Artykuł 2

1. Oceniając adekwatność minimalnych wartości parametrów wejściowych LGD zgodnie z art. 164 ust. 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, organy wyznaczone na mocy ust. 5 tego artykułu, przeprowadzając ocenę ryzyka systemowego na podstawie zakłóceń równowagi makroekonomicznej mających wpływ na szacunki LGD poza cyklem koniunkturalnym, uwzględniają wszystkie następujące warunki:

a) warunki popytu i podaży na rynkach nieruchomości oraz dynamikę cen nieruchomości, w tym – w stosownych przypadkach i gdy dostępne są solidne szacunki – stopień przeszacowania lub niedoszacowania cen nieruchomości;

b) warunki wpływające na czynniki kształtujące szacunki LGD, w tym, w stosownych przypadkach:

(i) zmiany w długości i skuteczności procesu ściągania należności, w związku ze zmianami w procedurach odzyskiwania należności;

(ii) zmiany częstotliwości przywracania dłużników lub poszczególnych instrumentów kredytowych do stanu związanego z niewykonaniem zobowiązania, ze względu na zmiany stóp bezrobocia lub zmiany poziomu zadłużenia gospodarstw domowych lub przedsiębiorstw;

(iii) stopy procentowe;

c) inne warunki, które pośrednio wpływają na wartość zabezpieczenia uwzględnianego w oszacowaniach LGD, w tym, w stosownych przypadkach, współczynniki pokrycia należności zabezpieczeniem, zabezpieczenia krzyżowe i inne powszechne formy ochrony kredytowej istotne dla ekspozycji detalicznych zabezpieczonych nieruchomościami w danym państwie członkowskim.

2. Do celów ust. 1 organy wyznaczone zgodnie z art. 164 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 uwzględniają wszystkie następujące elementy:

a) czy zakłócenia równowagi makroekonomicznej są związane z pogorszeniem koniunktury gospodarczej i w związku z tym są uwzględniane przy szacowaniu LGD w okresie pogorszenia koniunktury dla danych ekspozycji;

b) inne obowiązujące środki makroostrożnościowe, które służą już wyeliminowaniu zidentyfikowanych ryzyk systemowych mających wpływ na adekwatność minimalnych wartości parametrów wejściowych LGD, w tym następujące środki w prawie krajowym mające na celu zwiększenie odporności systemu finansowego:

(i) limity pokrycia należności zabezpieczeniem;

(ii) limity zadłużenia do dochodu;

(iii) limity obsługi zadłużenia do dochodu;

(iv) inne instrumenty dotyczące standardów kredytowania;

c) stopień niepewności wokół rozwoju rynków nieruchomości i zmienności ich cen;

d) specyfika krajowa związana wyłącznie z rynkiem nieruchomości i jego finansowaniem, w tym publiczne i prywatne systemy gwarancji, możliwość odliczenia podatkowego oraz wsparcie publiczne w postaci systemów regresu i siatek bezpieczeństwa socjalnego;

e) w stosownych przypadkach i jeśli są dostępne, porównania oszacowań LGD w poszczególnych instytucjach kredytowych lub państwach członkowskich dla porównywalnych portfeli, porównywalnych poziomów ryzyka i porównywalnych instrumentów zabezpieczonych nieruchomościami.