Załącznik II

W załączniku II wprowadza się następujące zmiany:

1) tabela 2 otrzymuje brzmienie:

„Tabela 2

Wykaz szczegółowych informacji na potrzeby przejrzystości posttransakcyjnej

#

Identyfikator pola

Instrumenty finansowe

Opis oraz szczegółowe informacje, które należy publikować

Rodzaj systemu realizacji lub publikacji

Format, który należy podać zgodnie z tabelą 1

1

Data i czas transakcji

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Data i godzina realizacji transakcji.

W przypadku transakcji realizowanych w systemie obrotu poziom szczegółowości jest zgodny z wymogami określonymi w art. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/574 (1).

W przypadku transakcji nierealizowanych w systemie obrotu należy podać datę i godzinę, kiedy strony uzgodniły treść następujących pól: ilość, cena, waluty (jak określono w polach 31, 34 i 44 w tabeli 2 załącznika I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/590, kod identyfikacyjny instrumentu, klasyfikacja instrumentu i kod instrumentu bazowego, w stosownych przypadkach. W przypadku transakcji nierealizowanych w systemie obrotu podana godzina musi być podana z dokładnością co najmniej do najbliższej sekundy.

Jeżeli transakcja jest wynikiem zlecenia przekazanego osobie trzeciej przez przedsiębiorstwo realizujące zlecenie w imieniu klienta, a warunki dotyczące transakcji, określone w art. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/590, nie zostały spełnione, podaje się datę i godzinę transakcji, a nie godzinę przesłania zlecenia.

Rynek regulowany (RM)

Wielostronna platforma obrotu (MTF), zorganizowana platforma obrotu (OTF)

Zatwierdzony podmiot publikujący (APA)

Dostawca informacji skonsolidowanych (CTP)

{DATE_TIME_FORMAT}

2

Kod identyfikacyjny instrumentu

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Kod wykorzystywany do identyfikacji instrumentu finansowego

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{ISIN}.

3

Cena

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Cena, po której zawarto transakcję, z wyłączeniem, w stosownych przypadkach, prowizji i naliczonych odsetek.

Cenę, po której zawarto transakcję, podaje się zgodnie ze standardową konwencją rynkową. Wartość podana w tym polu musi być zgodna z wartością podaną w polu »Oznaczenie ceny«.

W przypadku gdy cena nie jest obecnie dostępna, ale jej ustalanie jest w toku (»PNDG«) lub nie ma zastosowania (»NOAP«), tego pola nie należy wypełniać.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{DECIMAL-18/13} – jeżeli cena jest wyrażona jako wartość pieniężna.

{DECIMAL-11/10} – jeżeli cena jest wyrażona jako odsetek lub stopa zwrotu

{DECIMAL-18/17} – jeżeli cena jest wyrażona jako punkty bazowe

4

Brakująca cena

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

W przypadku gdy cena nie jest obecnie dostępna, ale jej ustalanie jest w toku, należy wpisać »PNDG«.

W przypadku gdy cena nie ma zastosowania, lecz należy wpisać »NOAP«.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

»PNDG« – jeżeli cena jest nieznana

»NOAP« – jeżeli cena nie ma zastosowania

5

Waluta ceny

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Waluta główna, w której wyrażona jest cena (ma zastosowanie, jeżeli cena jest wyrażona jako wartość pieniężna)

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{CURRENCYCODE_3}

6

Oznaczenie ceny

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Określenie, czy cena transakcji jest wyrażona w wartości pieniężnej, wartość procentowej w punktach bazowych czy stopie zwrotu

Oznaczenie ceny podaje się zgodnie ze standardową konwencją rynkową.

W przypadku swapów ryzyka kredytowego w polu wpisuje się »BAPO«.

W przypadku obligacji (innych niż instrumenty typu ETC i ETN) w polu wpisuje się wartość procentową (PERC) kwoty referencyjnej. Jeżeli cena wyrażona w wartości procentowej nie odpowiada standardowej konwencji rynkowej, w polu tym wpisuje się YIEL, BAPO lub MONE, zgodnie ze standardową konwencją rynkową.

