Artykuł 4

1. Informacje na temat profilu ryzyka i zysku OIPE, w tym opisowe wyjaśnienia dotyczące ogólnego wskaźnika ryzyka w części zatytułowanej „Jakie jest ryzyko i co mogę dostać w zamian?” OIPE KID są przekazywane w zwięzły, jasny i łatwy do zrozumienia sposób. Informacje te wyjaśniają cel i wyniki ogólnego wskaźnika ryzyka w celu określenia, w sposób ujednolicony i porównywalny, różnych profili ryzyka i zysku oraz że ogólny wskaźnik ryzyka uznaje się za punkt odniesienia przy porównywaniu profili ryzyka i zysku różnych OIPE. Dostawca OIPE wyraźnie stwierdza, że ogólny wskaźnik ryzyka dla OIPE różni się od ogólnego wskaźnika ryzyka dla produktów objętych rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1286/2014 (4) i nie jest z nim porównywalny.

Informacje te powinny zawierać wyjaśnienie, że profil niskiego ryzyka i zysku oznacza, że osoba oszczędzająca w ramach OIPE ma większe szanse na otrzymanie umiarkowanego dochodu emerytalnego, podczas gdy profil wysokiego ryzyka i zysku oznacza, że osoba oszczędzająca w ramach OIPE ma większe szanse na otrzymanie stosunkowo wyższego lub niższego dochodu emerytalnego niż w przypadku profilu niskiego ryzyka i zysku. Objaśnienia opisowe określają ograniczenia ogólnego wskaźnika ryzyka, w tym, w stosownych przypadkach, zależność profilu ryzyka i zysku od rzeczywistego rozwoju inwestycji, okresu gromadzenia oszczędności oraz skuteczności zastosowanej techniki ograniczania ryzyka.

2. Wymagane informacje, zgodnie z art. 28 ust. 3 lit. d) ppkt (ii) rozporządzenia (UE) 2019/1238, o możliwej maksymalnej stracie zainwestowanego kapitału w części OIPE KID zatytułowanej „Jakie jest ryzyko i co mogę dostać w zamian?” należy uzupełnić informacjami o standaryzowanym, stochastycznie określonym, zgromadzonym kapitale w momencie rozpoczęcia fazy dekumulacji w scenariuszu warunków skrajnych, równym piątemu percentylowi rozkładu.

3. W części OIPE KID zatytułowanej „Jakie jest ryzyko i co mogę dostać w zamian?” prezentuje się informacje o standardowych scenariuszach wyników (korzystnych, opartych na najlepszym szacowaniu i niekorzystnych) w odniesieniu do prognozowanych świadczeń emerytalnych z OIPE na podstawie następujących elementów:

a) prognozy obejmują czterech przeciętnych oszczędzających w ramach OIPE, mających 40, 30, 20 i 10 lat do końca fazy akumulacji, a podstawą prognoz jest standardowy poziom składek;

b) scenariusz korzystny odnosi się do 85. percentyla rozkładu, scenariusz oparty na najlepszym szacowaniu – do mediany, a scenariusz niekorzystny – do 15. percentyla rozkładu;

c) prognozowany kapitał zgromadzony na koniec okresu akumulacji oraz prognozowane miesięczne świadczenia emerytalne koryguje się o skutki inflacji;

d) informacje zawierają opisowe wyjaśnienie przełożenia na wartości bieżące (wraz z podaniem kwot nominalnych) w związku ze zmianami siły nabywczej na przestrzeni czasu.

4. W stosownych przypadkach informacje na temat warunków zwrotu dla oszczędzających w ramach OIPE lub wyznaczonych górnych limitów zysku w części OIPE KID zatytułowanej „Czym jest ten produkt?” zawierają odniesienia do struktury i mechanizmów alokacji stosowanych technik ograniczania ryzyka.

5. Dane wejściowe, założenia i metodyki dotyczące informacji, o których mowa w ust. 1, 2 i 3, muszą być zgodne z załącznikiem III.

6. W przypadku prezentowania informacji w warstwach w formacie elektronicznym pierwsza warstwa zawiera co najmniej ogólny wskaźnik ryzyka i przewidywane świadczenia emerytalne z OIPE dla czterech przeciętnych oszczędzających w ramach OIPE, natomiast nominalne prognozowane świadczenia można podać w dodatkowych warstwach ze szczegółowymi informacjami. Inne informacje można podać w dodatkowych warstwach ze szczegółowymi informacjami.