Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2025/379 z dnia 26 lutego 2025 r. zmieniające wykonawcze standardy techniczne ustanowione w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2016/2070 w odniesieniu do portfeli odniesienia, wzorów do celów sprawozdawczych i instrukcji dotyczących przekazywania informacji, które należy stosować w Unii przy przekazywaniu informacji, o których mowa w art. 78 ust. 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE
Załącznik IV
W mocy„ZAŁĄCZNIK VII
Portfele odniesienia do celów nadzorowania wyników. RYZYKO RYNKOWE
PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZOROWANIA WYNIKÓW. RYZYKO RYNKOWE
Numer wzoru
Kod wzoru
Nazwa wzoru / grupy wzorów
Nazwa skrócona
PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA
106,1
C 106.00
PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA
IMV
106,2
C 106.01
WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU
WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI
VaR, sVaR I PV
107,1
C 107.01
SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE
VaR i sVaR 1
107,2
C 107.02
WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB
VaR i sVaR 2
SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT
108
C 108.00
SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT
ZYSKI I STRATY
NARZUT KAPITAŁOWY Z TYTUŁU DODATKOWEGO RYZYKA
109,1
C 109.01
IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
IRC 1
109,2
C 109.02
IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
IRC 2
109,3
C 109.03
IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY
IRC 3
TRANSAKCJE KORELACYJNE
110,1
C 110.01
TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
CT 1
110,2
C 110.02
TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
CT 2
110,3
C 110.03
TRANSAKCJE KORELACYJNE. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY
CT 3
ASA (SBM i DRC)
120,1
C 120.01
SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA
SBM 1
120,2
C 120.02
SBM. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA
SBM 2
120,4
C 120.04
DRC. WARTOŚCI RYNKOWE I KWOTY JTD BRUTTO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA
DRC 1
120,5
C 120.05
DRC. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA
DRC 2
120,6
C 120.06
ASA. OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA
OFR z tytułu ASA
C 106.00 – PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA
Numer instrumentu
Instrument modelowany pod kątem VaR i sVaR (TAK/NIE)
Instrument modelowany pod kątem IRC (TAK/NIE)
Instrument modelowany do celów transakcji korelacyjnych (TAK/NIE)
Uzasadnienie wyłączenia
Pole na tekst dowolny
Pierwotna wycena rynkowa
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
C 106.01 – WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU
Numer instrumentu
Identyfikator czynnika ryzyka
Koszyk
Dodatkowy identyfikator
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie instrumentu EUNB)
Model wyceny
Definicja wskaźników wrażliwości
Pole na tekst dowolny
Dodatkowy identyfikator 2
Kategoria jakości kredytowej
0010
0020
0030
0050
0060
0070
0080
0090
0100
110
120
C 107.01 – VaR, sVaR i PV. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE
Wariant
Pole na tekst dowolny
0010
0020
VaR
0010
Metodyka
0020
Obliczenie 10-dniowego horyzontu
0030
Długość okresu obserwacji
0040
Ważenie danych
0050
Narzut z tytułu weryfikacji historycznej
0060
Narzut regulacyjny z tytułu VaR
SVaR
0070
Metodyka
0080
Obliczenie 10-dniowego horyzontu
0090
Narzut regulacyjny z tytułu sVaR
0100
Przedział czasowy dla sVaR
C 107.02 – VaR i sVaR nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB
Portfel
Data
VaR
sVaR
PV
0010
0020
0030
0040
C 108.00 – SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT
Portfel
Data
Zyski i straty w ujęciu dziennym
0010
0020
C 109.01 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Liczba czynników modelowania
0020
Źródło LGD
C 109.02 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Horyzont płynnościowy
0020
Źródło PD
0030
Źródło macierzy przejścia
C 109.03 – IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY
Portfel
Data
IRC
0010
0020
C 110.01 – TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Liczba czynników modelowania
0020
Źródło LGD
C 110.02 – TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Wariant
Pole na tekst dowolny
Wiersz
Pozycja
0010
0020
0010
Horyzont płynnościowy
0020
Źródło PD
0030
Źródło macierzy przejścia
C 110.03 – TRANSAKCJE KORELACYJNE. WSZYSTKIE RODZAJE RYZYKA ZMIANY CEN WEDŁUG PORTFELA/DATY
Portfel
Data
Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen
0010
0060
C 120.01 – SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA
Portfel
Numer instrumentu
Identyfikator czynnika ryzyka
Koszyk
Dodatkowy identyfikator
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko
(wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wskaźnik wrażliwości na ryzyko
(wyniki w walucie portfela EUNB)
Waga ryzyka
Dodatkowy identyfikator 2
Kategoria jakości kredytowej
0010
0020
0030
0040
0060
0070
0080
0090
110
120
C 120.02 – SBM. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Klasa ryzyka
Element ryzyka
Scenariusz korelacji
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)
Pozycje bez opcjonalności podlegające wymogom w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka zakrzywienia
Metoda waluty bazowej stosowana w odniesieniu do ryzyka delta i ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego
Podział elementów ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego według skalara
Przedłożenie wyników portfela walidacyjnego SBM
Pole na tekst dowolny
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
0080
0090
0950
0100
C 120.04 – DRC. Wartości rynkowe i kwoty JTD brutto w podziale według instrumentu/portfela
Portfel
Liczba całkowita
Numer instrumentu
Klasa ryzyka
Bucket1
Bucket2
Dłużnik
Kategoria jakości kredytowej
Waga ryzyka niewykonania zobowiązania
Uprzywilejowanie
Termin zapadalności
Stopa odzysku
Kierunek
Punkt inicjujący (%)
Punkt kończący (%)
Wyniki w walucie sprawozdawczej
Wyniki w walucie portfela EUNB
Kwota referencyjna
P&L + Adjustment
Kwota JTD brutto
Waluta
Kwota referencyjna
P&L + Adjustment
Kwota JTD brutto
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
0080
0090
0100
0110
0120
0130
0140
0150
0160
0170
0180
0190
0200
C 120.05 – DRC. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA
Portfel
Liczba całkowita
Klasa ryzyka
Bucket1
Bucket2
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)
Waluta sprawozdawcza
Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)
0010
0020
0030
0040
0050
0060
C 120.06 – ASA. OFR (Wymóg w zakresie funduszy własnych)
Numer portfela
Wyniki w walucie sprawozdawczej
Wyniki w walucie portfela EUNB
SBM OFR
DRC OFR
RRAO OFR
SBM OFR
DRC OFR
RRAO OFR
0010
0020
0030
0040
0050
0060
0070
”
Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.