Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2020/1224 z dnia 16 października 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje oraz szczegółowe informacje na temat sekurytyzacji, które mają być udostępniane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE

Załącznik XI

W mocy

INFORMACJE DOTYCZĄCE EKSPOZYCJI BAZOWYCH – PAPIER DŁUŻNY PRZEDSIĘBIORSTW ZABEZPIECZONY AKTYWAMI

Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat ekspozycji bazowych

IVAL1

Niepowtarzalny identyfikator – program ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą temu programowi ABCP zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

IVAL2

Niepowtarzalny identyfikator – transakcja ABCP

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą tej transakcji ABCP zgodnie z art. 11 pkt 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

IVAL3

Identyfikator pierwotnej ekspozycji bazowej

Niepowtarzalny identyfikator rodzaju ekspozycji bazowej. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

IVAL4

Identyfikator nowej ekspozycji bazowej

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola IVAL3, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu IVAL3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

IVAL5

Rodzaj ekspozycji bazowej

Należy wybrać rodzaj ekspozycji bazowej, która występuje w tej transakcji:

Należności z tytułu dostaw i usług (TREC).

Kredyty na zakup samochodu lub umowy leasingu samochodów (ALOL).

Kredyty konsumenckie (CONL).

Umowy leasingu sprzętu (EQPL).

Finansowanie zapasów (FLRF).

Składki ubezpieczeniowe (INSU).

Należności z tytułu kart kredytowych (CCRR).

Kredyty hipoteczne (RMRT).

Komercyjne kredyty hipoteczne (CMRT).

Kredyty dla małych i średnich przedsiębiorstw (SMEL).

Kredyty korporacyjne dla przedsiębiorstw innych niż małe i średnie przedsiębiorstwa (NSML).

Przyszłe przepływy (FUTR).

Fundusz stosujący dźwignię finansową (LVRG).

Instrument typu CBO (CBOB).

Instrument typu CLO (CLOB).

Inne (OTHR)

NIE

IVAL6

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych.

NIE

IVAL7

Region geograficzny – największa koncentracja ekspozycji 1

Region geograficzny, w którym znajduje się największa kwota ekspozycji bazowych tego typu (według bieżącej wartości ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych), pod względem lokalizacji zabezpieczenia (w przypadku zabezpieczonych ekspozycji bazowych) lub dłużnika (dla niezabezpieczonych ekspozycji bazowych). Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

IVAL8

Region geograficzny – największa koncentracja ekspozycji 2

Region geograficzny, w którym znajduje się druga co do wielkości kwota ekspozycji bazowych tego typu (według bieżącej wartości ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych), pod względem lokalizacji zabezpieczenia (w przypadku zabezpieczonych ekspozycji bazowych) lub dłużnika (dla niezabezpieczonych ekspozycji bazowych). Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

IVAL9

Region geograficzny – największa koncentracja ekspozycji 3

Region geograficzny, w którym znajduje się trzecia co do wielkości kwota ekspozycji bazowych tego typu (według bieżącej wartości ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych), pod względem lokalizacji zabezpieczenia (w przypadku zabezpieczonych ekspozycji bazowych) lub dłużnika (dla niezabezpieczonych ekspozycji bazowych). Jeżeli Eurostat nie opracował klasyfikacji NUTS3 (np. region znajduje się poza jurysdykcją UE), należy wpisać dwucyfrowy kod państwa w formacie {COUNTRYCODE_2}, a następnie „ZZZ”.

TAK

IVAL10

Klasyfikacja regionu geograficznego

Należy wpisać rok klasyfikacji NUTS3 zastosowanej w polach dotyczących regionu geograficznego, np. 2013 r. w przypadku NUTS3 2013. We wszystkich polach dotyczących regionu geograficznego należy spójnie zastosować tę samą klasyfikację w odniesieniu do każdej ekspozycji bazowej oraz wszystkich ekspozycji bazowych ujętych w przedłożonych danych. Niedozwolone jest na przykład zgłaszanie za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych pól dotyczących regionu geograficznego odnoszących się do określonej ekspozycji bazowej oraz zgłaszanie za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych pól odnoszących się do tej samej ekspozycji. Tak samo niedozwolone jest zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS 3 2006 w przypadku niektórych ekspozycji bazowych oraz zgłaszanie pól dotyczących regionu geograficznego za pomocą NUTS3 2013 w przypadku pozostałych ekspozycji bazowych w ramach tego samego przedłożenia danych.

TAK

IVAL11

Bieżące saldo kwoty głównej

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych dla tego rodzaju ekspozycji. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL12

Liczba ekspozycji bazowych

Liczba ekspozycji bazowych dla tego rodzaju ekspozycji będących przedmiotem sekurytyzacji.

