Załącznik III

WZORY DLA FIRM INWESTYCYJNYCH

Numer wzoru

Kod wzoru

Nazwa wzoru/grupy wzorów

Nazwa skrócona

FUNDUSZE WŁASNE: poziom, struktura, wymogi i obliczenia

1

I 01.01

Fundusze własne

I1.1

2,3

I 02.03

Wymogi w zakresie funduszy własnych

I2.3

2,4

I 02.04

Współczynniki kapitałowe

I2.4

3,1

I 03.01

Obliczanie wymogu dotyczącego stałych kosztów pośrednich

I3.1

MAŁE I NIEPOWIĄZANE WZAJEMNIE FIRMY INWESTYCYJNE

5

I 05.00

Poziom działalności – przegląd progów

I5.0

WYMOGI DOTYCZĄCE PŁYNNOŚCI

9,1

I 09.01

Wymogi dotyczące płynności

I9.1

I 01.01 – STRUKTURA FUNDUSZY WŁASNYCH (I1.1)

Wiersze

Pozycja

Kwota

0010

0010

FUNDUSZE WŁASNE

0020

KAPITAŁ TIER I

0030

KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

0040

W pełni opłacone instrumenty kapitałowe

0050

Ażio emisyjne

0060

Zyski zatrzymane

0070

Zyski zatrzymane w poprzednich latach

0080

Uznany zysk

0090

Skumulowane inne całkowite dochody

0100

Kapitał rezerwowy

0110

Udział mniejszości uznany w kapitale podstawowym Tier I

0120

Korekty w kapitale podstawowym Tier I z tytułu filtrów ostrożnościowych

0130

Inne fundusze

0140

(-) CAŁKOWITE ODLICZENIA OD KAPITAŁU PODSTAWOWEGO TIER I

0190

(-) Straty za bieżący rok obrachunkowy

0200

(-) Wartość firmy

0210

(-) Inne wartości niematerialne i prawne

0220

(-) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych po odliczeniu powiązanych rezerw z tytułu podatku dochodowego

0230

(-) Znaczny pakiet akcji spoza sektora finansowego, który przekracza 15 % funduszy własnych

0240

(-) Łączna wartość znacznych pakietów akcji w przedsiębiorstwach innych niż podmioty sektora finansowego, która przekracza 60 % funduszy własnych

0285

(-) Inne odliczenia

0290

Kapitał podstawowy Tier I: Inne elementy kapitału, odliczenia i korekty

0300

KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

0310

W pełni opłacone, bezpośrednio wyemitowane instrumenty kapitałowe

0320

Ażio emisyjne

0330

(-) CAŁKOWITE ODLICZENIA OD KAPITAŁU DODATKOWEGO TIER I

0410

Kapitał dodatkowy Tier I: Inne elementy kapitału, odliczenia i korekty

0420

KAPITAŁ TIER II

0430

W pełni opłacone, bezpośrednio wyemitowane instrumenty kapitałowe

0440

Ażio emisyjne

0450

(-) CAŁKOWITE ODLICZENIA OD KAPITAŁU TIER II

0520

Kapitał Tier II: Inne elementy kapitału, odliczenia i korekty

I 02.03 – WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH (I2.3)

Wiersze

Pozycja

Kwota

0010

0010

Wymóg w zakresie funduszy własnych

0020

Stały minimalny wymóg kapitałowy

0030

Wymóg dotyczący stałych kosztów pośrednich

Przejściowe wymogi w zakresie funduszy własnych

0050

Wymóg przejściowy oparty na wymogach w zakresie funduszy własnych określonych w CRR

0060

Wymóg przejściowy oparty na wymogach dotyczących stałych kosztów pośrednich

0070

Wymóg przejściowy dotyczący firm inwestycyjnych, które wcześniej były objęte wyłącznie wymogiem w zakresie kapitału założycielskiego

0080

Wymóg przejściowy oparty na wymogu w zakresie kapitału założycielskiego w momencie uzyskania zezwolenia

0090

Wymóg przejściowy dla firm inwestycyjnych, które nie posiadają zezwolenia na świadczenie pewnych usług

Pozycje uzupełniające

0110

Wymóg w zakresie dodatkowych funduszy własnych

0120

Łączny wymóg w zakresie funduszy własnych

I 02.04 – WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE (I2.4)

Kwota

Wiersze

Pozycja

0010

0010

Współczynnik kapitału podstawowego Tier I

0020

Nadwyżka(+)/niedobór(-) kapitału podstawowego Tier I

0030

Współczynnik kapitału Tier I

0040

Nadwyżka(+)/niedobór(-) kapitału Tier I

0050

Współczynnik funduszy własnych

0060

Nadwyżka(+)/niedobór(-) łącznego kapitału

I 03.01 – OBLICZANIE WYMOGU DOTYCZĄCEGO STAŁYCH KOSZTÓW POŚREDNICH (I3.1)

