Załącznik XII

Kod pola

Nazwa pola

Informacje podlegające zgłoszeniu

Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?

Czy dopuszcza się użycie ND5?

Sekcja zawierająca informacje na temat sekurytyzacji

IVSS1

Niepowtarzalny identyfikator

Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.

NIE

NIE

IVSS2

Data graniczna danych

Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych. Musi ona odpowiadać dacie granicznej dla wykorzystywanych danych w mających zastosowanie przedłożonych wzorach ekspozycji bazowych.

NIE

NIE

IVSS3

Nazwa sekurytyzacji

Należy wprowadzić nazwę sekurytyzacji

NIE

NIE

IVSS4

Nazwa podmiotu składającego sprawozdanie

Pełna nazwa prawna jednostki wyznaczonej zgodnie z art. 7 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402; nazwa ta musi odpowiadać nazwie tej jednostki podanej w polu SESP3 w sekcji dotyczącej informacji na temat kontrahenta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).

NIE

NIE

IVSS5

Osoba wyznaczona do kontaktów w podmiocie składającym sprawozdanie

Imię i nazwisko osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVSS6

Telefon na potrzeby kontaktu z podmiotem składającym sprawozdanie

Bezpośrednie numery telefonu do osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVSS7

Adres e-mail na potrzeby kontaktu z podmiotem składającym sprawozdanie

Bezpośrednie adresy e-mail osób odpowiedzialnych za kontakty, do których należy przygotowanie przedłożenia danych dotyczących tej sekurytyzacji, oraz do których należy kierować pytania na temat tego przedłożenia danych.

NIE

NIE

IVSS8

Metoda akceptacji ryzyka

Metoda zapewnienia zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymania ryzyka obowiązującymi w UE (np. art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013):

część pionowa – tj. art. 6 ust. 3 lit. a) (VSLC);

udział sprzedawcy – tj. art. 6 ust. 3 lit. b) (SLLS);

losowo wybrane ekspozycje utrzymywane w bilansie – tj. art. 6 ust. 3 lit. c) (RSEX);

transza pierwszej straty – tj. art. 6 ust. 3 lit. d) (FLTR);

ekspozycje pierwszej straty w przypadku każdego aktywa – tj. art. 6 ust. 3 lit. e) (FLEX);

brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM);

Inne (OTHR)

NIE

NIE

IVSS9

Podmiot akceptujący ryzyko

Jednostka, która zatrzymuje istotny udział gospodarczy netto zgodnie z tym, co określono w art. 6 rozporządzenia (UE) 2017/2402, lub do czasu jego wejścia w życie, art. 405 rozporządzenia (UE) nr 575/2013:

jednostka inicjująca (ORIG)

jednostka sponsorująca (SPON)

pierwotny kredytodawca (OLND)

sprzedawca (SELL)

Brak zgodności z wymogami dotyczącymi zatrzymywania ryzyka (NCOM)

Inne (OTHR)

NIE

NIE

IVSS10

Rodzaj ekspozycji bazowej

Należy wpisać rodzaj ekspozycji bazowych sekurytyzacji. Jeśli występuje wiele rodzajów z poniższej listy, należy prowadzić „Mieszane” (z wyjątkiem sekurytyzacji, których ekspozycje bazowe składają się wyłącznie z połączenia kredytów konsumenckich i kredytów na zakup samochodu lub leasingów – w przypadku tych sekurytyzacji należy wpisać wartość odpowiadającą „kredytom konsumenckim”):

Kredyt na zakup samochodu lub umowa leasingu samochodów (ALOL).

Kredyt konsumencki (CONL).

Komercyjny kredyt hipoteczny (CMRT).

Należności z tytułu kart kredytowych (CCRR).

Leasing (LEAS)

Kredyt hipoteczny (RMRT).

Mieszane (MIXD)

Małe i średnie przedsiębiorstwa (SMEL).

Korporacja przedsiębiorstw innych niż małe i średnie przedsiębiorstwa (NSML).

Inne (OTHR)

NIE

NIE

IVSS11

Metoda transferu ryzyka

Zgodnie z art. 242 pkt 13 i 14 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 metoda przeniesienia ryzyka sekurytyzacji to metoda „tradycyjna” (tj. „prawdziwa sprzedaż”).

NIE

NIE

IVSS12

Pomiary/współczynniki zdarzeń inicjujących

Czy wystąpiło jakieś zdarzenie inicjujące dotyczące ekspozycji bazowej? Zdarzenia te obejmują zaległości, rozmycie, niewykonanie zobowiązania, stratę, zatrzymanie substytucji, zatrzymanie odnowienia lub podobne zdarzenia dotyczące ekspozycji, które mają wpływ na sekurytyzację, na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Obejmuje to również sytuacje, w których występuje saldo debetowe w księdze braków w kwocie głównej lub brak aktywów.