Wartość podana w tym polu musi być zgodna z wartością podaną w polu »Cena«.

Jeżeli cena wyrażona jest jako wartość pieniężna, podaje się ją w walucie głównej.

W przypadku gdy cena nie jest obecnie dostępna, ale jej ustalanie jest w toku (»PNDG«) lub nie ma zastosowania (»NOAP«), tego pola nie należy wypełniać.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

»MONE« – wartość pieniężna

»PERC« – wartość procentowa »YIEL« – stopa zwrotu

»BAPO« – punkty bazowe

7

Ilość

W przypadku wszystkich instrumentów finansowych, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.

W przypadku instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu w jednostkach – liczba jednostek instrumentu finansowego. W przeciwnym wypadku – puste.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{DECIMAL-18/17}

8

Ilość w jednostce miary

W przypadku kontraktów oznaczonych w jednostkach towarowych instrumentów pochodnych, instrumentów pochodnych C10, instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji i uprawnień do emisji, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.

Równoważna ilość towarowego instrumentu pochodnego lub uprawnienia do emisji będącego przedmiotem obrotu, wyrażona w jednostce miary.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{DECIMAL-18/17}

9

Oznaczenie ilości w jednostce miary

W przypadku kontraktów oznaczonych w jednostkach towarowych instrumentów pochodnych, instrumentów pochodnych C10, instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji i uprawnień do emisji, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.

Wskazanie oznaczenia, w którym wyraża się ilość w jednostce miary.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

»TOCD« – tony ekwiwalentu dwutlenku węgla w przypadku dowolnego kontraktu dotyczącego uprawnień do emisji

»TONE« – tony metryczne

»MWHO« – megawatogodziny

»MBTU« – milion brytyjskich jednostek termicznych

»THMS« – sto tysięcy brytyjskich jednostek termicznych

»DAYS« – dni

lub

w przeciwnym razie {ALPHANUM-4}

10

Kwota referencyjna

W przypadku wszystkich instrumentów finansowych, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.

W niniejszym polu podaje się:

(i) w przypadku obligacji (z wyłączeniem instrumentów typu ETC i ETN) – wartość nominalną, którą stanowi kwota zwrócona inwestorowi przy wykupie;

(ii) w przypadku instrumentów typu ETC i ETN oraz sekurytyzowanych instrumentów pochodnych – liczbę instrumentów będących przedmiotem wymiany między kupującymi i sprzedającymi pomnożoną przez cenę instrumentu będącego przedmiotem wymiany w tej konkretnej transakcji. Równoważnie – pole ceny pomnożone przez pole ilości;

(iii) w przypadku strukturyzowanych produktów finansowych – wartość nominalną na jednostkę pomnożoną przez liczbę instrumentów w momencie transakcji;

(iv) w przypadku swapów ryzyka kredytowego – kwotę referencyjną, dla której nabyto lub zbyto ochronę.

(v) w przypadku opcji, swapcji, swapów innych niż wymienione w pkt (iv), kontraktów terminowych typu futures i forward – kwotę referencyjną kontraktu;

(vi) w przypadku uprawnień do emisji – kwotę wynikającą z właściwej ceny ustalonej w kontrakcie w momencie transakcji. Równoważnie – pole ceny pomnożone przez pole ilości wyrażonej w jednostkach miary;

(vii) w przypadku instrumentów typu spread betting – wartość pieniężną zakładu postawionego na każdy punkt zmiany ceny bazowego instrumentu finansowego w momencie transakcji;

(viii) w przypadku kontraktów na transakcje różnicowe – liczbę instrumentów będących przedmiotem wymiany między kupującymi i sprzedającymi pomnożoną przez cenę instrumentu będącego przedmiotem wymiany w tej konkretnej transakcji. Równoważnie – pole ceny pomnożone przez pole ilości.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{DECIMAL-18/5}

11

Waluta referencyjna

W przypadku wszystkich instrumentów finansowych, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.

