Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2020/1224 z dnia 16 października 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje oraz szczegółowe informacje na temat sekurytyzacji, które mają być udostępniane przez jednostkę inicjującą, jednostkę sponsorującą oraz SSPE
Załącznik XIV
W mocyINFORMACJE WEWNĘTRZNE LUB INFORMACJE NA TEMAT ZNACZĄCEGO ZDARZENIA – SEKURYTYZACJA INNA NIŻ ABCP
Kod pola
Nazwa pola
Informacje podlegające zgłoszeniu
Czy dopuszcza się użycie ND1–ND4?
Czy dopuszcza się użycie ND5?
Sekcja zawierająca informacje na temat sekurytyzacji
SESS1
Niepowtarzalny identyfikator
Niepowtarzalny identyfikator nadany przez jednostkę sprawozdawczą zgodnie z art. 11 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224.
NIE
NIE
SESS2
Data graniczna danych
Data graniczna dla wykorzystywanych danych do celów przedłożenia tych danych. W przypadku przedkładania danych dotyczących ekspozycji bazowych i sprawozdań dla inwestorów, muszą one być zgodne z datą graniczną dla wykorzystywanych danych w odpowiednich wzorach ekspozycji bazowych i sprawozdań dla inwestorów.
NIE
NIE
SESS3
Nie spełnia już kryteriów sekurytyzacji STS
Czy sekurytyzacja przestała spełniać wymogi STS? Jeżeli sekurytyzacja nigdy nie posiadała statusu STS, należy podać ND5.
NIE
TAK
SESS4
Działania naprawcze
Czy właściwe organy podjęły działania zaradcze związane z tą sekurytyzacją? Jeżeli sekurytyzacja nie jest sekurytyzacją STS, należy podać ND5.
NIE
TAK
SESS5
Działania administracyjne
Czy właściwe organy podjęły działania administracyjne związane z tą sekurytyzacją? Jeżeli sekurytyzacja nie jest sekurytyzacją STS, należy podać ND5.
NIE
TAK
SESS6
Istotna zmiana w dokumentach transakcji
Należy opisać wszelkie istotne zmiany wprowadzone do dokumentów transakcji, w tym nazwę i kod pozycji (zgodnie z tabelą 3 załącznika I) dokumentu, a także szczegółowy opis wprowadzonych zmian.
NIE
TAK
SESS7
Dopełnienie sprzedaży
Czy zgodnie z art. 20 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2017/2402 przeniesienie ekspozycji bazowej do SSPE (tj. dopełnienie sprzedaży) jest wykonywane po dacie zamknięcia sekurytyzacji?
NIE
TAK
SESS8
Bieżący rodzaj kaskady
Z poniższego wykazu należy wybrać najodpowiedniejsze uzgodnienie dotyczące kaskady mające obecnie zastosowanie do sekurytyzacji:
kaskada turbo (TRWT);
kaskada sekwencyjna (SQWT);
kaskada proporcjonalna (PRWT);
obecnie sekwencyjna z możliwością zmiany na proporcjonalną w przyszłości (SQPR);
obecnie proporcjonalna z możliwością zmiany na sekwencyjną w przyszłości (PRSQ);
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SESS9
Rodzaj zarządu powierniczego
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wybrać najwłaściwszy opis struktury:
Każda SSPE jest niezależna od innej SSPE pod względem emisji obligacji i dystrybucji przepływów pieniężnych (zwana również „strukturą kapitalistyczną”) (CSTR).
Straty są dzielone między wszystkie SSPE i poszczególne klasy obligacji są emitowane niezależnie od bardziej uprzywilejowanych lub podporządkowanych klas (zwana również „strukturą socjalistyczną” lub „niezależnym zarządem powierniczym”) (SSTR).
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESS10
Wartość SSPE
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać wartość nominalną wszystkich ekspozycji bazowych (kwoty głównej i opłat), w której na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, zarząd powierniczy lub SSPE ma udział w korzyściach.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SESS11
Wartość kwoty głównej dla SSPE
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać wartość nominalną wszystkich ekspozycji bazowych (wyłącznie kwoty głównej), w której na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, zarząd powierniczy ma udział w korzyściach.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SESS12
Liczba rachunków SSPE
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać liczbą rachunków w których na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, zarząd powierniczy lub SSPE ma udział w korzyściach.
NIE
TAK
SESS13
Saldo kwoty głównej instrumentu
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać wartość nominalną wszystkich obligacji zabezpieczonych aktywami, posiadających zabezpieczenie w zarządzie powierniczym w postaci ekspozycji bazowych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SESS14
Udział sprzedawcy
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać udział jednostki inicjującej w zarządzie powierniczym wyrażony w procentach. W przypadku wielu jednostek inicjujących, należy podać łączny udział wszystkich jednostek inicjujących.
NIE
TAK
SESS15
Udział finansowania
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać udział tej serii SSPE w zarządzie powierniczym na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych, wyrażony w procentach.
NIE
TAK
SESS16
Dochody przypisane do przedmiotowej serii
Jeżeli sekurytyzacja posiada strukturę zarządu powierniczego, należy wpisać kwoty przychodów przypisane do przedmiotowej serii z zarządu powierniczego.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SESS17
Wartość referencyjna swapu stóp procentowych
Należy opisać wskaźnik referencyjny swapów stóp procentowych po stronie płatnika, jeżeli swap jest ustawiony na:
MuniAAA (MAAA)
FutureSWAP (FUSW)
LIBID (LIBI)
LIBOR (LIBO)
SWAP (SWAP)
Bony skarbowe (TREA)
Euribor (EURI)
Pfandbriefe (PFAN)
EONIA (EONA)
EONIASwaps (EONS)
EURODOLLAR (EUUS)
EuroSwiss (EUCH)
TIBOR (TIBO)
ISDAFIX (ISDA)
GCFRepo (GCFR)
STIBOR (STBO)
BBSW (BBSW)
JIBAR (JIBA)
BUBOR (BUBO)
CDOR (CDOR)
CIBOR (CIBO)
MOSPRIM (MOSP)
NIBOR (NIBO)
PRIBOR (PRBO)
TELBOR (TLBO)
WIBOR (WIBO)
Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)
Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)
Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESS18
Termin zapadalności swapu stóp procentowych
Termin zapadalności swapów stóp procentowych.
NIE
TAK
SESS19
Wartość nominalna swapu stóp procentowych
Kwota referencyjna swapów stóp procentowych na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SESS20
Waluta płatnika swapu walutowego
Należy podać walutę, w której w ramach swapu płaci strona płatnika.
NIE
TAK
SESS21
Waluta odbiorcy swapu walutowego
Należy podać walutę, w której w ramach swapu płaci strona odbiorcy.
NIE
TAK
SESS22
Kurs wymiany dla swapu walutowego
Kurs wymiany ustalony dla swapów walutowych.
NIE
TAK
SESS23
Termin zapadalności swapu walutowego
Termin zapadalności swapów walutowych.