NIE

NIE

IVSS13

Data końcowa okresu odnowienia/zwiększenia

Należy wpisać datę, na którą zaplanowano zakończenie okresu odnawialności lub zwiększenia sekurytyzacji. Należy wpisać termin zapadalności sekurytyzacji, jeżeli występuje okres odnawialności bez zaplanowanej daty zakończenia.

NIE

TAK

IVSS14

Odzyskane należności z tytułu kwoty głównej w okresie

Odzyskane należności brutto z tytułu kwoty głównej otrzymane w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS15

Odzyskane należności z tytułu odsetek w okresie

Odzyskane należności brutto z tytułu odsetek otrzymane w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS16

Spłaty kwoty głównej w okresie

Pobory uznane jako kwota główna w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS17

Spłaty odsetek w okresie

Przepływy pieniężne uznane za przychód w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

TAK

IVSS18

Kwoty wykorzystane w ramach instrumentu wsparcia płynności

Jeżeli sekurytyzacja posiada instrument wsparcia płynności, należy potwierdzić, czy w ramach tego instrumentu wykorzystano kwoty w okresie kończącym się w dniu spłaty ostatnich odsetek.

NIE

TAK

IVSS19

Nadwyżka spreadu sekurytyzacji

Kwota środków pieniężnych pozostałych po zastosowaniu wszystkich mających obecnie zastosowanie etapów kaskady, powszechnie zwana „marżą nadwyżkową”.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS20

Mechanizm zatrzymania nadwyżki spreadu

Aktualnie marża nadwyżkowa jest blokowana w sekurytyzacji (np. zgromadzona na osobnym rachunku rezerwy)

NIE

NIE

IVSS21

Bieżące nadzabezpieczenie

Bieżące nadzabezpieczenie sekurytyzacji, obliczane jako stosunek (sumy salda kwoty głównej wszystkich ekspozycji bazowych pozostającego do spłaty, z wyłączeniem ekspozycji bazowych sklasyfikowanych jako ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych) do (sumy salda kwoty głównej wszystkich transz/obligacji pozostającego do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych).

NIE

NIE

IVSS22

Stały współczynnik przedterminowych spłat w ujęciu rocznym

Stały współczynnik przedterminowych spłat (CPR) ekspozycji bazowych w ujęciu rocznym w oparciu o ostatni okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat. Okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat jest równy [(pełnej nieplanowanej kwocie głównej otrzymanej na koniec ostatniego okresu spłaty)/(pełnemu saldu kwoty głównej na początku okresu spłaty)]. Następnie okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat przedstawiany jest w ujęciu rocznym następująco:

100*(1((1-okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat)^liczba okresów spłaty w roku))

„Okresowy stały współczynnik przedterminowych spłat” odnosi się do stałego współczynnika przedterminowych spłat w ostatnim okresie spłaty, tj. w przypadku sekurytyzacji z obligacjami płatnymi kwartalnie zazwyczaj będzie to okres trzech poprzednich miesięcy.

NIE

NIE

IVSS23

Rozwodnienia

Całkowite obniżenie głównych ekspozycji w danym okresie.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS24

Odpisy brutto w danym okresie

Całkowita kwota odpisów kwoty głównej brutto (tj. przed odliczeniem odzyskanych należności) w danym okresie. Odpis jest stosowny do definicji sekurytyzacji lub, alternatywnie, stosowny do powszechnej praktyki kredytodawcy.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS25

Ekspozycje odkupione

Łączna pozostająca do spłaty kwota główna ekspozycji bazowej, którą odkupiła jednostka sponsorująca/inicjująca, między bezpośrednio poprzednią datą graniczną dla wykorzystywanych danych i obecną datą graniczną dla wykorzystywanych danych.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVSS26

Ekspozycje restrukturyzowane

Łączna pozostająca do spłaty kwota główna ekspozycji bazowej, którą zrestrukturyzowała jednostka sponsorująca/inicjująca, między bezpośrednio poprzednią datą graniczną dla wykorzystywanych danych i obecną datą graniczną dla wykorzystywanych danych. Restrukturyzacja odnosi się do wszelkich zmian wprowadzonych do warunków umownych zawartych w umowie ekspozycji bazowej ze względu na odroczenie spłaty, w tym zmian wprowadzonych w przerwach w spłacie, kapitalizacji zaległych spłat, podstawie lub marży stóp procentowych, opłatach, karach, terminie zapadalności lub w innych ogólnie przyjętych środkach restrukturyzacji ze względu na odroczenie spłaty.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS27

