę zamknięcia sekurytyzacji oraz (ii) datę inicjowania ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

LESL8

Data odkupu

Data odkupienia ekspozycji bazowej z puli.

NIE

TAK

LESL9

Data spłaty

Dzień, w którym spłacono należności, lub (w przypadku niespłaconej ekspozycji bazowej) dzień, w którym ukończono proces windykacji.

NIE

TAK

LESL10

Region geograficzny – dłużnik

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się siedziba dłużnika. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

NIE

LESL11

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

NIE

LESL12

Kredyt zagrożony – dłużnik

Należy potwierdzić, że zgodnie z art. 20 ust. 11 rozporządzenia (UE) 2017/2402 w momencie wyboru tej ekspozycji bazowej w celu przeniesienia na rzecz SSPE ekspozycja nie stanowiła ani ekspozycji, której dotyczy niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani ekspozycji wobec dłużnika lub gwaranta, którzy utracili zdolność kredytową i którzy, według najlepszej wiedzy jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy:

a) ogłosili niewypłacalność lub w stosunku do których sąd wydał prawomocny niepodlegający odwołaniu tytuł egzekucyjny na rzecz ich wierzycieli lub przyznał tym wierzycielom odszkodowanie wynikające z nieotrzymania płatności, w ciągu trzech lat przed dniem zainicjowania, lub których zadłużenie zostało poddane procesowi restrukturyzacji w odniesieniu do ich zagrożonych ekspozycji w ciągu trzech lat przed dniem przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE, z wyjątkiem sytuacji gdy:

(i) zrestrukturyzowana ekspozycja bazowa nie wykazywała nowych zaległości od dnia restrukturyzacji, który musi przypadać co najmniej rok przed datą przeniesienia lub cesji ekspozycji bazowych na rzecz SSPE; oraz

(ii) informacje przekazane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE zgodnie z art. 7 ust. 1 akapit pierwszy lit. a) i lit. e) ppkt (i) wyraźnie określają udział procentowy zrestrukturyzowanych ekspozycji bazowych, czas i szczegóły restrukturyzacji, a także dochody z tytułu tych ekspozycji od dnia restrukturyzacji;

b) byli, w momencie inicjowania oraz w stosownych przypadkach, ujęci w publicznym rejestrze kredytowym osób o negatywnej historii kredytowej lub – w przypadku braku takiego publicznego rejestru kredytowego – w innym rejestrze kredytowym, który jest dostępny dla jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy; lub

c) otrzymali ocenę kredytową lub punktową ocenę kredytową wskazujące, że ryzyko niewywiązania się przez nich z uzgodnionych umownie płatności jest znacząco wyższe niż w przypadku porównywalnych ekspozycji posiadanych przez jednostkę inicjującą, które nie są objęte sekurytyzacją.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

NIE

TAK

LESL13

Segment dłużnika zgodnie z Bazylea III

Segment pakietu Bazylea III dłużnika:

Przedsiębiorstwo (CORP)

Małe i średnie przedsiębiorstwa traktowane jak korporacje (SMEX)

Przedsiębiorstwa zajmujące się handlem detalicznym (RETL)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

LESL14

Rodzaj klienta

Rodzaj klienta w momencie udzielenia pożyczki:

Nowy klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (CNEO)

Nowy klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (CEMO)

Nowy klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (CNRO).

Istniejący klient niebędący pracownikiem/niepowiązany z grupą jednostki inicjującej (ENEO)

Obecny klient będący pracownikiem/powiązany z grupą jednostki inicjującej (EEMO)

Istniejący klient i pracownik/powiązania nie odnotowano (ENRO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL15

Kod NACE branży

Kod NACE branży leasingobiorcy, jak określono w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006.

TAK

TAK

LESL16

Wielkość przedsiębiorstwa

Klasyfikacja przedsiębiorstw według wielkości zgodnie z załącznikiem do zalecenia Komisji 2003/361/WE:

Mikroprzedsiębiorstwo (MICE) – zatrudnia mniej niż 10 osób i jego roczny obrót lub roczna suma bilansowa nie przekracza 2 milionów EUR.