NIE
TAK
SESS24
Wartość nominalna swapu walutowego
Kwota referencyjna swapów walutowych na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
Sekcja zawierająca informacje na poziomie transzy/obligacji
SEST1
Niepowtarzalny identyfikator
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SEST2
Pierwotny identyfikator transzy
Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do tego instrumentu. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.
NIE
NIE
SEST3
Nowy identyfikator transzy
Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SEST2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy wpisać tę wartość w polu SEST2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.
NIE
NIE
SEST4
Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy
Kod ISIN przypisany do przedmiotowej transzy, w stosownych przypadkach.
NIE
TAK
SEST5
Nazwa transzy
Oznaczenie (zwykle litera lub liczba) podane dla przedmiotowej transzy obligacji (lub klasy papierów wartościowych), które mają takie same prawa, priorytety i cechy określone w prospekcie emisyjnym, tj. serii 1 klasa A1 itp.
NIE
TAK
SEST6
Rodzaj transzy/obligacji
Należy wybrać najwłaściwszą opcję w celu opisania profilu danego instrumentu w odniesieniu do spłaty:
Hard bullet (tj. ustalony termin zapadalności) (HBUL)
Soft bullet (tj. planowany termin zapadalności może zostać przedłużony do daty prawnego terminu zapadalności) (SBUL)
Zaplanowana spłata (tj. spłata kwoty głównej w zaplanowanych terminach spłaty należności) (SAMO)
Kontrolowana spłata (tj. spłata kwoty głównej rozpoczyna się w ustalonym okresie) (CAMM)
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SEST7
Waluta
Waluta, w jakiej denominowany jest przedmiotowy instrument.
NIE
NIE
SEST8
Pierwotne saldo kwoty głównej
Pierwotne saldo kwoty głównej przedmiotowej transzy w chwili emisji
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SEST9
Bieżące saldo kwoty głównej
Parytet lub wartość nominalna salda przedmiotowej transzy po obowiązującym terminie płatności kwoty głównej
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SEST10
Częstotliwość spłaty odsetek
Częstotliwość, z jaką należy spłacać odsetki od przedmiotowego instrumentu.
Raz na miesiąc (MNTH)
Raz na kwartał (QUTR)
Raz na pół roku (SEMI)
Raz na rok (YEAR)
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SEST11
Termin spłaty odsetek
Pierwszy dzień po zgłoszeniu daty granicznej dla wykorzystywanych danych, od której planuje się płatności odsetek na rzecz właścicieli obligacji przedmiotowej transzy.
NIE
TAK
SEST12
Termin spłaty kwoty głównej
Pierwszy dzień po zgłoszeniu daty granicznej dla wykorzystywanych danych, od której planuje się płatności kwoty głównej na rzecz właścicieli obligacji przedmiotowej transzy.
NIE
TAK
SEST13
Bieżący kupon
Kupon odsetkowy przedmiotowego instrumentu wyrażony w punktach bazowych.
NIE
NIE
SEST14
Marża/spread naliczane dla bieżącej stopy procentowej
Spread kuponu odsetkowego zastosowany w stosunku do wskaźnika referencyjnej stopy procentowej określony w dokumencie ofertowym mającym zastosowanie do konkretnego instrumentu, wyrażony w punktach bazowych.
NIE
TAK
SEST15
Dolny pułap kuponu
Dolny pułap kuponu odsetkowego instrumentu.
NIE
TAK
SEST16
Górny pułap kuponu
Górny pułap kuponu odsetkowego instrumentu.
NIE
TAK
SEST17
Wzrost/spadek wartości kuponu
Jeżeli istnieje, jaka jest wartość rosnącego/malejącego kuponu odsetkowego zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?
NIE
TAK
SEST18
Data zwiększenia/zmniejszenia kuponu
Jeżeli istnieje, jaki jest termin, w którym definicja kuponu odsetkowego ma ulec zmianie zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?
NIE
TAK
SEST19
Konwencja dni roboczych
Porozumienie dotyczące płatności w dni robocze stosowane do obliczania należnych odsetek:
następny (FWNG);
następny zmodyfikowany (MODF);
najbliższy (NEAR);
poprzedni (PREC);
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SEST20
Wskaźnik bieżącej stopy procentowej
Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):
MuniAAA (MAAA)
FutureSWAP (FUSW)
LIBID (LIBI)
LIBOR (LIBO)
SWAP (SWAP)
Bony skarbowe (TREA)
Euribor (EURI)
Pfandbriefe (PFAN)
EONIA (EONA)
EONIASwaps (EONS)
EURODOLLAR (EUUS)
EuroSwiss (EUCH)
TIBOR (TIBO)
ISDAFIX (ISDA)
GCFRepo (GCFR)
STIBOR (STBO)
BBSW (BBSW)
JIBAR (JIBA)
BUBOR (BUBO)
CDOR (CDOR)
CIBOR (CIBO)
MOSPRIM (MOSP)
NIBOR (NIBO)
PRIBOR (PRBO)
TELBOR (TLBO)
WIBOR (WIBO)
Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)
Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)
Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SEST21
Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej
Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:
z dnia na dzień (OVNG);
w dniu bieżącym (INDA);
jednodniowy (DAIL);
tygodniowy (WEEK);
2-tygodniowy (TOWK);
miesięczny (MNTH);
2-miesięczny (TOMN);
3-miesięczny (QUTR);
4-miesięczny (FOMN);
6-miesięczny (SEMI);
12-miesięczny (YEAR);
na żądanie (ONDE)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SEST22
Data emisji
Dzień, w którym miała miejsce emisja przedmiotowego instrumentu
NIE
NIE
SEST23
Data wypłacenia kredytu
Pierwszy dzień, począwszy od którego naliczane są odsetki do zapłaty z tytuły instrumentu.
NIE
TAK
SEST24
Prawny termin zapadalności
Data, przed którą musi nastąpić spłata przedmiotowego instrumentu, aby nie dopuścić do niewykonania zobowiązania.
NIE
TAK
SEST25
Klauzula przedłużenia
Należy wybrać najwłaściwszy wariant, aby opisać, która strona ma prawo do rozszerzenia terminu zapadalności instrumentu zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu:
wyłącznie SSPE (ISUR);
obligatariusz (NHLD);
albo SSPE, albo obligatariusz (ISNH);
brak wariantu (NOPT).
NIE
TAK
SEST26
Najbliższa data wykupu
Jaki jest następny termin, w którym może pojawić się opcja kupna instrumentu zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu? Nie obejmuje to uzgodnień dotyczących zamknięcia salda.
NIE
TAK
SEST27
Próg wezwania do zamknięcia salda
Jaki jest próg wezwania do zamknięcia salda zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?
NIE
TAK
SEST28
Najbliższa data sprzedaży
Jaki jest następny termin opcji sprzedaży zgodnie z warunkami sekurytyzacji/programu?