Stały współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym

Stały współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym (CDR) dotyczący ekspozycji bazowych oparty na okresowym stałym współczynniku niewykonania zobowiązania. Okresowy stały współczynnik niewykonania zobowiązania [(pełne bieżące saldo ekspozycji bazowych sklasyfikowanych w danym okresie jako ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania/(pełne bieżące saldo ekspozycji bazowych, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania, na początku danego okresu)]. Następnie wartość ta w ujęciu rocznym przedstawiana jest następująco:

100*(1((1-okresowy stały współczynnik niewykonania zobowiązania)^liczba okresów spłaty w roku))

„Okresowy stały współczynnik niewykonania zobowiązania” odnosi się do stałego współczynnik niewykonania zobowiązania w ostatnim okresie spłaty, tj. w przypadku sekurytyzacji z obligacjami płatnymi kwartalnie zazwyczaj będzie to okres trzech poprzednich miesięcy.

NIE

NIE

IVSS28

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

Łączna kwota główna pozostająca do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień graniczny, przy zastosowaniu definicji niewykonania zobowiązania określonej w dokumentacji sekurytyzacji.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSS29

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania – zgodnie z rozporządzeniem CRR

Łączna kwota główna pozostająca do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, na dzień graniczny, przy zastosowaniu definicji niewykonania zobowiązania określonej w art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

TAK

TAK

IVSS30

Metoda ważenia ryzykiem

Należy wskazać metodę ważenia ryzykiem zastosowaną przez jednostkę inicjującą w celu określenia wagi ryzyka przypisanej do ekspozycji bazowych zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 575/2013:

metoda standardowa (STND);

podstawowa metoda IRB (FIRB);

zaawansowana metoda IRB (ADIR).

NIE

TAK

IVSS31

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [0,00 %, 0,10 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 0,00 % <= x < 0,10 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS32

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [0,10 %, 0,25 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 0,10 % <= x < 0,25 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS33

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [0,25 %, 1,00 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 0,25 % <= x < 1,00 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS34

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [1,00 %, 7,50 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 1,00 % <= x < 7,50 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS35

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [7,50 %, 20,00 %)

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 7,50 % <= x < 20,00 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS36

Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania przez dłużnika w zakresie [20,00 %, 100,00 %]

Łączna kwota ekspozycji bazowych pozostająca do spłaty, w przypadku których prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w najbliższym roku oszacowano jako mieszczące się w przedziale 20,00 % <= x < 100,00 %. Te dane szacunkowe mogą pochodzić albo od jednostki inicjującej, albo odpowiedniego krajowego banku centralnego.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS37

Wewnętrzne oszacowanie straty z tytułu niewykonania zobowiązania

Najnowsze oszacowanie przez jednostkę inicjującą straty z tytułu niewykonania zobowiązania w zakresie ekspozycji bazowej w ramach scenariusza zakładającego pogorszenie koniunktury gospodarczej, ważone całkowitym saldem kwoty głównej ekspozycji bazowej pozostającym do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

W przypadku, gdy nie obowiązuje wymóg regulacyjny dotyczący obliczenia straty z tytułu niewykonania zobowiązania, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSS38

Kwoty zaległe1–29 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 1–29 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji tego rodzaju i w tej kategorii zaległych płatności pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji tego rodzaju pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS39

Kwoty zaległe 30–59 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 30–59 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS40

Kwoty zaległe 60-89 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 60–89 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS41

Kwoty zaległe 90-119 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 90–119 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS42

Kwoty zaległe 120-149 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 120–149 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS43

Kwoty zaległe 150-179 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 150–179 dni (włącznie) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSS44

Kwoty zaległe co najmniej 180 dni

Odsetek ekspozycji tego rodzaju zaległych z tytułu kwoty głównej lub płatności odsetek należnych za okres 180 dni lub dłuższy na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Odsetek oblicza się jako stosunek łącznej kwoty głównej ekspozycji w tej kategorii zaległości pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, do łącznej kwoty głównej wszystkich ekspozycji pozostającej do spłaty na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na temat testów/zdarzeń/zdarzeń inicjujących

IVSR1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu IVSS1.