Małe przedsiębiorstwo (SMAE) – zatrudnia mniej niż 50 osób i jego roczny obrót lub roczna suma bilansowa nie przekracza 10 milionów EUR.

Średnie przedsiębiorstwo (MEDE) – zatrudnia mniej niż 250 pracowników i jego roczny obrót nie przekracza 50 mln EUR lub jego roczna suma bilansowa nie przekracza 43 mln EUR.

Duże przedsiębiorstwo (LARE) – przedsiębiorstwo, które nie jest ani mikroprzedsiębiorstwem, ani małym przedsiębiorstwem, ani średnim przedsiębiorstwem.

Osoba fizyczna (NATP)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

LESL17

Przychody

Wielkość sprzedaży rocznej po odjęciu wszystkich upustów oraz podatków obrotowych dłużnika zgodnie z zaleceniem 2003/361/WE. Odpowiada pojęciu „całkowitej sprzedaży rocznej” przyjętemu w art. 153 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL18

Waluta sprawozdania finansowego

Waluta sprawozdawcza sprawozdania finansowego.

TAK

TAK

LESL19

Rodzaj produktu

Klasyfikacja ekspozycji bazowej według definicji leasingodawcy:

Umowa typu Personal Contract Purchase (PPUR)

Umowa typu Personal Contract Hire (PHIR)

Wynajem z opcją zakupu

Leasing z opcją zakupu (LEAP)

Leasing finansowy (FNLS)

Leasing operacyjny (OPLS)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL20

Konsorcjalny

Czy ekspozycja bazowa jest konsorcjalna?

TAK

NIE

LESL21

Program specjalny

Jeżeli ekspozycja bazowa jest regulowana specjalnym uzgodnieniem sektora publicznego, w tym miejscu należy wpisać pełną nazwę uzgodnienia (bez skrótów).

TAK

TAK

LESL22

Data powstania

Data udzielenia pierwotnego leasingu.

TAK

NIE

LESL23

Termin zapadalności

Termin zapadalności ekspozycji bazowej lub wygaśnięcia umowy leasingu.

NIE

TAK

LESL24

Termin pierwotny

Pierwotny warunek zapadalności (liczba miesięcy) na dzień udzielenia pożyczki.

TAK

TAK

LESL25

Miejsce powstania ekspozycji

Kanał inicjowania ekspozycji bazowej:

Sieć biur lub oddziałów (BRAN)

Pośrednik (BROK)

Internet (WEBI)

Inne (OTHR)

TAK

TAK

LESL26

Oznaczenie waluty

Określenie waluty ekspozycji bazowej.

NIE

NIE

LESL27

Pierwotne saldo kwoty głównej

Pierwotne (lub zdyskontowane) saldo leasingu (włącznie ze skapitalizowanymi opłatami) w momencie rozpoczęcia leasingu. Odnosi się to do salda leasingu z dnia zainicjowania, a nie z dnia sprzedaży ekspozycji bazowej do SSPE ani z dnia zamknięcia sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL28

Bieżące saldo kwoty głównej

Saldo leasingu lub zdyskontowane saldo leasingu dłużnika na dzień graniczny danych. Obejmuje ono wszelkie kwoty zabezpieczone na aktywach. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda i stanowią one część głównej kwoty w sekurytyzacji, należy je dodać. Nie uwzględniać żadnych zaległości z tytułu odsetek lub należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL29

Cena kupna

Należy wpisać cenę względem wartości nominalnej, po której SSPE nabyła ekspozycję bazową. Jeżeli nie zastosowano dyskontowania, należy wpisać 100.

NIE

TAK

LESL30

Sekurytyzowana wartość końcowa

Tylko kwota wartości końcowej, którą sekurytyzowano.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL31

Rodzaj amortyzacji

Rodzaj spłaty ekspozycji bazowej, w tym kwoty głównej i odsetek.