NIE
TAK
SEST29
Konwencja liczenia dni
Wzór dotyczący „dni” wykorzystywanych do obliczenia odsetek:
30/360 (A011)
Actual/365 (A005)
Actual/360 (A004)
Actual/Actual ICMA (A006)
Actual/Actual ISDA (A008)
Actual/Actual AFB (A010)
Actual/366 (A009)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SEST30
Konwencja rozrachunku
Zazwyczaj stosowany wzór rozliczania transzy:
T plus jeden (TONE);
T plus dwa (TTWO);
T plus trzy (TTRE);
najszybciej, jak to możliwe (ASAP);
gdy umowa przestanie obowiązywać (ENDC);
na koniec miesiąca (MONT);
w przyszłości (FUTU);
następnego dnia (NXTD);
regularnie (REGU);
T plus pięć (TFIV);
T plus cztery (TFOR);
gdy nastąpi emisji i o ile nastąpi (WHIF);
po dystrybucji (WDIS);
po emisji (WISS);
po emisji lub dystrybucji (WHID);
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SEST31
Bieżący punkt inicjujący
Bieżący punkt inicjujący transzę obliczany zgodnie z art. 256 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i mnożony przez 100.
NIE
NIE
SEST32
Pierwotny punkt inicjujący
Punkt inicjujący transzę w chwili emisji obligacji transzy, obliczany zgodnie z art. 256 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i mnożony przez 100.
NIE
TAK
SEST33
Bieżące wsparcie jakości kredytowej
Bieżące wsparcie jakości kredytowej transzy obliczone zgodnie z definicją jednostki inicjującej/jednostki sponsorującej/SSPE.
NIE
NIE
SEST34
Pierwotne wsparcie jakości kredytowej
Wsparcie jakości kredytowej transzy w chwili emisji obligacji transzy, obliczane zgodnie z definicją jednostki inicjującej/jednostki sponsorującej/SSPE,
NIE
TAK
SEST35
Formuła wsparcia jakości kredytowej
Należy opisać/wprowadzić formułę stosowaną w celu obliczenia wsparcia jakości kredytowej transzy.
NIE
NIE
SEST36
Transze pari-passu
Należy podać kody ISIN wszystkich transzy (w tym tej transzy), które – na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych – są transzami o równym stopniu uprzywilejowania co bieżąca transza zgodnie z kolejnością płatności w ramach sekurytyzacji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Jeżeli istnieje wiele kodów ISIN, należy podać wszystkie kody ISIN zgodnie ze schematem XML.
NIE
TAK
SEST37
Transze uprzywilejowane
Należy podać kody ISIN wszystkich transzy, które – na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych – są uprzywilejowane w stosunku do bieżącej transzy zgodnie z kolejnością płatności w ramach sekurytyzacji na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Jeżeli istnieje wiele kodów ISIN, należy podać wszystkie kody ISIN zgodnie ze schematem XML.
NIE
TAK
SEST38
Pozostające do spłaty saldo księgi niedoboru kwoty głównej
Niespłacone saldo przedmiotowej transzy w księdze braków w kwocie głównej.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SEST39
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) gwaranta
Jeżeli transza została objęta gwarancją, należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) gwaranta. W przypadku braku gwarancji, należy wpisać ND5.
NIE
TAK
SEST40
Nazwa gwaranta
Należy podać pełną nazwę prawną gwaranta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF). W przypadku braku gwarancji, należy wpisać ND5.
NIE
TAK
SEST41
Podsekcja ESA (europejskiego systemu rachunków), do której należy gwarant
Klasyfikacja gwaranta ESA 2010 zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 549/2013 („ESA 2010”). Niniejszą pozycję należy podać na poziomie podsektora. Należy wykorzystać jedną z wartości dostępnych w tabeli 1 do załącznika I do tego rozporządzenia. W przypadku braku gwarancji, należy wpisać ND5.
NIE
TAK
SEST42
Rodzaj ochrony
Wykaz rodzajów wykorzystywanych instrumentów ochrony:
Swap ryzyka kredytowego (CDSX)
Obligacja powiązana z ryzykiem kredytowym (CLKN)
Swap przychodu całkowitego (TRES)
Gwarancja finansowa (zwana również ograniczeniem ryzyka kredytowego o charakterze nierzeczywistym) (FGUA)
Ubezpieczenie kredytu (CINS)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
Sekcja zawierająca informacje na poziomie rachunku
SESA1
Niepowtarzalny identyfikator
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SESA2
Pierwotny identyfikator rachunku
Pierwotny niepowtarzalny identyfikator rachunku Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.
NIE
NIE
SESA3
Nowy identyfikator rachunku
Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SESA2, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu SESA2. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.
NIE
NIE
SESA4
Rodzaj rachunku
Rodzaj rachunku:
rachunek rezerwy gotówkowej (CARE);
rachunek rezerwy konsolidacyjnej (CORE);
rachunek rezerwy na potrącenia (SORE);
instrument wsparcia płynności (LQDF);
rachunek depozytu zabezpieczającego (MGAC)
Inne rachunki (OTHR).
NIE
NIE
SESA5
Docelowe saldo rachunku
Kwota środków pieniężnych, która zostałaby zdeponowana na przedmiotowym rachunku w przypadku jej pełnego sfinansowania zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SESA6
Bieżące saldo rachunku
Saldo środków finansowych zdeponowanych na przedmiotowym rachunku na dzień, w którym przypada termin zakończenia okresu naliczania odsetek.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESA7
Rachunek amortyzujący
Czy w ramach tego rachunku dokonywana jest spłata należności przez cały okres sekurytyzacji?
NIE
NIE
Sekcja zawierająca informacje na poziomie kontrahenta
SESP1
Niepowtarzalny identyfikator
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SESP2
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) kontrahenta
Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) kontrahenta.
NIE
NIE
SESP3
Nazwa kontrahenta
Należy podać pełną nazwę prawną kontrahenta. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
NIE
NIE
SESP4
Rodzaj kontrahenta
Rodzaj kontrahenta:
banku prowadzący rachunek (ABNK);
rezerwowy bank, który prowadzi jest rachunek (BABN);
moderator banku prowadzącego rachunek (ABFC);
gwarant banku prowadzącego rachunek (ABGR);
agent ds. zabezpieczeń dodatkowych (CATG);
podmiot wypłacający (PAYA);
agent ds. obliczeń (CALC);
agent administracyjny (ADMI);
subagent administracyjny (ADSA);
agent transferowy (RANA);
agent weryfikujący (VERI);
agent zabezpieczający (SECU);
podmiot udzielający zaliczki gotówkowej (CAPR);
udzielający zabezpieczenia (COLL);
dostawca gwarantowanej umowy inwestycyjnej (GICP);
dostawca polisy ubezpieczeniowej kredytu (IPCP);
dostawca instrumentu wsparcia płynności (LQFP);
rezerwowy dostawca instrumentu wsparcia płynności (BLQFP);
uczestnik procesów oszczędnościowo-hipotecznych (SVMP);
emitent (ISSR);
jednostka inicjująca (ORIG)
sprzedawca (SELL)
sponsor jednostki specjalnego przeznaczenia do celów sekurytyzacji (SSSP);
jednostka obsługująca (SERV);
rezerwowa jednostka obsługująca (BSER);
koordynator rezerwowej jednostki obsługującej (BSRF);
specjalna jednostka obsługująca (SSRV);
abonent (SUBS);
dostawca swapów stóp procentowych (IRSP);
rezerwowy dostawca swapów stóp procentowych (IRSP);
dostawca swapów walutowych (CSPR);
rezerwowy dostawca swapów walutowych (BCSP);
audytor (AUDT);
doradca (CNSL);
powiernik (TRUS);
przedstawiciel obligatariusza (REPN);
subemitent (UNDR);
organizator (ARRG);
pośrednik (DEAL)
zarządzający (MNGR);
wystawca akredytywy (LCPR);
multi-seller conduit (podmiot, który kupuje i utrzymuje aktywa finansowe od wielu zbywających) (MSCD);
jednostka specjalnego przeznaczenia do celów sekurytyzacji (SSPE);
agent ds. płynności lub likwidacji (LQAG);
właściciel udziałów kapitałowych w spółce typu conduit/SSPE (EQOC);
dostawca linii kredytu technicznego (SWNG);
dostawca pożyczki lub leasingu na rozpoczęcie działalności (SULP);
kontrahent umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (RAGC);
zarządzający środkami pieniężnymi (CASM);
bank, który prowadzi rachunek na potrzeby ściągania należności (CACB);
bank, który prowadzi rachunek na potrzeby zabezpieczenia (COLA);
dostawca pożyczek podporządkowanych (SBLP);
zarządzający instrumentami typu CLO (CLOM);
doradca w zakresie portfela (PRTA);
agent ds. substytucji (SUBA);
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SESP5
Państwo siedziby kontrahenta
Państwo, w którym kontrahent prowadzi działalność.