NIE

NIE

IVSR2

Pierwotny identyfikator testu/zdarzenia/zdarzenia inicjującego

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSR3

Nowy identyfikator testu/zdarzenia/zdarzenia inicjującego

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola IVSR2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu IVSR2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSR4

Opis

Należy opisać test/zdarzenie/czynnik uruchamiający, w tym wszelkie formuły. Jest to pole na tekst dowolny, jednak opis testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego obejmuje wszelkie formuły i kluczowe definicje umożliwiające inwestorowi/potencjalnemu inwestorowi na wyrobienie sobie odpowiedniej opinii na temat testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego oraz wszelkich związanych z nim warunkach i skutkach.

NIE

NIE

IVSR5

Poziom progu

Należy wpisać poziom, na którym warunki testu uznaje się za spełnione, czynnik uruchamiający uznaje się za naruszony, lub na którym uznaje się, że każde inne działanie miało miejsce, w stosownych przypadkach uwzględniając rodzaj zgłaszanego testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego. W przypadku kryteriów nieilościowych/zdarzeń/czynników uruchamiających, należy wpisać ND5.

NIE

TAK

IVSR6

Wartość bieżąca

Należy wpisać bieżącą wartość środka porównywanego względem poziomu progowego. W przypadku kryteriów nieilościowych/zdarzeń/czynników uruchamiających, należy wpisać ND5. W przypadku wprowadzania wartości procentowych należy je wpisać w formie punktów procentowych, np. 99,50 dla 99,50 %, np. 0,006 dla 0,006 %.

NIE

TAK

IVSR7

Status

Czy do tego testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego przypisano status „naruszony” (tj. warunki testu nie zostały spełnione lub spełnione zostały warunki czynnika uruchamiającego) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.

NIE

NIE

IVSR8

Okres naprawczy

Należy wpisać maksymalną liczbę dni przyznanych na przywrócenie testu/czynnika uruchamiającego do stanu zgodności z wymaganym poziomem. Jeżeli w ogóle nie przyznano żadnego okresu (tj. brak okresu naprawczego), należy wpisać 0.

NIE

TAK

IVSR9

Częstotliwość obliczania

Należy wpisać liczbę dni kalendarzowych między obliczeniami testu. Należy używać liczb zaokrąglonych, na przykład 7 dla tygodnia, 30 dla miesiąca, 90 dla kwartału i 365 dla roku.

NIE

TAK

IVSR10

Konsekwencje naruszenia

Należy wpisać konsekwencje, zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji, niespełnienia (tj. naruszenia) warunków testu/zdarzenia/czynnika uruchamiającego:

Zmiana w kolejności płatności (CHPP).

Zastąpienie kontrahenta (CHCP).

Zarówno zmiana w kolejności płatności, jak i zastąpienie kontrahenta (BOTH).

Inne konsekwencje (OTHR).

NIE

NIE

Sekcja zawierająca informacje na temat przepływów środków pieniężnych

IVSF1

Niepowtarzalny identyfikator

W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu IVSS1.

NIE

NIE

IVSF2

Pierwotny identyfikator pozycji przepływów środków pieniężnych

Pierwotny niepowtarzalny identyfikator pozycji przepływów pieniężnych. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSF3

Nowy identyfikator pozycji przepływów środków pieniężnych

Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola IVSF2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu IVSF2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.

NIE

NIE

IVSF4

Pozycja przepływów środków pieniężnych

Należy wymienić pozycje przepływów pieniężnych. Pole to należy wypełnić zgodnie z obowiązującą kolejnością wpływów lub płatności na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. To znaczy każde źródło wpływów środków pieniężnych należy wymieniać po kolei, po czym należy wymienić źródła wypływów środków pieniężnych.

NIE

NIE

IVSF5

Kwota zapłacona w trakcie okresu

Jakie środki pieniężne wypłacono zgodnie z kolejnością płatności dla tej pozycji? W przypadku wypłaconych środków pieniężnych należy wpisać wartości ujemne, a w przypadku otrzymanych środków pieniężnych – wartości dodatnie. Należy zauważyć, że wartość „kwota uiszczona w danym okresie” podana w określonym wierszu (np. w wierszu B) plus wartość „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podana w poprzednim wierszu (np. wierszu A) łącznie są równe wartości „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podanej w tym wierszu (np. wierszu B).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE

IVSF6

Pozycja dostępnych środków pieniężnych

Jakie środki pieniężne są dostępne w odniesieniu do kolejności płatności po zastosowaniu pozycji przepływów pieniężnych? Należy zauważyć, że wartość „kwota uiszczona w danym okresie” podana w określonym wierszu (np. w wierszu B) plus wartość „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podana w poprzednim wierszu (np. wierszu A) łącznie są równe wartości „pozycja dostępnych środków pieniężnych” podanej w tym wierszu (np. wierszu B).

Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.

NIE

NIE