Francuska – tj. spłata, w której całkowita kwota obejmująca kwotę główną i odsetki spłacana w każdej racie jest taka sama. (FRXX)

Niemiecka – tj. spłata, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek. (DEXX)

Stały harmonogram spłat – tj. spłata, w której kwota główna spłacana w każdej racie jest taka sama. (FIXE)

Spłata całościowa – tj. spłata, w której całość kwoty głównej jest spłacana w ostatniej racie. (BLLT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL32

Data końcowa okresu karencji dla kwoty głównej

W stosownych przypadkach na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych należy wskazać datę zakończenia okresu karencji dla kwoty głównej.

NIE

TAK

LESL33

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej

Częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL34

Planowana częstotliwość spłaty odsetek

Częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami:

Raz na miesiąc (MNTH)

Raz na kwartał (QUTR)

Raz na pół roku (SEMI)

Raz na rok (YEAR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL35

Płatności należne

Jest to kolejna płatność umowna należna od dłużnika zgodnie z częstotliwością spłat ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL36

Bieżąca stopa procentowa

Łączna bieżąca stopa procentowa brutto lub stopa dyskontowa mająca zastosowanie do ekspozycji bazowej. Stopy dla poszczególnych okresów muszą być obliczane w ujęciu rocznym.

NIE

TAK

LESL37

Wskaźnik bieżącej stopy procentowej

Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Bony skarbowe (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)

Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)

Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL38

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej

Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:

z dnia na dzień (OVNG);

w dniu bieżącym (INDA);

jednodniowy (DAIL);

tygodniowy (WEEK);

2-tygodniowy (TOWK);

miesięczny (MNTH);

2-miesięczny (TOMN);

3-miesięczny (QUTR);

4-miesięczny (FOMN);

6-miesięczny (SEMI);

12-miesięczny (YEAR);

na żądanie (ONDE)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL39

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej

Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej ekspozycji bazowej o zmiennym oprocentowaniu powyżej (lub poniżej, w którym to przypadku wartość wejściowa jest ujemna) stopy procentowej.

NIE

TAK

LESL40

Odstęp czasu między aktualizacjami stopy procentowej

Liczba miesięcy między każdą datą aktualizacji stopy procentowej ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

LESL41

Górny pułap stopy procentowej

Maksymalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od leasingu ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej.

NIE

TAK

LESL42

Dolny pułap stopy procentowej

Minimalny poziom stopy procentowej, jaką dłużnik musi płacić od leasingu ze zmiennym oprocentowaniem zgodnie z warunkami umowy leasingowej.

NIE

TAK

LESL43

Liczba płatności przed sekurytyzacją

Należy wpisać liczbę płatności dokonanych przed przeniesieniem ekspozycji do sekurytyzacji.

TAK

NIE

LESL44

Procent, jaki w ciągu roku mogą stanowić przedterminowe spłaty

Procentowa kwota przedterminowych spłat dopuszczalnych w ramach produktu w skali roku. Dotyczy to ekspozycji bazowych, w ramach których dopuszcza się określony próg przedterminowych spłat (tj. 10 %) przed poniesieniem kosztów.

TAK

TAK

LESL45

Data kończąca okres, w którym dokonywanie przedterminowych spłat było niedozwolone

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej.

TAK

TAK

LESL46

Opłata z tytułu przedterminowej spłaty

Kwota pobrana od dłużnika z tytułu opłaty/kary należnej za dokonywanie przedterminowych spłat pożyczki zgodnie z warunkami umowy ekspozycji bazowej. Nie ma to na celu uwzględniania żadnych kwot wypłaconych jako „koszt przerwania” w celu uzupełnienia płatności odsetek do terminu płatności leasingu.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL47

Data końcowa okresu, w którym dozwolone jest pobieranie opłat za przedterminową spłatę

Data, po której pożyczkodawca zezwala na przedterminową spłatę ekspozycji bazowej bez konieczności uiszczenia opłaty za przedterminową spłatę pożyczki.