NIE
NIE
SESP6
Próg ratingu kontrahenta
Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać próg ratingowy kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Jeżeli istnieje wiele ratingów, należy podać wszystkie te ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.
NIE
TAK
SESP7
Rating kontrahenta
Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać rating kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Jeżeli istnieje wiele progów ratingu, należy podać wszystkie te progi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.
NIE
TAK
SESP8
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) wystawcy ratingu kontrahenta
Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać identyfikator podmiotu prawnego nadającego rating kontrahenta (zgodnie z tym, co podano w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
W przypadku wielu ratingów należy przedstawić identyfikatory podmiotu prawnego wszystkich podmiotów nadających ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.
NIE
TAK
SESP9
Nazwa wystawcy ratingu kontrahenta
Jeżeli dla usługi świadczonej przez przedmiotowego kontrahenta w ramach danej sekurytyzacji określono próg na podstawie ratingu, należy podać pełną nazwę podmiotu nadającego rating kontrahenta na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
W przypadku wielu ratingów należy przedstawić identyfikatory podmiotu prawnego wszystkich podmiotów nadających ratingi zgodnie ze schematem XML. W przypadku braku progu opartego na ratingu należy wprowadzić ND5.
NIE
TAK
Sekcja zawierająca informacje na temat sekurytyzacji CLO
SESC1
Niepowtarzalny identyfikator
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SESC2
Data końcowa okresu braku wezwania
Należy wpisać datę kończącą okres karencji (tj. datę, przed którą posiadacz transzy nie mogą żądać od SSPE upłynnienia portfela i wykupu wszystkich transzy, zmiany warunków lub refinansowania transzy itd.).
NIE
TAK
SESC3
Rodzaj instrumentu typu CLO
Rodzaj instrumentu typu CLO, który najlepiej opisuje tę transakcję:
bilansowe obligacje zabezpieczone kredytami (BCLO);
arbitrażowe obligacje zabezpieczone kredytami (ACLO);
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESC4
Bieżący okres
Status aktualnego okresu CLO:
magazyn (WRHS);
zwiększenie (RMUP);
reinwestycja (RINV);
po reinwestycji (PORI);
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SESC5
Data rozpoczęcia okresu bieżącego
Należy wpisać datę rozpoczęcia bieżącego okresu.
NIE
TAK
SESC6
Data zakończenia okresu bieżącego
Należy wpisać ustaloną/przewidywaną datę zakończenia bieżącego okresu.
NIE
TAK
SESC7
Limit koncentracji
Należy wpisać limit koncentracji (jako odsetek wartości nominalnej portfela) mający zastosowanie wobec kontrahenta/dłużnika zgodnie z dokumentacją transakcji. W przypadku kilku limitów, należy wpisać największy z nich (np. dla dwóch limitów, w zależności od ratingu, o wartości 10 % i 20 %, należy wpisać 20 %).
NIE
TAK
SESC8
Ograniczenia – prawny termin zapadalności
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji z ustawowym ostatecznym terminem zapadalności przekraczającym najkrótszy ustawowy ostateczny termin zapadalności transzy? (przy założeniu, że skorzystano z opcji odkupu końcowego).
NIE
TAK
SESC9
Ograniczenia – ekspozycje podporządkowane
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji nie stanowiących pierwszego zastawu, które można nabyć?
NIE
TAK
SESC10
Ograniczenia – ekspozycje zagrożone
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji zagrożonych, które można nabyć?
NIE
TAK
SESC11
Ograniczenia – ekspozycje PIK
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji typu PIK, które można utrzymywać w dowolnym momencie?
NIE
TAK
SESC12
Ograniczenia – ekspozycje zerokuponowe
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) ekspozycji zerokuponowych, które można utrzymywać w dowolnym momencie?
NIE
TAK
SESC13
Ograniczenia – ekspozycje kapitałowe
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) akcji lub obligacji zamiennych na akcje, które można nabyć?
NIE
TAK
SESC14
Ograniczenia – ekspozycje udziałowe
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) udziałów w kredycie, które można nabyć?
NIE
TAK
SESC15
Ograniczenia – sprzedaż uznaniowa
Dopuszczalny odsetek (w stosunku do bilansu nominalnego portfela) sprzedaży uznaniowej rocznie?
NIE
TAK
SESC16
Sprzedaż uznaniowa
Rzeczywista wartość sprzedaży uznaniowej od początku roku do danego dnia.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESC17
Reinwestycje
Kwota reinwestycji od początku roku do danego dnia.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESC18
Ograniczenia – wsparcie jakości kredytowej
Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może wycofać lub spieniężyć jakąkolwiek nadwyżkę wsparcia jakości kredytowej?
NIE
NIE
SESC19
Ograniczenia – kwotowania
Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może nabywać akcje notowane od dealerów innych niż organizator?
NIE
NIE
SESC20
Ograniczenia – transakcje
Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może nabywać papiery komercyjne od dealerów innych niż organizator?
NIE
NIE
SESC21
Ograniczenia – emisje
Czy istnieją ograniczenia dotyczące dodatkowej emisji obligacji?
NIE
NIE
SESC22
Ograniczenia – umorzenia
Czy istnieją ograniczenia dotyczące pochodzenia środków wykorzystywanych do odkupu/wykupu obligacji? (np. brak możliwości wykorzystania kwoty głównej do spłaty; wszelkich spłat należy dokonywać zgodnie z kolejnością płatności poszczególnych obligacji; należy utrzymać lub poprawić wskaźnik nadzabezpieczenia po zakupie).
NIE
NIE
SESC23
Ograniczenia – refinansowanie
Czy istnieją ograniczenia dotyczące czasu refinansowania obligacji?
