Załącznik X

WZORY DLA FIRM INWESTYCYJNYCH

Numer wzoru

Kod wzoru

Nazwa wzoru/grupy wzorów

Nazwa skrócona

RYZYKO RYNKOWE

MKR

18

C 18.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU RYNKOWYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA TDI

19

C 19.00

RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA SEC

20

C 20.00

RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA CTP

21

C 21.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW KAPITAŁOWYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA EQU

22

C 22.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO WALUTOWE WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH

MKR SA FX

23

C 23.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO CEN TOWARÓW WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH

MKR SA COM

24

C 24.00

MODELE WEWNĘTRZNE RYZYKA RYNKOWEGO

MKR IM

C 18.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU RYNKOWYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA TDI)

Waluta:

POZYCJE

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0010

RYNKOWE INSTRUMENTY DŁUŻNE W PORTFELU HANDLOWYM

Komórka związana z CA2

0011

Ryzyko ogólne

0012

Instrumenty pochodne

0013

Inne aktywa i zobowiązania

0020

Metoda terminów zapadalności

0030

Strefa 1

0040

0 ≤ 1 miesiąc

0050

> 1 ≤ 3 miesiące

0060

> 3 ≤ 6 miesięcy

0070

> 6 ≤ 12 miesięcy

0080

Strefa 2

0090

> 1 ≤ 2 lata (1,9 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0100

> 2 ≤ 3 lata (> 1,9 ≤ 2,8 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0110

> 3 ≤ 4 lata (> 2,8 ≤ 3,6 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0120

Strefa 3

0130

> 4 ≤ 5 lat (> 3,6 ≤ 4,3 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0140

> 5 ≤ 7 lat (> 4,3 ≤ 5,7 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0150

> 7 ≤ 10 lat (> 5,7 ≤ 7,3 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0160

> 10 ≤ 15 lat (> 7,3 ≤ 9,3 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0170

> 15 ≤ 20 lat (> 9,3 ≤ 10,6 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0180

> 20 lat (> 10,6 ≤ 12,0 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0190

(> 12,0 ≤ 20,0 lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0200

(> 20 lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0210

Podejście oparte na duracji

0220

Strefa 1

0230

Strefa 2

0240

Strefa 3

0250

Ryzyko szczególne

0251

Wymóg w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do instrumentów dłużnych niestanowiących pozycji sekurytyzacyjnych

0260

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii pierwszej w tabeli 1

0270

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii drugiej w tabeli 1

0280

O terminie rezydualnym ≤ 6 miesięcy

0290

O terminie rezydualnym > 6 miesięcy i ≤ 24 miesiące

0300

O terminie rezydualnym > 24 miesiące

0310

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii trzeciej w tabeli 1

0320

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii czwartej w tabeli 1

0321

Kredytowe instrumenty pochodne uruchamiane n-tym niewykonaniem zobowiązania z ratingiem

0325

Wymóg w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do instrumentów stanowiących pozycje sekurytyzacyjne

0330

Wymóg w zakresie funduszy własnych dla korelacyjnego portfela handlowego

0350

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0360

Metoda uproszczona

0370

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0380

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0385

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0390

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

C 19.00 – RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA SEC)

WSZYSTKIE POZYCJE

(-) POZYCJE ODLICZONE OD FUNDUSZY WŁASNYCH

POZYCJE NETTO

PODZIAŁ (DŁUGICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ (KRÓTKICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ POZYCJI NETTO WEDŁUG METOD

OGÓLNY SKUTEK (KOREKTA) WYNIKAJĄCY Z NARUSZENIA PRZEPISÓW ROZDZIAŁU 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) 2017/2402

PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU/ŁĄCZNE WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

DŁUGIE

KRÓTKIE

(-) DŁUGIE

(-) KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

[0 – 10 %[

[10 – 12 %[

[12 – 20 %[

[20 – 40 %[

[40 – 100 %[

[100 – 150 %[

[150 – 200 %[

[200 – 225 %[

[225 – 250 %[

[250 – 300 %[

[300 – 350 %[

[350 – 425 %[

[425 – 500 %[

[500 – 650 %[

[650 – 750 %[

[750 – 850 %[

[850 – 1 250 %[

1 250 %

[0 – 10 %[

[10 – 12 %[

[12 – 20 %[

[20 – 40 %[

[40 – 100 %[

[100 – 150 %[

[150 – 200 %[

[200 – 225 %[

[225 – 250 %[

[250 – 300 %[

[300 – 350 %[

[350 – 425 %[

[425 – 500 %[

[500 – 650 %[

[650 – 750 %[

[750 – 850 %[

[850 – 1 250 %[

1 250 %

SEC-IRBA

SEC-SA

SEC-ERBA

METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

SZCZEGÓLNE TRAKTOWANIE TRANSZ UPRZYWILEJOWANYCH KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

INNE (WAGA RYZYKA = 1 250 %)

WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0061

0062

0063

0064

0065

0066

0071

0072

0073

0074

0075

0076

0077

0078

0079

0081

0082

0083

0085

0086

0087

0088

0089

0091

0092

0093

0094

0095

0096

0097

0098

0099

0101

0102

0103

0104

0402

0403

0404

0405

0900

0406

0530

0540

0570

0601

0010

EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

Komórka związana z MKR SA TDI {325:060}

0020

W tym: RESEKURYTYZACJE

0030

JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0040

SEKURYTYZACJE

0041

W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0050

RESEKURYTYZACJE

0060

INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0070

SEKURYTYZACJE

0071

W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0080

RESEKURYTYZACJE

0090

JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0100

SEKURYTYZACJE

0101

W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0110

RESEKURYTYZACJE

C 20.00 – RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA CTP)

WSZYSTKIE POZYCJE

(-) POZYCJE ODLICZONE OD FUNDUSZY WŁASNYCH

POZYCJE NETTO

PODZIAŁ (DŁUGICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ (KRÓTKICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ POZYCJI NETTO WEDŁUG METOD

PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

ŁĄCZNE WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

DŁUGIE

KRÓTKIE

(-) DŁUGIE

(-) KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

[0 – 10 %[

[10 – 12 %[

[12 – 20 %[

[20 – 40 %[

[40 – 100 %[

[100 – 250 %[

[250 – 350 %[

[350 – 425 %[

[425 – 650 %[

[650 – 1 250 %[

1 250 %

[0 – 10 %[

[10 – 12 %[

[12 – 20 %[

[20 – 40 %[

[40 – 100 %[

[100 – 250 %[

[250 – 350 %[

[350 – 425 %[

[425 – 650 %[

[650 – 1 250 %[

1 250 %

SEC-IRBA

SEC-SA

SEC-ERBA

METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

SZCZEGÓLNE TRAKTOWANIE TRANSZ UPRZYWILEJOWANYCH KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

INNE (WAGA RYZYKA = 1 250 %)

WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0071

0072

0073

0074

0075

0076

0077

0078

0079

0081

0082

0086

0087

0088

0089

0091

0092

0093

0094

0095

0096

0097

0402

0403

0404

0405

0900

0406

0410

0420

0430

0440

0450

0010

EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

Komórka związana z MKR SA TDI {0330:0060}

POZYCJE SEKURYTYZACYJNE:

0020

JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0030

SEKURYTYZACJE

0040

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

0050

INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0060

SEKURYTYZACJE

0070

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

0080

JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0090

SEKURYTYZACJE

0100

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE URUCHAMIANE N-TYM NIEWYKONANIEM ZOBOWIĄZANIA:

0110

KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE URUCHAMIANE N-TYM NIEWYKONANIEM ZOBOWIĄZANIA

0120

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

C 21.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW KAPITAŁOWYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA EQU)

Rynek krajowy:

POZYCJE

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0010

INSTRUMENTY KAPITAŁOWE W PORTFELU HANDLOWYM

Komórka związana z CA

0020

Ryzyko ogólne

0021

Instrumenty pochodne

0022

Inne aktywa i zobowiązania

0030

Kontrakty terminowe typu future na indeksy giełdowe o szerokim zróżnicowaniu, wymagające zastosowania metody szczególnej

0040

Instrumenty kapitałowe inne niż szeroko zróżnicowane kontrakty terminowe typu future na indeksy giełdowe

0050

Ryzyko szczególne

0090

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0100

Metoda uproszczona

0110

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0120

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0125

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0130

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

C 22.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO WALUTOWE WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH (MKR SA FX)

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

(w tym nowy podział niedopasowanych pozycji w walutach innych niż waluty sprawozdawcze wymagających szczególnego ujęcia w odniesieniu do pozycji dopasowanych)