Kwota

Wiersze

Pozycja

0010

0010

Wymóg dotyczący stałych kosztów pośrednich

0020

Roczne stałe koszty pośrednie w roku poprzednim po podziale zysku

0030

Łączne wydatki w roku poprzednim po podziale zysku

0040

W tym: wydatki stałe poniesione w imieniu firm inwestycyjnych przez osoby trzecie

0050

(-) Całkowite odliczenia

0060

(-) premie pracownicze i inne wynagrodzenia

0070

(-) udziały pracowników, dyrektorów i partnerów w zyskach netto

0080

(-) inne uznaniowe wypłaty z zysku oraz inne zmienne składniki wynagrodzenia

0090

(-) dzielone przypadające do zapłaty prowizje i opłaty

0100

(-) opłaty, opłaty za usługi brokerskie i inne opłaty, którymi obciążani są klienci, uiszczane na rzecz CCP

0110

(-) opłaty na rzecz agentów

0130

(-) jednorazowe koszty z tytułu innej niż zwykła działalności

0140

(-) wydatki z tytułu podatków

0150

(-) straty z tytułu obrotu instrumentami finansowymi na własny rachunek

0160

(-) umowy o przeniesieniu zysków i strat na podstawie umowy

0170

(-) wydatki na surowce

0180

(-) wpłaty na rzecz funduszu ogólnego ryzyka bankowego

0190

(-) wydatki związane z pozycjami, które zostały już odliczone od funduszy własnych

0200

Przewidywane stałe koszty pośrednie w roku bieżącym

0210

Wahania stałych kosztów pośrednich (%)

I 05.00 – POZIOM DZIAŁALNOŚCI – PRZEGLĄD PROGÓW (I5)

Kwota

Wiersze

Pozycja

0010

0010

(Łączne) zarządzane aktywa

0020

(Łączne) obsługiwane zlecenia klientów – transakcje na rynku kasowym

0030

(Łączne) obsługiwane zlecenia klientów – transakcje na rynku instrumentów pochodnych

0040

Aktywa zabezpieczone i objęte administrowaniem

0050

Przechowywane środki pieniężne klientów

0060

Dzienne przepływy transakcyjne dla transakcji na rynku kasowym i rynku instrumentów pochodnych

0070

Pozycja ryzyka netto

0080

Wniesiony depozyt rozliczeniowy

0090

Niewykonanie zobowiązania przez kontrahenta transakcyjnego

0100

(Łączna) suma bilansowa i pozabilansowa

0110

Łączny całkowity roczny dochód brutto

0120

Całkowity roczny dochód brutto

0130

(-) Wewnątrzgrupowa część rocznego dochodu brutto

0140

W tym: dochód z tytułu przyjmowania i przekazywania zleceń

0150

W tym: dochód z tytułu wykonywania zleceń

0160

W tym: dochód z tytułu zawierania transakcji na własny rachunek

0170

W tym: dochód z tytułu zarządzania portfelem

0180

W tym: dochód z tytułu doradztwa inwestycyjnego

0190

W tym: dochód z tytułu gwarantowania emisji instrumentów finansowych lub subemisji instrumentów finansowych z gwarancją przejęcia emisji

0200

W tym: dochód z tytułu subemisji instrumentów finansowych bez gwarancji przejęcia emisji

0210

W tym: dochód z tytułu prowadzenia MTF

0220

W tym: dochód z tytułu prowadzenia OTF

0230

W tym: dochód z tytułu przechowywania instrumentów finansowych i administrowania nimi

0240

W tym: dochód z tytułu udzielania kredytów lub pożyczek inwestorom

0250

W tym: dochód z tytułu doradztwa dla przedsiębiorstw dotyczącego struktury kapitałowej, strategii i powiązanych kwestii, jak również z tytułu doradztwa i usług dotyczących łączenia się oraz nabywania przedsiębiorstw

0260

W tym: dochód z tytułu usług dewizowych

0270

W tym: dochód z tytułu badań inwestycyjnych i analizy finansowej

0280

W tym: dochód z tytułu usług związanych z gwarantowaniem emisji

0290

W tym: dochód z tytułu usług inwestycyjnych i działalności dodatkowej dotyczących instrumentów bazowych dla instrumentów pochodnych

I 09.01 – WYMOGI DOTYCZĄCE PŁYNNOŚCI (I9.1)

Kwota

Wiersze

Pozycja

0010

0010

Wymóg dotyczący płynności

0020

Gwarancje udzielone klientom

0030

Aktywa płynne ogółem