NIE
NIE
SESC24
Ograniczenia – wynagrodzenie z tytułu instrumentu
Czy obligatariusze mogą przedłożyć swoje obligacje do anulowania bez otrzymania zapłaty?
NIE
NIE
SESC25
Ograniczenia – ochrona kredytowa
Czy jednostka zarządzająca instrumentami typu CLO może kupować lub sprzedawać ochronę kredytową dla aktywów bazowych?
NIE
NIE
SESC26
Okres upłynnienia zabezpieczenia
Należy wpisać liczbę dni kalendarzowych, po których należy upłynnić zabezpieczenie. W przypadku szeregu możliwych okresów, należy wpisać najmniejszą liczbę dni kalendarzowych.
NIE
TAK
SESC27
Upłynnienie zabezpieczenia – zwolnienie
Czy niektórzy lub wszyscy obligatariusze mogą znieść okres upłynnienia zabezpieczenia?
NIE
NIE
Sekcja zawierająca informacje na temat podmiotu zarządzającego instrumentem typu CLO
SESL1
Niepowtarzalny identyfikator
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SESL2
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu zarządzającego instrumentem typu CLO
Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) jednostki zarządzającej instrumentami typu CLO.
NIE
NIE
SESL3
Nazwa podmiotu zarządzającego
Należy podać pełną nazwę prawną jednostki zarządzającej instrumentami typu CLO. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
NIE
NIE
SESL4
Data utworzenia
Data założenia/ustanowienia jednostki zarządzającej instrumentami typu CLO
NIE
TAK
SESL5
Data rejestracji
Data rejestracji w UE jako doradca finansowy
NIE
TAK
SESL6
Pracownicy
Łączna liczba osób fizycznych pracujących najemnie
NIE
NIE
SESL7
Pracownicy – instrumenty typu CLO
Łączna liczba pracowników zajmujących się sprzedażą kredytów i zarządzaniem portfelami instrumentów typu CLO
NIE
NIE
SESL8
Pracownicy zaangażowani w proces odzyskiwania należności
Łączna liczba pracowników zajmujących się odzyskiwaniem należności z tytułu kredytów zagrożonych
NIE
NIE
SESL9
Zarządzane aktywa
Zarządzane aktywa
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESL10
Zarządzane aktywa – kredyty z wykorzystaniem dźwigni finansowej
Suma zarządzanych aktywów w formie kredytów lewarowanych
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESL11
Zarządzane aktywa – instrumenty typu CLO
Suma zarządzanych aktywów w formie instrumentów typu CLO
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESL12
Zarządzane aktywa – unijne
Suma zarządzanych unijnych aktywów
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESL13
Zarządzane aktywa – unijne instrumenty typu CLO
Suma zarządzanych unijnych instrumentów typu CLO
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESL14
Liczba unijnych instrumentów typu CLO
Liczba zarządzanych unijnych instrumentów typu CLO
NIE
NIE
SESL15
Kapitał
Kapitał całkowity
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESL16
Kapitał – akceptacja ryzyka
Kapitał przeznaczony na finansowanie zatrzymania ryzyka
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESL17
Data i godzina dokonania rozliczenia
Średni czas (w dniach kalendarzowych) potrzebny na rozliczenie transakcji
NIE
NIE
SESL18
Częstotliwość ustalania ceny
Częstotliwość (w liczbie dni) wyceny/ponownej wyceny portfeli. Jeżeli dokonuje się ich z różną częstotliwością, należy wpisać średnią ważoną tych częstotliwości, jako wag używając zarządzanych aktywów z danej kategorii, w zaokrągleniu do najbliższego dnia.
NIE
NIE
SESL19
Wskaźnik niewykonania zobowiązania – 1 rok
Średni współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym dla aktywów zarządzanych przez jednostkę zarządzającą instrumentami typu CLO powiązanych z sekurytyzacją związaną z instrumentami typu CLO przez ostatni jeden rok.
NIE
NIE
SESL20
Wskaźnik niewykonania zobowiązania – 5 lat
Średni współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym dla aktywów zarządzanych przez jednostkę zarządzającą instrumentami typu CLO powiązanych z sekurytyzacją związaną z instrumentami typu CLO przez ostatnie pięć lat.
NIE
NIE
SESL21
Wskaźnik niewykonania zobowiązania – 10 lat
Średni współczynnik niewykonania zobowiązania w ujęciu rocznym dla aktywów zarządzanych przez jednostkę zarządzającą instrumentami typu CLO powiązanych z sekurytyzacją związaną z instrumentami typu CLO przez ostatnie 10 lat.
NIE
NIE
Sekcja zawierająca informacje na temat pokrycia przez instrumenty syntetyczne
SESV1
Niepowtarzalny identyfikator
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SESV2
Identyfikator instrumentu zapewniającego ochronę
Niepowtarzalny identyfikator instrumentu ochrony. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.
NIE
NIE
SESV3
Rodzaj ochrony
Wykaz rodzajów wykorzystywanych instrumentów ochrony:
Swap ryzyka kredytowego (CDSX)
Obligacja powiązana z ryzykiem kredytowym (CLKN)
Swap przychodu całkowitego (TRES)
Gwarancja finansowa (zwana również ograniczeniem ryzyka kredytowego o charakterze nierzeczywistym) (FGUA)
Ubezpieczenie kredytu (CINS)
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SESV4
Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN) dla instrumentu zapewniającego ochronę
Należy podać kod ISIN instrumentu ochrony, w stosownych przypadkach.
NIE
TAK
SESV5
Nazwa podmiotu zapewniającego ochronę
Należy podać pełną nazwę prawną podmiotu zapewniającego ochronę. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
NIE
NIE
SESV6
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) podmiotu zapewniającego ochronę
Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) dostawcy ochrony.
NIE
NIE
SESV7
Podmiot publiczny o zerowej wadze ryzyka
Czy podmiot zapewniający ochronę jest podmiotem publicznym objętym przepisami art. 113 ust. 4, 117 ust. 2 lub 118 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (lub jego wersji z późniejszymi zmianami)?
NIE
NIE
SESV8
Prawo właściwe
Jurysdykcja, której podlega umowa o ochronie.
NIE
NIE
SESV9
Umowa ramowa ISDA
Podstawa dokumentacji ochrony:
ISDA Agreement 2002 (ISDA);
ISDA Agreement 2014 (IS14);
Inne ISDA Agreement (ISOT);
Rhamenvertrag (DERV);
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SESV10
Zdarzenia skutkujące niewykonaniem zobowiązania i rozwiązaniem umowy
Gdzie znajduje się wykaz zdarzeń powiązanych z mechanizmami ochrony dotyczących przypadków niewykonania zobowiązania lub rozwiązania umowy?
załącznik do ISDA Agreement 2002 (ISDA);
załącznik do ISDA Agreement 2014 (IS14);
Inne – istotne (OTHR)
NIE
TAK
SESV11
Rodzaj sekurytyzacji syntetycznej
Czy to „bilansowa sekurytyzacja syntetyczna”?
NIE
NIE
SESV12
Waluta ochrony
Określenie waluty ochrony.