TAK

NIE

IVAL13

Ekspozycje w EUR

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w EUR na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL14

Ekspozycje w GBP

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w GBP na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL15

Ekspozycje w USD

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w USD na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL16

Inne ekspozycje

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które są denominowane w walutach innych niż EUR, GBP lub USD na dzień graniczny danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL17

Maksymalny rezydualny termin zapadalności

Najdłuższy rezydualny termin zapadalności w miesiącach, na dzień graniczny danych, każdej ekspozycji należącej do tego rodzaju ekspozycji.

TAK

IVAL18

Średni rezydualny termin zapadalności

Średni rezydualny termin zapadalności, wyrażony w miesiącach na dzień graniczny danych i ważony za pomocą bieżącego salda na dzień graniczny danych, wszystkich ekspozycji należących do tego rodzaju ekspozycji.

TAK

IVAL19

Bieżący współczynnik pokrycia należności zabezpieczeniem

Średnia ważona, z wykorzystaniem bieżących sald wszystkich ekspozycji tego typu na dzień graniczny danych, bieżącego współczynnika pokrycia należności zabezpieczeniem (LTV). W przypadku pożyczek pod zastaw, który nie jest pierwszym zastawem, jest to łączony lub całkowity współczynnik LTV.

TAK

IVAL20

Wskaźnik zadłużenia do dochodu

Średnia ważona z wykorzystaniem bieżących sald wszystkich ekspozycji tego typu na dzień graniczny danych, stosunek zadłużenia dłużnika do jego dochodu. Zadłużenie zdefiniowane jako całkowite pozostające do spłaty saldo kwoty głównej niespłaconej ekspozycji bazowej na dzień graniczny danych. Obejmuje to wszelkie kwoty zaklasyfikowane jako kwota główna w sekurytyzacji. Jeżeli na przykład opłaty dodano do salda ekspozycji bazowej i stanowią one część kwoty głównej w sekurytyzacji, należy je dodać. Z wyłączeniem wszelkich zaległości z tytułu odsetek, czy należności z tytułu kar.

Dochód zdefiniowany jako dochód całkowity, suma dochodu pierwotnego i (w stosownych przypadkach) wtórnego.

TAK

IVAL21

Rodzaj amortyzacji

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, w przypadku spłaty jednorazowej, balonowej lub innych ustaleń poza francuskim, niemieckim i stałym harmonogramem spłaty. Do celów niniejszego pola:

— spłatę francuską określa się jako spłatę, w której całkowita kwota – kwota główna wraz z odsetkami – jest taka sama w przypadku każdej spłacanej raty;

— spłatę niemiecką określa się jako spłatę, w przypadku której pierwsza rata ma charakter wyłącznie odsetkowy, a pozostałe raty są stałe i obejmują spłatę kapitału i odsetek;

— stały harmonogram spłat określa się jako spłatę, w przypadku której spłacana kwota główna jest taka sama w przypadku każdej raty;

— spłatę jednorazową określa się jako spłatę, w przypadku której cała kwota główna jest spłacana w ostatniej racie;

— spłatę balonową określa się jako spłatę składającą się z częściowych spłat kwoty głównej, po których następuje ostateczna spłata większej kwoty głównej; oraz

— Inne spłaty, które określa się jako wszelkie Inne rodzaje spłat nieujęte w którejkolwiek z powyższych kategorii.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL22

Planowana częstotliwość spłaty kwoty głównej powyżej jednego miesiąca

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, gdzie częstotliwość wymagalnych spłat kwoty głównej, tj. okres pomiędzy płatnościami, jest większy niż miesiąc (np. kwartalne, półroczne, roczne, jednorazowe, zerokuponowe, inne).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL23

Planowana częstotliwość spłaty odsetek powyżej jednego miesiąca

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji. gdzie częstotliwość wymagalnych płatności odsetek, tj. okres pomiędzy płatnościami, jest większy niż miesiąc (np. kwartalne, półroczne, roczne, jednorazowe, zerokuponowe, inne).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL24

Należności o zmiennym oprocentowaniu

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, gdzie stopę procentową uznaje się zasadniczo za „zmienną”. Określenie „zmienna” odnosi się do stopy indeksowanej do którejkolwiek z poniższych stóp: stopy LIBOR (dowolna waluta i okres zapadalności), EURIBOR (dowolna waluta i okres zapadalności), dowolnej stopy bazowej banku centralnego (Banku Anglii, EBC itp.), standardowej zmiennej stopy procentowej jednostki inicjującej lub jakiegokolwiek podobnego ustalenia.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL25

Kwota finansowana

Kwota ekspozycji bazowych nabyta od jednostki inicjującej w tej transakcji, która finansowana jest z papierów komercyjnych, między poprzednią datą graniczną dla wykorzystywania danych a datą graniczną przekazywania danych bieżących.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL26

Rozwodnienia

Całkowite obniżenie głównych ekspozycji bazowych tego rodzaju w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL27