TAK

TAK

LESL48

Data przedterminowej spłaty

Ostatni dzień, w którym otrzymano nieplanowaną spłatę kwoty głównej.

TAK

TAK

LESL49

Skumulowane spłaty przedterminowe

Pobrane przedterminowe spłaty ogółem na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (przedterminowe spłaty zdefiniowane jako nieplanowane spłaty kwoty głównej), od dnia zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL50

Cena opcji zakupu

Kwota, jaką musi zapłacić leasingobiorca na koniec trwania leasingu, w celu przejęcia własności składnika aktywów, inna niż płatność, o której mowa w LESL30.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL51

Kwota zaliczki

Kwota depozytu/zaliczki w chwili rozpoczęcia ekspozycji bazowej (uwzględnia ona wartość sprzętu w rozliczeniu itd.).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL52

Bieżąca wartość końcowa składnika aktywów

Ostatnia prognoza wartości końcowej składnika aktywów na koniec okresu leasingu. Jeżeli nie przeprowadzono aktualizacji, należy pierwotną szacowaną wartość końcową.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL53

Data restrukturyzacji

Należy wpisać termin, w którym ekspozycja bazowa została poddana restrukturyzacji. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Jeżeli istnieje wiele terminów, należy podać wszystkie terminy zgodnie ze schematem XML.

TAK

TAK

LESL54

Data ostatniego zalegania z płatnością

Data ostatniego wystąpienia zaległych spłat u dłużnika.

TAK

TAK

LESL55

Saldo zaległych płatności

Bieżące saldo zaległych płatności, które zdefiniowano jako:

Łączną kwota spłat należnych do tej pory

POWIĘKSZONĄ O wszelkie kwoty skapitalizowane

POWIĘKSZONĄ O wszelkie opłaty, jakie zastosowano do rachunku

POMNIEJSZONĄ O łączną kwotę spłat otrzymanych do tej pory

W przypadku braku zaległych płatności należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

LESL56

Liczba dni zalegania ze spłatą

Liczba dni zalegania ze spłatą ekspozycji bazowej (albo odsetek, albo kwoty głównej, a w przypadku różnic, wyższej z tych kwot) na dzień graniczny dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

LESL57

Stan rachunku

Aktualny status ekspozycji bazowej, którą poddano sekurytyzacji:

Niezagrożona (PERF)

Zrestrukturyzowana – brak zaległych płatności (RNAR)

Zrestrukturyzowana – zaległe płatności (RARR)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (DFLT)

Ekspozycja niezagrożona niewykonaniem zobowiązania zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ale zaklasyfikowana jako zagrożona niewykonaniem zobowiązania ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (NFDT)

Zagrożona niewykonaniem zobowiązania zarówno zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jak i ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DTCR)

Ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania wyłącznie ze względu na spełnienie kryteriów Innej definicji niewykonania zobowiązania (DADB)

Zaległe płatności (ARRE)

Odkupiona przez sprzedawcę – naruszenie oświadczeń i zapewnień (REBR).

Odkupiona przez sprzedawcę – niewykonane zobowiązanie (REDF).

Odkupiona przez sprzedawcę – zrestrukturyzowana (RERE).

Odkupiona przez sprzedawcę – specjalna obsługa (RESS).

Odkupiona przez sprzedawcę – inny powód (REOT).

Umorzona (RDMD).

Inne (OTHR)

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległości, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

NIE

NIE

LESL58

Przyczyna niewykonania zobowiązania lub egzekucji z nieruchomości

W przypadku niewykonania zobowiązania, które dotyczy ekspozycji bazowej zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, proszę wybrać właściwą przyczynę:

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (PDXX)

Zobowiązanie niewykonane, ponieważ uważa się, że istnieje małe prawdopodobieństwo, aby dłużnik dokonał płatności, i ponieważ wszelkie zadłużenie jest przeterminowane o ponad 90/180 dni zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (UPPD)

TAK

TAK

LESL59

Kwota, której dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowita zaległa kwota brutto przed uwzględnieniem przychodów ze sprzedaży i odzyskanych należności. Jeśli nie wystąpiły przypadki niewykonania zobowiązania, należy wpisać 0.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL60

Data niewykonania zobowiązania

Data niewykonania zobowiązania.