NIE
NIE
SESV13
Bieżąca wartość nominalna ochrony
Łączna kwota pokrycia na mocy umowy o ochronie na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESV14
Maksymalna wartość nominalna ochrony
Maksymalna kwota pokrycia objęta umową o ochronie.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESV15
Punkt inicjujący ochrony
W przypadku kwoty głównej puli należy wpisać procentowy punkt inicjujący, od którego zaczyna się ochrona.
NIE
TAK
SESV16
Punkt kończący ochrony
W przypadku kwoty głównej puli należy wpisać procentowy punkt kończący, na którym kończy się ochrona.
NIE
TAK
SESV17
Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN) dla instrumentów objętych ochroną
Jeżeli ochronę zapewnia się w celu pokrycia konkretnych transzy (np. gwarancja), wówczas należy wpisać ISIN poszczególnych transzy objętych konkretną umową o ochronie. Jeżeli istnieje wiele kodów ISIN, należy podać wszystkie kody ISIN zgodnie ze schematem XML.
NIE
TAK
SESV18
Zakres ochrony
Należy zgłosić opcję, która najlepiej opisuje zakres pokrycia kwoty ochrony:
pokrycie straty wyłącznie kwoty głównej (PRNC);
pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych (PACC);
pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych, odsetki karne za zwłokę (PAPE);
pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych, koszt egzekucji z nieruchomości (PINF);
pokrycie straty kwoty głównej, straty odsetek naliczonych, odsetki karne za zwłokę, koszt egzekucji z nieruchomości (PIPF);
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV19
Data zakończenia ochrony
Należy wpisać umowną datę, na którą zaplanowano wygaśnięcie/zakończenie okresu ochrony.
NIE
TAK
SESV20
Progi istotności
Czy istnieją progi istotności obowiązujące zanim możliwa staje się wypłata kwoty ochrony? Czy konieczne jest przykładowo ustalenie kwoty minimalnej pogorszenia jakości kredytowej dla aktywów generujących przepływy środków pieniężnych zanim możliwe staje się zgłoszenie roszczenia przez sprzedawcę zabezpieczenia?
NIE
NIE
SESV21
Warunki zwolnienia płatności
Warunki dotyczące uruchomienia płatności dokonywanych przez sprzedawcę zabezpieczenia:
natychmiast po zdarzeniu kredytowym, za pełną kwotę aktywów, których dotyczy niewykonanie zobowiązania (IFAM);
natychmiast po zdarzeniu kredytowym, za pełną kwotę aktywów, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, spodziewana kwota netto odzyskania należnych płatności (IFAR);
po upłynięciu ustalonego wcześniej okresu przeznaczonego na czynności windykacyjne (ACOL);
po upłynięciu ustalonego wcześniej okresu przeznaczonego na czynności windykacyjne, za kwotę równą rzeczywistej stracie po odjęciu spodziewanej kwoty odzyskania należnych płatności (APCR);
po pełnym odzyskaniu straty, za rzeczywistą stratę (AWRK);
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV22
Możliwość dokonywania płatności dostosowujących
Czy warunki umowy o ochronie kredytowej uwzględniają kwestię płatności korygujących na rzecz nabywcy zabezpieczenia (np. gdy po upływie terminu zapadalności umowy o ochronie kredytowej występują rozbieżności względem kwot szacunkowych i wymienionych)?
NIE
NIE
SESV23
Długość okresu odzyskiwania należności
Jeżeli, w odniesieniu do czasu płatności, dopuszcza się wcześniejsze ustalenie okresu przeznaczonego na czynności windykacyjne oraz dokonanie korekt wstępnego rozrachunku straty, wówczas należy wpisać liczbę dni odpowiadającą długości ustalonego okresu.
NIE
TAK
SESV24
Obowiązek spłaty
Czy nabywca zabezpieczenia obciążony jest jakimkolwiek obowiązkiem zwrotu otrzymanych wcześniej należności z tytułu ochrony (poza przypadkiem, w którym upływa ważność instrumentu pochodnego, lub w następstwie czynnika uruchamiającego zdarzenie kredytowe lub naruszenia gwarancji w związku z odnośnymi obowiązkami)?
NIE
NIE
SESV25
Możliwość zastąpienia aktywów w portfelu zabezpieczenia
Czy w przypadku posiadania zabezpieczenia można zastąpić aktywa w portfelu zabezpieczeń? Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).
NIE
NIE
SESV26
Wymogi dotyczące zakresu zabezpieczenia
W przypadku posiadania zabezpieczenia, należy wpisać odsetek (w stosunku do nominalnej wartości ochrony) wymaganego pokrycia zgodnie z zapisami dokumentacji sekurytyzacji. Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).
NIE
TAK
SESV27
Początkowy depozyt zabezpieczający zabezpieczenia
W przypadku korzystania z transakcji repo należy wpisać depozyt początkowy zabezpieczenia wymagany dla inwestycji kwalifikowalnych (zabezpieczenie) zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji. Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
SESV28
Termin dostarczenia zabezpieczenia
W przypadku korzystania z transakcji repo należy wpisać zgodny z dokumentacją sekurytyzacji termin (w dniach), w którym należy dostarczyć zabezpieczenie w przypadku, gdy konieczny jest jego zwrot. Pole to należy uzupełnić w przypadku finansowanych syntetycznych instrumentów lub w innych stosownych przypadkach (np. gdy zabezpieczenie należności z tytułu ochrony stanowią środki pieniężne).
NIE
TAK
SESV29
Rozrachunek
Rekompensaty należy dokonać w formie:
środków pieniężnych (CASH)
rozliczenia w ramach dostawy fizycznej (PHYS).
NIE
TAK
SESV30
Dopuszczalny maksymalny termin zapadalności
W przypadku wyboru rozliczenia w ramach dostawy fizycznej, należy wpisać termin zapadalności określony w dokumentacji sekurytyzacji dla wszelkich papierów wartościowych, które można dostarczyć.