Waluta główna, w której zdenominowano kwotę referencyjną.

W przypadku walutowych instrumentów pochodnych lub wielowalutowych swapów lub swapcji, w których instrument bazowy w formie swapu jest kontraktem wielowalutowym lub kontraktem na transakcje różnicowe na waluty, lub kontraktem na zakłady typu spread betting, będzie to waluta nominalna części 1.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{CURRENCYCODE_3}

12

Rodzaj

Wyłącznie w przypadku uprawnień do emisji i instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji

Pole to ma zastosowanie wyłącznie do uprawnień do emisji i instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji

RM, MTF, OTF, APA, CTP

»EUAE« — EUA

»CERE« – CER

»ERUE« – ERU

»EUAA« – EUAA

»OTHR« – inne

13

Miejsce realizacji transakcji

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Oznaczenie miejsca, gdzie zrealizowano transakcję.

W przypadku transakcji realizowanych w systemie obrotu UE należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku zgodnie z normą ISO 10383. Jeżeli kod identyfikacyjny segmentu rynku nie istnieje, należy stosować operacyjny kod identyfikacyjny rynku.

Należy stosować kod SINT w odniesieniu do instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu lub będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, w przypadku gdy transakcja na tym instrumencie finansowym jest realizowana przez podmiot systematycznie internalizujący transakcje.

Należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku »XOFF« w odniesieniu do instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu lub będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, w przypadku gdy transakcja na tym instrumencie finansowym nie jest realizowana ani w unijnym systemie obrotu, ani przez podmiot systematycznie internalizujący transakcje. Jeżeli transakcja jest realizowana na zorganizowanej platformie obrotu poza Unią, oprócz »XOFF« wymagane jest także wypełnienie pola »System obrotu państwa trzeciego realizacji transakcji«.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{MIC} – systemy obrotu UE

»SINT« – podmiot systematycznie internalizujący transakcje

»XOFF« – w przeciwnym wypadku

14

System obrotu państwa trzeciego realizacji transakcji

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Oznaczenie systemu obrotu państwa trzeciego, w którym zrealizowano transakcję.

Należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku zgodnie z normą ISO 10383. Jeżeli kod identyfikacyjny segmentu rynku nie istnieje, należy stosować operacyjny kod identyfikacyjny rynku.

Jeżeli transakcja nie jest realizowana w systemie obrotu państwa trzeciego, pola nie należy wypełniać.

APA, CTP

{MIC}

15

Data i godzina publikacji

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Data i godzina opublikowania transakcji przez system obrotu lub zatwierdzony podmiot publikujący.

W przypadku transakcji realizowanych w systemie obrotu poziom szczegółowości jest zgodny z wymogami określonymi w art. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/574.

W przypadku transakcji nierealizowanych w systemie obrotu podana godzina musi być podana z dokładnością co najmniej do najbliższej sekundy.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{DATE_TIME_FORMAT}

16

Miejsce publikacji

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Kod wykorzystywany do identyfikacji systemu obrotu i zatwierdzonego podmiotu publikującego transakcję.

CTP

System obrotu: {MIC}

Zatwierdzony podmiot publikujący: {MIC}, w stosownych przypadkach. W przeciwnym razie czterocyfrowy kod opublikowany w wykazie dostawców usług w zakresie udostępniania informacji na stronie internetowej ESMA.

17

Kod identyfikacyjny transakcji

W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych

Kod alfanumeryczny przypisany przez systemy obrotu (zgodnie z art. 12 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/580 (2)) i zatwierdzone podmioty publikujące oraz stosowany w każdym kolejnym odniesieniu do określonej transakcji.