Ekspozycje odkupione

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, którą odkupiła (tj. usunęła z puli ekspozycji bazowych poprzez odkupienie) jednostka inicjująca/sponsorująca, między bezpośrednio poprzednią datą graniczną dla wykorzystywanych danych i obecną datą graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL28

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, lub ekspozycje dotknięta utratą wartości na dzień sekurytyzacji

Zgodnie z art. 24 ust. 9 rozporządzenia (UE) 2017/2402 należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji w momencie sekurytyzacji, gdzie ekspozycja, której dotyczy niewykonanie zobowiązania, lub ekspozycje wobec dłużnika lub gwaranta o obniżonej wiarygodności kredytowej w znaczeniu określonym w tym samym artykule.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL29

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

Całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień graniczny, przy zastosowaniu definicji niewykonania zobowiązania określonej w dokumentacji sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL30

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania – zgodnie z rozporządzeniem CRR

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL31

Odpisy brutto w danym okresie

Wartość nominalna odpisów kwoty głównej brutto (tj. przed odliczeniem odzyskanych należności) w danym okresie. Odpis jest stosowny do definicji sekurytyzacji lub, alternatywnie, stosowny do powszechnej praktyki kredytodawcy.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL32

Kwoty zaległe1–29 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 1–29 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL33

Kwoty zaległe 30–59 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 30–59 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL34

Kwoty zaległe 60-89 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 60–89 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL35

Kwoty zaległe 90-119 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 90–119 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL36

Kwoty zaległe 120-149 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 120–149 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL37

Kwoty zaległe 150-179 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 150–179 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL38

Kwoty zaległe co najmniej 180 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 180 dni lub dłuższy na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL39

Ekspozycje restrukturyzowane

Należy wpisać udział procentowy tego rodzaju ekspozycji, które w jakimkolwiek momencie zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty

Należy obliczyć udział procentowy jako całkowite bieżące saldo tych ekspozycji podzielone przez całkowite bieżące saldo tego rodzaju ekspozycji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

TAK

IVAL40

Ekspozycje restrukturyzowane (0–1 rok przed transferem)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie okresu trwającego od dnia przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE i krótszego niż poprzedzający rok, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL41

Ekspozycje restrukturyzowane (1-3 rok przed transferem)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie okresu trwającego od jednego roku do trzech lat poprzedzających dzień przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL42

Ekspozycje restrukturyzowane (> 3 lata przed transferem)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie okresu trzech lat poprzedzających dzień przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL43

Ekspozycje restrukturyzowane (stopa procentowa)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których stopa procentowa została poddana restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja stopy procentowej odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych dotyczących stopy procentowej zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmiany podstawy lub marży stóp procentowych, opłat, kar lub innych ogólnie przyjętych środków restrukturyzacji związanych ze stopą procentową ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL44

Ekspozycje restrukturyzowane (plan spłaty)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których harmonogram spłat został poddany restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja harmonogramu spłat odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych dotyczących harmonogramu spłat zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym przerw w spłacie, terminu spłaty innych ogólnie przyjętych środków restrukturyzacji dotyczących harmonogramu spłat ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL45

Ekspozycje restrukturyzowane (termin zapadalności)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, których profil zapadalności zobowiązania został poddany restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Restrukturyzacja profilu zapadalności zobowiązania odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym przedłużenie terminu zapadalności lub innych ogólnie przyjętych środków restrukturyzacji dotyczących terminu zapadalności ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL46

Ekspozycje restrukturyzowane (0–1 rok przed transferem i brak nowych zaległości)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w ciągu jednego roku lub wcześniej niż miała miejsce data przeniesienia lub cesji na rzecz SSPE ORAZ nie były w żadnym momencie zaległe (ani pod względem spłaty kwoty głównej, ani płatności odsetek) od daty restrukturyzacji, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL47

Ekspozycje restrukturyzowane (brak nowych zaległości)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie ORAZ nie były w żadnym momencie zaległe (ani pod względem spłaty kwoty głównej, ani płatności odsetek) od daty restrukturyzacji, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL48

Ekspozycje restrukturyzowane (nowe zaległości)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą w dowolnym momencie ORAZ były w pewnym momencie zaległe (pod względem spłaty kwoty głównej lub płatności odsetek) po dacie restrukturyzacji, zgodnie z art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

IVAL49

Ekspozycje restrukturyzowane (inne)

Należy wpisać całkowite saldo kwoty głównej pozostające do spłaty tego rodzaju ekspozycji, które zostały poddane restrukturyzacji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą, z wyjątkiem restrukturyzacji uwzględnionych już w polach IVAL43, IVAL44 i IVAL45, jak określono w art. 24 ust. 9 lit. a) rozporządzenia (UE) 2017/2402.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.