NIE
TAK
SESV31
Bieżący indeks dla płatności na rzecz nabywcy ochrony
Aktualny wskaźnik stopy procentowej (referencyjna stopa procentowa, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia). Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu:
MuniAAA (MAAA)
FutureSWAP (FUSW)
LIBID (LIBI)
LIBOR (LIBO)
SWAP (SWAP)
Bony skarbowe (TREA)
Euribor (EURI)
Pfandbriefe (PFAN)
EONIA (EONA)
EONIASwaps (EONS)
EURODOLLAR (EUUS)
EuroSwiss (EUCH)
TIBOR (TIBO)
ISDAFIX (ISDA)
GCFRepo (GCFR)
STIBOR (STBO)
BBSW (BBSW)
JIBAR (JIBA)
BUBOR (BUBO)
CDOR (CDOR)
CIBOR (CIBO)
MOSPRIM (MOSP)
NIBOR (NIBO)
PRIBOR (PRBO)
TELBOR (TLBO)
WIBOR (WIBO)
Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)
Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)
Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV32
Okres obowiązywania bieżącego wskaźnika stopy procentowej dla płatności na rzecz nabywcy ochrony
Okres zapadalności wskaźnika stopy procentowej stosowanej przy płatnościach na rzecz nabywcy zabezpieczenia:
z dnia na dzień (OVNG);
w dniu bieżącym (INDA);
jednodniowy (DAIL);
tygodniowy (WEEK);
2-tygodniowy (TOWK);
miesięczny (MNTH);
2-miesięczny (TOMN);
3-miesięczny (QUTR);
4-miesięczny (FOMN);
6-miesięczny (SEMI);
12-miesięczny (YEAR);
na żądanie (ONDE)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV33
Częstotliwość aktualizacji płatności – na rzecz nabywcy ochrony
Częstotliwość, z jaką aktualizuje się płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia zgodnie z umową o ochronie kredytowej:
Raz na miesiąc (MNTH)
Raz na kwartał (QUTR)
Raz na pół roku (SEMI)
Raz na rok (YEAR)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV34
Marża doliczana do bieżącej stopy procentowej dla płatności na rzecz nabywcy ochrony
Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej nakładana na płatności o zmiennej stopie procentowej na rzecz nabywcy zabezpieczenia, powyżej (lub, jeśli poniżej, wprowadzana jako wartość ujemna) referencyjnej stopy procentowej, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia. Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu.
NIE
TAK
SESV35
Bieżąca stopa procentowa dla płatności na rzecz nabywcy ochrony
Bieżąca stopa procentowa stosowana przy płatnościach na rzecz nabywcy zabezpieczenia. Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu.
NIE
TAK
SESV36
Bieżący indeks dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony
Aktualny wskaźnik stopy procentowej (referencyjna stopa procentowa, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia):
MuniAAA (MAAA)
FutureSWAP (FUSW)
LIBID (LIBI)
LIBOR (LIBO)
SWAP (SWAP)
Bony skarbowe (TREA)
Euribor (EURI)
Pfandbriefe (PFAN)
EONIA (EONA)
EONIASwaps (EONS)
EURODOLLAR (EUUS)
EuroSwiss (EUCH)
TIBOR (TIBO)
ISDAFIX (ISDA)
GCFRepo (GCFR)
STIBOR (STBO)
BBSW (BBSW)
JIBAR (JIBA)
BUBOR (BUBO)
CDOR (CDOR)
CIBOR (CIBO)
MOSPRIM (MOSP)
NIBOR (NIBO)
PRIBOR (PRBO)
TELBOR (TLBO)
WIBOR (WIBO)
Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)
Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)
Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV37
Okres zapadalności bieżącego indeksu dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony
Okres zapadalności wskaźnika stopy procentowej stosowanej przy płatnościach na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia:
z dnia na dzień (OVNG);
w dniu bieżącym (INDA);
jednodniowy (DAIL);
tygodniowy (WEEK);
2-tygodniowy (TOWK);
miesięczny (MNTH);
2-miesięczny (TOMN);
3-miesięczny (QUTR);
4-miesięczny (FOMN);
6-miesięczny (SEMI);
12-miesięczny (YEAR);
na żądanie (ONDE)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV38
Częstotliwość aktualizacji płatności – na rzecz sprzedawcy ochrony
Częstotliwość, z jaką aktualizuje się płatności na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia zgodnie z umową o ochronie kredytowej:
Raz na miesiąc (MNTH)
Raz na kwartał (QUTR)
Raz na pół roku (SEMI)
Raz na rok (YEAR)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESV39
Marża doliczana do bieżącej stopy procentowej dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony
Marża naliczana dla bieżącej stopy procentowej nakładana na płatności o zmiennej stopie procentowej na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia, powyżej (lub, jeśli poniżej, wprowadzana jako wartość ujemna) referencyjnej stopy procentowej, na podstawie której ustala się wysokość płatności na rzecz nabywcy zabezpieczenia. Pole to należy uzupełnić w szczególności wówczas, gdy mechanizmy ochrony zapewnia się za pośrednictwem swapu.
NIE
TAK
SESV40
Bieżąca stopa procentowa dla płatności na rzecz sprzedawcy ochrony
Bieżąca stopa procentowa stosowana przy płatnościach na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia.
NIE
TAK
SESV41
Wsparcie nadwyżki spreadu
Czy marżę nadwyżkową wykorzystuje się jako wsparcie jakości kredytowej dla obligacji podporządkowanych?
NIE
NIE
SESV42
Definicja nadwyżki spreadu
Zgodnie z dokumentacją sekurytyzacji, najlepsze określenie marży nadwyżkowej to „ustalona marża nadwyżkowa” (np. wysokość dostępnej marży nadwyżkowej jest z góry ustalona, zwykle w formie stałego odsetka).
NIE
NIE
SESV43
Bieżący status ochrony
Aktualny status ochrony na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych:
aktywna (ACTI);
anulowana (CANC);
dezaktywowana (DEAC);
wygasła (EXPI);
nieaktywna (INAC);
wycofana (WITH)
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SESV44
Upadłość jako zdarzenie kredytowe
Czy upadłość kredytu referencyjnego/dłużnika jest objęta zakresem definicji zdarzenia kredytowego w umowie o ochronie?
NIE
NIE
SESV45
Brak dokonania płatności jako zdarzenie kredytowe
Czy nieuiszczenie płatności przez dłużnika po upływie 90 dni jest objęte zakresem definicji zdarzenia kredytowego w umowie o ochronie?
NIE
NIE
SESV46
Restrukturyzacja jako zdarzenie kredytowe
Czy restrukturyzacja kredytu referencyjnego/dłużnika jest objęta zakresem definicji zdarzenia kredytowego w umowie o ochronie?
NIE
NIE
SESV47
Zdarzenie kredytowe
Czy przekazano powiadomienie o zdarzeniu kredytowym?
NIE
NIE
SESV48
Skumulowane płatności na rzecz nabywcy ochrony
Łączna kwota płatności dokonanych przez sprzedawcę zabezpieczenia na rzecz nabywcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESV49
Skumulowane płatności korygujące na rzecz nabywcy ochrony
Łączna kwota płatności korygujących dokonanych przez sprzedawcę zabezpieczenia na rzecz nabywcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (na przykład, by zrekompensować różnicę między wpłatami początkowymi na rzecz oczekiwanych strat i następującymi później rzeczywistymi stratami poniesionymi z tytułu aktywów generujących przepływy pieniężne o obniżonej jakości).
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESV50
Skumulowane płatności na rzecz sprzedawcy ochrony
Łączna kwota płatności dokonanych przez nabywcę zabezpieczenia na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESV51
Skumulowane płatności korygujące na rzecz sprzedawcy ochrony
Łączna kwota płatności korygujących dokonanych przez nabywcę zabezpieczenia na rzecz sprzedawcy zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych (na przykład, by zrekompensować różnicę między wpłatami początkowymi na rzecz oczekiwanych strat i następującymi później rzeczywistymi stratami poniesionymi z tytułu aktywów generujących przepływy pieniężne o obniżonej jakości).