Kod identyfikacyjny transakcji jest niepowtarzalny, konsekwentnie stosowany i trwały w odniesieniu do kodu identyfikacyjnego segmentu rynku zgodnie z normą ISO 10383 i dnia sesyjnego. Jeżeli system obrotu nie stosuje kodów identyfikacyjnych segmentu rynku, kod identyfikacyjny transakcji musi być niepowtarzalny, konsekwentnie stosowany i trwały w odniesieniu do operacyjnego kodu identyfikacyjnego segmentu rynku i dnia sesyjnego.

Jeżeli zatwierdzony podmiot publikujący nie stosuje kodu identyfikacyjnego segmentu rynku, powinien to być czterocyfrowy niepowtarzalny, konsekwentnie stosowany i trwały kod stosowany w celu identyfikacji zatwierdzonego podmiotu publikującego i dnia sesyjnego.

Elementy składowe kodu identyfikacyjnego transakcji nie mogą zdradzać tożsamości stron transakcji, dla której przechowywany jest dany kod.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

{ALPHANUMERICAL-52}

18

Transakcja podlegająca rozliczeniu

W przypadku instrumentów pochodnych

Kod służący do identyfikacji, czy transakcja zostanie rozliczona.

RM, MTF, OTF, APA, CTP

»TRUE« – transakcja podlegająca rozliczeniu

»FALSE« – transakcja niepodlegająca rozliczeniu

2) tabela 3 otrzymuje brzmienie:

„Tabela 3

Wykaz znaczników na potrzeby przejrzystości posttransakcyjnej

Znacznik

Nazwa

Rodzaj systemu realizacji lub publikacji

Opis

»BENC«

Znacznik transakcji opartej na poziomie referencyjnym

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje wykonywane w oparciu o cenę, która jest wyliczana wielokrotnie w czasie według danej wartości referencyjnej, takiej jak średnia cena ważona wolumenem lub średnia cena ważona czasowo.

»ACTX«

Znacznik transakcji międzyagencyjnej

APA, CTP

Transakcje, w przypadku których firma inwestycyjna połączyła zlecenia zakupu i sprzedaży dwóch klientów realizowane w ramach jednej transakcji obejmującej taki sam wolumen i cenę.

»NPFT«

Znacznik transakcji niewpływającej na poziom ceny

RM, MTF, OTF, CTP

Transakcje niewpływające na poziom ceny określone w art. 2 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/590.

»LRGS«

Znacznik transakcji realizowanej w ramach odroczenia posttransakcyjnego o dużej skali

RM, MTF, OTF

APA

CTP

Transakcje realizowane w ramach odroczenia posttransakcyjnego o dużej skali.

»ILQD«

Znacznik transakcji na niepłynnych instrumentach

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje realizowane w ramach odroczenia dla instrumentów, dla których nie istnieje płynny rynek.

»SIZE«

Znacznik transakcji realizowanej w ramach odroczenia posttransakcyjnego o wielkości specyficznej dla danego instrumentu

RM, MTF, OTF

APA, CTP

Transakcje realizowane w ramach odroczenia posttransakcyjnego o wielkości specyficznej dla danego instrumentu.

»TPAC«

Znacznik transakcji pakietowej

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje pakietowe, które nie są zamieniane na aktywa fizyczne, jak określono w art. 1.

»XFPH«

Znacznik transakcji zamienianej na aktywa fizyczne

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Zamiana na aktywa fizyczne, jak określono w art. 1.

»CANC«

Znacznik anulowania

RM, MTF, APA, CTP

W przypadku anulowania wcześniej opublikowanej transakcji.

»AMND«

Znacznik zmiany

RM, MTF, APA, CTP

W przypadku zmiany wcześniej opublikowanej transakcji.

»PORT«

Znacznik transakcji portfelowej

RM, MTF, APA, CTP

Transakcja, której przedmiotem jest co najmniej pięć różnych instrumentów finansowych, w przypadku gdy transakcje te są zawierane w tym samym czasie przez tego samego klienta w oparciu o cenę jednego pakietu, niebędąca »transakcją pakietową«, o której mowa w art. 1 ust. 1.