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

DOPASOWANE

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0010

POZYCJE RAZEM

Komórka związana z CA

0020

Waluty silnie ze sobą skorelowane

0025

w tym: waluta sprawozdawcza

0030

Wszelkie inne waluty (w tym przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania traktowane jako inne waluty)

0040

Złoto

0050

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0060

Metoda uproszczona

0070

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0080

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0085

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0090

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

PODZIAŁ POZYCJI RAZEM (W TYM WALUTY SPRAWOZDAWCZEJ) WEDŁUG RODZAJÓW EKSPOZYCJI

0100

Pozostałe aktywa i zobowiązania inne niż pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne

0110

Pozycje pozabilansowe

0120

Instrumenty pochodne

Pozycje uzupełniające: POZYCJE WALUTOWE

0130

Euro

0140

Lek

0150

Peso argentyńskie

0160

Dolar australijski

0170

Real brazylijski

0180

Lew bułgarski

0190

Dolar kanadyjski

0200

Korona czeska

0210

Korona duńska

0220

Funt egipski

0230

Funt szterling

0240

Forint

0250

Jen

0280

Denar

0290

Peso meksykańskie

0300

Złoty

0310

Lej rumuński

0320

Rubel rosyjski

0330

Dinar serbski

0340

Korona szwedzka

0350

Frank szwajcarski

0360

Lira turecka

0370

Hrywna

0380

Dolar amerykański

0390

Korona islandzka

0400

Korona norweska

0410

Dolar Hongkongu

0420

Nowy dolar tajwański

0430

Dolar nowozelandzki

0440

Dolar singapurski

0450

Won

0460

Yuan renminbi

0470

inne

C 23.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO CEN TOWARÓW WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH (MKR SA COM)

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0010

POZYCJE DOTYCZĄCE CEN TOWARÓW RAZEM

Komórka związana z CA

0020

Metale szlachetne (oprócz złota)

0030

Metale nieszlachetne

0040

Produkty rolne (nietrwałe)

0050

Inne

0060

W tym produkty energetyczne (ropa naftowa, gaz)

0070

Metoda terminów zapadalności

0080

Rozszerzona metoda terminów zapadalności

0090

Metoda uproszczona: wszystkie pozycje

0100

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0110

Metoda uproszczona

0120

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0130

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0135

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0140

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

C 24.00 – MODELE WEWNĘTRZNE RYZYKA RYNKOWEGO (MKR IM)

WARTOŚĆ ZAGROŻONA (VaR)

VaR W WARUNKACH SKRAJNYCH

NARZUT KAPITAŁOWY Z TYTUŁU DODATKOWEGO RYZYKA NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZAŃ I RYZYKA MIGRACJI

WSZELKIE NARZUTY KAPITAŁOWE Z TYTUŁU RYZYKA ZMIANY CEN NA POTRZEBY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

Liczba przekroczeń w ciągu ostatnich 250 dni roboczych

Mnożnik VaR (mc)

Mnożnik SVaR (ms)

NARZUT USTANOWIONY DLA DOLNEJ GRANICY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO – WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

NARZUT USTANOWIONY DLA DOLNEJ GRANICY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO – WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

MNOŻNIK (mc) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (VaRavg)

WARTOŚĆ ZAGROŻONA Z POPRZEDNIEGO DNIA (VaRt-1)

MNOŻNIK (mS) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (SVaRavg)

OSTATNIA DOSTĘPNA WARTOŚĆ ZAGROŻONA W WARUNKACH SKRAJNYCH (SVaRt-1)

ŚREDNIA WARTOŚĆ Z 12 TYGODNI

OSTATNIA WARTOŚĆ

DOLNA GRANICA

ŚREDNIA WARTOŚĆ Z 12 TYGODNI

OSTATNIA WARTOŚĆ

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0010

POZYCJE RAZEM

Komórka związana z CA

Pozycje uzupełniające: PODZIAŁ RYZYKA RYNKOWEGO

0020

Rynkowe instrumenty dłużne

0030

Rynkowe instrumenty dłużne – ryzyko ogólne

0040

Rynkowe instrumenty dłużne – ryzyko szczególne

0050

Instrumenty kapitałowe

0060

Instrumenty kapitałowe – ryzyko ogólne

0070

Instrumenty kapitałowe – ryzyko szczególne

0080

Ryzyko walutowe

0090

Ryzyko cen towarów

0100

Całkowita kwota z tytułu ryzyka ogólnego

0110

Całkowita kwota z tytułu ryzyka szczególnego