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESV52
Kwota na rachunku nadwyżki spreadu w przypadku instrumentów syntetycznych
Łączna wartość syntetycznej marży nadwyżkowej w księdze głównej na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
TAK
Sekcja zawierająca informacje na temat emitenta zabezpieczenia
SESI1
Niepowtarzalny identyfikator
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SESI2
Identyfikator instrumentu zapewniającego ochronę
W tym miejscu należy podać taki sam niepowtarzalny identyfikator, jak identyfikator podany w polu SESV2.
NIE
NIE
SESI3
Identyfikator instrumentu stanowiącego pierwotne zabezpieczenie
Pierwotny niepowtarzalny identyfikator przypisany do instrumentu zabezpieczenia. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.
NIE
NIE
SESI4
Nowy identyfikator zabezpieczenia
Jeżeli w tym polu nie można zachować pierwotnego identyfikatora z pola SESI3, należy w nim podać nowy identyfikator. Jeżeli w identyfikatorze nie wprowadzono żadnych zmian, należy podać taki sam identyfikator, jak w polu SESI3. Jednostka sprawozdawcza nie może zmienić niepowtarzalnego identyfikatora.
NIE
NIE
SESI5
Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN) dla instrumentu stanowiącego zabezpieczenie
Należy podać kod ISIN instrumentu zabezpieczenia, w stosownych przypadkach.
NIE
TAK
SESI6
Rodzaj instrumentu stanowiącego zabezpieczenie
Rodzaj instrumentu zabezpieczenia:
środków pieniężnych (CASH)
obligacja rządowa (GBND);
papier dłużny przedsiębiorstwa (CPAP);
niezabezpieczone zadłużenie wobec banku (UBDT);
uprzywilejowane niezabezpieczone zadłużenie przedsiębiorstwa (SUCD);
nieuprzywilejowane niezabezpieczone zadłużenie przedsiębiorstwa (JUCD);
obligacja zabezpieczona (CBND)
papiery wartościowe zabezpieczone aktywami (ABSE);
Inne (OTHR)
NIE
NIE
SESI7
Podsekcja ESA (europejskiego systemu rachunków), do której należy emitent zabezpieczenia
Klasyfikacja zabezpieczenia ESA 2010 zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 549/2013 („ESA 2010”). Niniejszą pozycję należy podać na poziomie podsektora. Należy wykorzystać jedną z wartości dostępnych w tabeli 1 do załącznika I do tego rozporządzenia.
NIE
TAK
SESI8
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) emitenta zabezpieczenia
Należy podać identyfikator podmiotu prawnego (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF) wystawcy zabezpieczenia.
NIE
NIE
SESI9
Czy emitent zabezpieczenia jest powiązany z jednostką inicjującą?
Czy wystawca zabezpieczenia i główna jednostka inicjująca sekurytyzację dzielą tę samą jednostkę dominującą najwyższego szczebla?
NIE
NIE
SESI10
Bieżące saldo pozostające do spłaty
Całkowita kwota główna salda pozycji zabezpieczenia na dzień, w którym przypada data graniczna dla wykorzystywanych danych.
Należy uwzględnić walutę, w której kwota jest denominowana, wykorzystując format {CURRENCYCODE_3}.
NIE
NIE
SESI11
Waluta instrumentu
Denominacja waluty instrumentu.
NIE
NIE
SESI12
Termin zapadalności
Termin zapadalności pozycji zabezpieczenia
NIE
TAK
SESI13
Redukcja wartości
Należy podać wartość procentową redukcji wartości (mającą zastosowanie do salda kwoty głównej pozostającej do spłaty) w odniesieniu do tej pozycji zabezpieczenia, jak określono w dokumentacji sekurytyzacji.
NIE
TAK
SESI14
Wskaźnik bieżącej stopy procentowej
Aktualnie obowiązujący wskaźnik bazowej referencyjnej stopy procentowej (stopa referencyjna, na podstawie której ustala się stopę procentową):
MuniAAA (MAAA)
FutureSWAP (FUSW)
LIBID (LIBI)
LIBOR (LIBO)
SWAP (SWAP)
Bony skarbowe (TREA)
Euribor (EURI)
Pfandbriefe (PFAN)
EONIA (EONA)
EONIASwaps (EONS)
EURODOLLAR (EUUS)
EuroSwiss (EUCH)
TIBOR (TIBO)
ISDAFIX (ISDA)
GCFRepo (GCFR)
STIBOR (STBO)
BBSW (BBSW)
JIBAR (JIBA)
BUBOR (BUBO)
CDOR (CDOR)
CIBOR (CIBO)
MOSPRIM (MOSP)
NIBOR (NIBO)
PRIBOR (PRBO)
TELBOR (TLBO)
WIBOR (WIBO)
Stopa bazowa Banku Anglii (BOER)
Stopa bazowa Europejskiego Banku Centralnego (ECBR)
Stopa procentowa ustalona przez kredytodawcę (LDOR)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESI15
Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej
Okres obowiązywania wskaźnika bieżącej stopy procentowej:
z dnia na dzień (OVNG);
w dniu bieżącym (INDA);
jednodniowy (DAIL);
tygodniowy (WEEK);
2-tygodniowy (TOWK);
miesięczny (MNTH);
2-miesięczny (TOMN);
3-miesięczny (QUTR);
4-miesięczny (FOMN);
6-miesięczny (SEMI);
12-miesięczny (YEAR);
na żądanie (ONDE)
Inne (OTHR)
NIE
TAK
SESI16
Bieżąca stopa procentowa dla depozytów pieniężnych
W przypadku gdy stosowanym rodzajem instrumentu zabezpieczenia jest depozyt pieniężny należy podać bieżącą stopę procentową tych depozytów. W przypadku wielu rachunków depozytowych przypadających na kraj należy podać średnią ważoną bieżącej stopy procentowej, stosując jako wagę bieżące saldo depozytów pieniężnych na odpowiednich rachunkach.
NIE
TAK
SESI17
Nazwa kontrahenta transakcji repo
Jeżeli pozycja zabezpieczenia tworzy część umowy repo należy podać pełną nazwę prawną kontrahenta sekurytyzacji. Podana nazwa musi odpowiadać nazwie powiązanej z identyfikatorem podmiotu prawnego w bazie danych fundacji Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF).
NIE
TAK
SESI18
Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) kontrahenta transakcji repo
Jeżeli pozycja zabezpieczenia tworzy część umowy repo, gdy dokonuje się depozytu środków pieniężnych należy podać identyfikator podmiotu prawnego kontrahenta (zgodnie z informacjami podanymi w bazie danych fundacji Global Legal Entity Foundation – GLEIF).
NIE
TAK
SESI19
Termin zapadalności transakcji repo
Jeżeli pozycja zabezpieczenia tworzy część umowy repo należy podać termin zapadalności sekurytyzacji.
NIE
TAK
Sekcja zawierająca pozostałe informacje
SESO1
Niepowtarzalny identyfikator
Niepowtarzalny identyfikator podany w polu SESS1.
NIE
NIE
SESO2
Numer wiersza innej informacji
Należy podać numer wiersza innych informacji
NIE
NIE
SESO3
Inna informacja
Inne informacje według kolejności wierszy
NIE
NIE
Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.