UZUPEŁNIAJĄCE ZNACZNIKI ODROCZENIA

Art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (i)

»LMTF«

Znacznik ograniczonej ilości informacji

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Pierwsze zgłoszenie wraz z publikacją ograniczonej ilości informacji zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (i).

»FULF«

Znacznik pełnych informacji szczegółowych

Transakcje, w odniesieniu do których ograniczona ilość informacji została wcześniej opublikowana zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (i).

Art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (ii)

»DATF«

Znacznik dziennych transakcji zagregowanych

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Publikacja dziennych transakcji zagregowanych zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (ii).

»FULA«

Znacznik pełnych informacji szczegółowych

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Poszczególne transakcje, w odniesieniu do których zagregowane informacje szczegółowe zostały wcześniej opublikowane zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (ii).

Art. 11 ust. 1 lit. b)

»VOLO«

Znacznik pominięcia publikacji wolumenu

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje, w odniesieniu do których publikowana jest ograniczona ilość informacji szczegółowych zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b).

»FULV«

Znacznik pełnych informacji szczegółowych

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje, w odniesieniu do których ograniczona ilość informacji została wcześniej opublikowana zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b).

Art. 11 ust. 1 lit. c)

»FWAF«

Znacznik czterotygodniowej agregacji

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Publikacja zagregowanych transakcji zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. c).

»FULJ«

Znacznik pełnych informacji szczegółowych

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Poszczególne transakcje, w przypadku których wcześniej skorzystano z zagregowanej publikacji zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. c).

Art. 11 ust. 1 lit. d)

»IDAF«

Znacznik nieokreślonej agregacji

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje, w przypadku których dozwolona jest publikacja kilku transakcji w postaci zagregowanej przez czas nieokreślony zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. d).

Kolejne zastosowanie przepisów art. 11 ust. 1 lit. b) i art. 11 ust. 2 lit. c) w odniesieniu do instrumentów długu państwowego

»VOLW«

Znacznik pominięcia publikacji wolumenu

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje, w przypadku których publikuje się ograniczone informacje szczegółowe zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b) oraz w przypadku których będzie dozwolona późniejsza publikacja kilku transakcji w postaci zagregowanej przez czas nieokreślony zgodnie z art. 11 ust. 2 lit. c).

»COAF«

Znacznik kolejnej agregacji (pominięcie posttransakcyjnej publikacji wolumenu w przypadku instrumentów długu państwowego)

RM, MTF, OTF, APA, CTP

Transakcje, w przypadku których publikuje się ograniczone informacje szczegółowe zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b) oraz w przypadku których dozwolona jest późniejsza publikacja kilku transakcji w postaci zagregowanej przez czas nieokreślony zgodnie z art. 11 ust. 2 lit. c).”

3) tabela 4 otrzymuje brzmienie:

„Tabela 4

Miara wolumenu

Rodzaj instrumentu

Wolumen

Wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN oraz strukturyzowane produkty finansowe

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Instrumenty typu ETC i ETN

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Sekurytyzowane instrumenty pochodne

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Instrumenty pochodne stóp procentowych

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Instrumenty pochodne na waluty

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Instrumenty pochodne na akcje

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Towarowe instrumenty pochodne

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Kredytowe instrumenty pochodne

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Kontrakt na transakcje różnicowe

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Instrumenty pochodne C10

»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji

»Ilość w jednostce miary« zgodnie z polem 8 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.

Uprawnienia do emisji

»Ilość w jednostce miary« zgodnie z polem 8 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.”.

(1) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/574 z dnia 7 czerwca 2016 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących poziomu dokładności zegarów służbowych (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 148).

(2) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/580 z dnia 24 czerwca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie przechowywania właściwych danych dotyczących zleceń, których przedmiotem są instrumenty finansowe (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 193).

Rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji.”;