Artykuł 4

Minimalne informacje na temat polityki umarzania i narzędzi zarządzania płynnością, które zarządzający EDFI ma przekazywać organowi właściwemu dla EDFI na podstawie art. 18 ust. 2 akapit pierwszy lit. b) rozporządzenia (UE) 2015/760

1. W przypadku gdy EDFI przewiduje możliwość umorzenia w okresie działalności EDFI, zarządzający EDFI przekazuje organowi właściwemu dla EDFI, w momencie wydania zezwolenia EDFI, wszystkie następujące informacje:

a) politykę umarzania EDFI, która zawiera i wyraźnie wskazuje wszystkie następujące elementy:

(i) informacje na temat częstotliwości i czasu trwania umorzeń;

(ii) opis dostępnych narzędzi zarządzania płynnością oraz warunków ich uruchomienia;

(iii) warunki i procedury składania wniosków o umorzenie i przetwarzania otrzymanych wniosków o umorzenie;

b) podmioty odpowiedzialne za zarządzanie procesem umorzenia oraz sposób dokumentowania umorzeń;

c) opis sposobu zarządzania aktywami i zobowiązaniami EDFI w celu realizacji wniosków o umorzenie;

d) opis ewentualnych procedur mających na celu zapobieganie umorzeniu powodującemu efekt rozmycia dla inwestorów;

e) opis procedur wyceny EDFI określonych zgodnie z art. 19 ust. 3 akapit trzeci dyrektywy 2011/61/UE oraz art. 72 i 74 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 231/2013 (

1

);

f) wyniki, założenia i dane wejściowe wykorzystywane na potrzeby testów warunków skrajnych dotyczących płynności, w przypadku gdy takie testy warunków skrajnych dotyczących płynności mają być przeprowadzone zgodnie z art. 15 ust. 3 lit. b) i art. 16 ust. 1 akapit drugi dyrektywy 2011/61/UE, wykazujące, czy i w jaki sposób, w pesymistycznych, ale prawdopodobnych scenariuszach, EDFI jest w stanie zrealizować wnioski o umorzenie;

g) płynność oferowaną inwestorom EDFI oraz profile płynności inwestycji EDFI, zarówno w normalnych, jak i skrajnych warunkach;

h) informacje na temat wdrażania narzędzi zarządzania płynnością;

i) elementy określone w art. 5 ust. 1 niniejszego rozporządzenia;

j) metodę stosowaną przez zarządzającego EDFI w celu określenia maksymalnej wartości procentowej, o której mowa w art. 18 ust. 2 akapit pierwszy lit. d) rozporządzenia (UE) 2015/760, zgodnie z art. 5 ust. 5 akapit pierwszy niniejszego rozporządzenia;

k) wszelkie inne informacje, które organ właściwy dla EDFI uznaje za istotne dla oceny, czy polityka umarzania EDFI i narzędzia zarządzania płynnością spełniają wymogi określone w rozporządzeniu (UE) 2015/760.

2. Przez cały okres działalności EDFI, przed zmianą elementów, o których mowa w ust. 1 lit. a) pkt (i) lub (ii) oraz lit. j), lub przed istotną zmianą elementów, o których mowa w ust. 1 lit. a) pkt (iii), zarządzający EDFI powiadamia organ właściwy dla EDFI o takiej zmianie na piśmie co najmniej 1 miesiąc przed taką zmianą lub natychmiast po wystąpieniu nieprzewidywalnej zmiany pozostającej poza kontrolą zarządzającego EDFI. Jeżeli ten właściwy organ nie zareaguje w terminie 20 dni kalendarzowych, uznaje się, że zgodził się na taką zmianę.

3. Przez cały okres działalności EDFI zarządzający EDFI, na wniosek organu właściwego dla EDFI, przekazuje również wszystkie następujące informacje:

a) aktualne i szczegółowe informacje na temat tego, czy narzędzia zarządzania płynnością EDFI zostały uruchomione i wykorzystane do zarządzania wnioskami o umorzenie, a jeśli tak, to w jakich okolicznościach i w jaki sposób;

b) aktualne wyniki testów warunków skrajnych dotyczących płynności oraz aktualne założenia i dane wejściowe wykorzystane na potrzeby przeprowadzonych testów warunków skrajnych dotyczących płynności, zarówno w wyjątkowych, jak i skrajnych warunkach rynkowych;

c) aktualne informacje, o których mowa w ust. 1, w przypadku istotnych zmian tych informacji.