NIE

TAK

LESL61

Przypisane straty

Dotychczas przypisane straty po odjęciu opłat, naliczonych odsetek itd. po uwzględnieniu przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem opłaty za przedterminową spłatę pożyczki, jeżeli zależy ona od odzyskanych należności z tytułu kwoty głównej). Każdy zysk ze sprzedaży należy wyrazić w postaci liczby ujemnej. Powinna stanowić odzwierciedlenie najbardziej aktualnej sytuacji na dzień stanowiący datę graniczną dla wykorzystywanych danych, tj. w miarę ściągania kwot odzyskanych i postępu odzyskiwania.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL62

Skumulowane odzyskane należności

Całkowita kwota odzyskanych należności (niezależnie od ich źródła) z tytułu (niespłaconego/odpisanego/itp.) długu po odliczeniu kosztów. Należy uwzględnić tu wszystkie źródła odzyskanych należności, nie tylko wpływy ze zbycia dowolnego zabezpieczenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL63

Źródło odzyskania należności

Źródło odzyskanych należności:

Upłynnienie zabezpieczenia (LCOL)

Egzekwowanie gwarancji (EGAR)

Dodatkowe pożyczki (ALEN)

Odzyskane środki pieniężne (CASR)

Mieszane (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

TAK

LESL64

Kwota depozytu

Suma wszystkich kwot dłużnika posiadanych przez jednostkę inicjującą lub sprzedawcę, które potencjalnie można odliczyć od salda ekspozycji bazowej, z wyłączeniem korzyści przysługujących w ramach krajowego programu kompensowania depozytów. Aby uniknąć podwójnego liczenia, sumę tę należy ograniczyć do niższej kwoty: 1) kwoty depozytu i 2) maksymalnej potencjalnej kwoty, którą można odliczyć na poziomie dłużnika (tj. nie na poziomie ekspozycji bazowej) w ramach puli.

Należy zastosować tę samą waluty, w jakiej denominowana jest ta ekspozycja bazowa.

Jeżeli dłużnik posiada w puli więcej niż jedną niespłaconą ekspozycję bazową, pole to należy uzupełnić w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej i jednostka sprawozdawcza decyduje, czy kwotę depozytu należy przypisać do każdej ekspozycji bazowej, z zastrzeżeniem wyżej wskazanego górnego pułapu i dopóki zsumowanie wszystkich wpisów w tym polu w odniesieniu do wielu ekspozycji bazowych daje odpowiednią kwotę. Jeżeli na przykład saldo depozytowe dłużnika A wynosi 100 EUR, a dwie niespłacone kwoty ekspozycji bazowych w puli: ekspozycja bazowa 1 – 60 EUR i ekspozycja bazowa 2 – 75 EUR. Pole to można by uzupełnić albo jako ekspozycję bazową 1 – 60 EUR i ekspozycję bazową 2 – 40 EUR, albo ekspozycję bazową 1 – 25 EUR i ekspozycję bazową 2 – 75 EUR (tj. odpowiedni wpis w tym polu w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej jest ograniczony do 60 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 1 i do 75 EUR w przypadku ekspozycji bazowej 2, a suma wartości ekspozycji bazowej 1 i ekspozycji bazowej 2 musi być równa 100 EUR).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

LESL65

Region geograficzny – zabezpieczenie

Region geograficzny (klasyfikacja NUTS3), w którym znajduje się składnik aktywów. Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

TAK

LESL66

Producent

Nazwa producenta składnika aktywów.

TAK

NIE

LESL67

Model

Nazwa/model składnika aktywów.

TAK

NIE

LESL68

Rok produkcji/budowy

Rok produkcji.

TAK

TAK

LESL69

Nowy/używany

Stan składnika aktywów w chwili zainicjowania ekspozycji bazowej:

Nowy (NEWX)

Używany (USED)

Demonstracyjny (DEMO)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL70

Pierwotna wartość końcowa składnika aktywów

Szacowana wartość końcowa składnika aktywów w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL71

Rodzaj zabezpieczenia

Pierwotny (pod względem wartości) rodzaj składnika aktywa zabezpieczającego ekspozycję bazową:

Samochód (CARX)

Pojazd przemysłowy (INDV)

Pojazd ciężarowy (CMTR)

Pojazd szynowy (RALV)

Wodny pojazd użytkowy (NACM)

Wodny pojazd rekreacyjny (NALV)

Samolot (AERO)

Obrabiarka (MCHT)

Urządzenia przemysłowe (INDE)

Wyposażenie biurowe (OFEQ)

Urządzenia medyczne (MDEQ)

Urządzenia związane z energią (ENEQ)

Budynek komercyjny (CBLD)

Budynek mieszkalny (RBLD)

Budynek przemysłowy (IBLD)

Inny pojazd (OTHV)

Inne urządzenia (OTHE)

Inna nieruchomość (OTRE)

Inne towary lub zapasy (OTGI)

Papier wartościowy (SECU)

Gwarancja (GUAR)

Inny składnik aktywów finansowych (OTFA)

Urządzenia informatyczne (ITEQ)

Kategorie mieszane ze względu na zabezpieczenie wszystkich aktywów dłużnika (MIXD)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

LESL72

Kwota pierwotnej wyceny

Wycena składnika aktywów w chwili zainicjowania ekspozycji bazowej:

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

NIE

LESL73

Metoda pierwotnej wyceny

Metoda obliczenia wartości składnika aktywów w dniu zainicjowania ekspozycji bazowej:

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL74

Data pierwotnej wyceny

Data wyceny składnika aktywów w momencie zainicjowania.

TAK

NIE

LESL75

Kwota bieżącej wyceny

Ostatnia wycena składnika aktywów. Jeżeli od momentu zainicjowania nie miała miejsca aktualizacja wyceny, należy podać pierwotną wycenę.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

LESL76

Metoda bieżącej wyceny

Metoda obliczania najnowszej wartości składnika aktywów. Jeżeli od momentu zainicjowania nie miała miejsce aktualizacja wyceny, należy podać rodzaj pierwotnej wyceny.

Pełna wycena (FAPR)

Analiza „drive-by” (DRVB)

Automatyczny model wyceny (AUVM)

Indeksowana (IDXD)

Analiza „desktop” (DKTP)

Jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości (MAEA)

Cena zakupu (PPRI)

Redukcja wartości (HCUT)

Inne (OTHR)

TAK

NIE

LESL77

Data bieżącej wyceny

Data ostatniej wyceny składnika aktywów Jeżeli od chwili rozpoczęcia leasingu nie miała miejsca aktualizacja wyceny, należy podać datę pierwotnej wyceny.

TAK

TAK

LESL78

Liczba obiektów w leasingu

Liczba pojedynczych składników aktywów objętych tą ekspozycją bazową.

TAK

NIE

LESL79

Nazwa pierwotnego kredytodawcy

Należy podać pełną nazwę prawną pierwotnego kredytodawcy. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

TAK

TAK

LESL80

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) pierwotnego kredytodawcy

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) pierwotnego kredytodawcy.

W przypadku niedostępności identyfikatora podmiotu prawnego należy wprowadzić ND5.

TAK

TAK

LESL81

Państwo siedziby pierwotnego kredytodawcy

Państwo, w którym mieści się siedziba pierwotnego kredytodawcy.

TAK

TAK

LESL82

Nazwa jednostki inicjującej

Należy podać pełną nazwę prawną jednostki inicjującej ekspozycję bazową. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

LESL83

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) jednostki inicjującej

Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (jak określono w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE

LESL84

Państwo siedziby jednostki inicjującej

Państwo, w którym mieści się siedziba jednostki inicjującej ekspozycję bazową.

NIE

NIE