Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2025/379 z dnia 26 lutego 2025 r. zmieniające wykon...

Artykuł 1

W rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2016/2070 wprowadza się następujące zmiany:

1) załącznik IV zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku I do niniejszego rozporządzenia;

2) załącznik V zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku II do niniejszego rozporządzenia;

3) załącznik VI zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku III do niniejszego rozporządzenia;

4) załącznik VII zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia;

5) załącznik X zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku V do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 2

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Załącznik I

„ZAŁĄCZNIK IV

PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZOROWANIA WYNIKÓW

CZĘŚĆ I:

INSTRUKCJE OGÓLNE

CZĘŚĆ II:

INSTRUKCJE DOTYCZĄCE WZORÓW

C 101 –

Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności z podziałem na kontrahentów

C 102 –

Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności

C 103 –

Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o wysokim wskaźniku niewypłacalności

C 105.01 –

Definicja modeli wewnętrznych

C 105.02 –

Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do portfeli

C 105.03 –

Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do państw

CZĘŚĆ I: INSTRUKCJE OGÓLNE

1. Informacje przekazuje się wyłącznie w odniesieniu do tych kontrahentów i portfeli, w przypadku których na dzień odniesienia istnieje rzeczywista ekspozycja w formie pierwotnej ekspozycji lub ekspozycji po uwzględnieniu efektów substytucyjnych ograniczenia ryzyka kredytowego. Nie przekazuje się informacji dotyczących kontrahentów i portfeli, w przypadku których na dzień odniesienia nie istnieje żadna ekspozycja.

2. Informacje przekazuje się wyłącznie w odniesieniu do tych ekspozycji, dla których właściwy organ zatwierdził model wewnętrzny służący do obliczania kwot ekspozycji ważonej ryzykiem (RWA). We wzorze C 101 nie zgłasza się kodów kontrahenta kończących się na »STDA«. W przypadku pozostałych kodów kontrahenta we wzorze C 101 w załączniku I oraz w przypadku portfeli odniesienia, o których mowa we wzorze C 102 i C 103, nie uwzględnia się ekspozycji objętych metodą standardową oraz ekspozycji, w przypadku których odpowiedni właściwy organ zezwolił na tymczasowe lub stałe zastosowanie częściowe metody standardowej.

3. Pola gromadzące informacje, które nie mają zastosowania lub są niewłaściwie zdefiniowane, pozostawia się puste lub wpisuje się w nich oznaczenie »NULL«. To samo dotyczy ilości lub parametrów, których nie można obliczyć, ważonych ekspozycjami, których dotyczy niewykonanie zobowiązania (EAD). Podobnie pola danych, których zgłaszanie nie jest obowiązkowe, można pozostawić puste lub wpisać w nich oznaczenie »NULL«. Wartości zerowe zgłasza się wyłącznie w przypadkach, gdy zamierza się zgłosić ilości lub parametry równe zeru. Przy zgłaszaniu ilości lub parametrów równych zeru nie należy pozostawiać pustego pola ani stosować oznaczenia »NULL«.

4. Kwoty pieniężne zgłasza się w taki sam sposób jak do celów obliczania wymogów w zakresie funduszy własnych na konkretny dzień odniesienia zgodnie z rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) 2021/451 (1).

CZĘŚĆ II: INSTRUKCJE DOTYCZĄCE WZORÓW

C 101 – Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności z podziałem na kontrahentów

Wyklucza się ekspozycje związane z kredytowaniem specjalistycznym.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Kod kontrahenta

Wzór C 101 kolumna 0010 w załączniku I

Zgłasza się kod kontrahenta w kolumnie 0010 we wzorze C 101 w załączniku I określający kontrahenta uwzględnionego w próbach portfeli o niskim wskaźniku niewypłacalności („LDP”). Kod ten stanowi identyfikator wiersza i jest unikatowy dla każdego wiersza we wzorze.

0020

Kategoria ekspozycji

Pkt 76 załącznika II do rozporządzenia wykonawczego (UE) 451/2021

Każdego kontrahenta przypisuje się do jednej z następujących kategorii ekspozycji:

a) ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych;

b) ekspozycje wobec instytucji;

c) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP (małe i średnie przedsiębiorstwa);

d) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne;

e) ekspozycje wobec przedsiębiorstw – inne;

f) ekspozycje detaliczne – MŚP – zabezpieczone nieruchomością;

g) ekspozycje detaliczne – bez MŚP – zabezpieczone nieruchomością;

h) kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne;

i) ekspozycje detaliczne – MŚP – inne;

j) ekspozycje detaliczne – bez MŚP – inne;

k) nie dotyczy.

Sformułowanie »nie dotyczy« wpisuje się w przypadku, gdy żadna z odpowiedzi w wykazie nie ma zastosowania, co ma miejsce wówczas, gdy ekspozycje wobec kontrahenta sklasyfikowano do kilku kategorii ekspozycji, przy czym żadnej z nich nie można uznać za wyraźnie dominującą.

0040

Rating

Zgłasza się rangę klasy ratingu wewnętrznego przypisaną kontrahentowi w ramach obowiązującej w instytucji skali ratingu wewnętrznego. Ranga przyjmuje wartości zgodnie z kolejnością numeryczną, tj. 1, 2, 3 itd., od najniższego ryzyka do najwyższego ryzyka, z wyłączeniem przypadków niewykonania zobowiązania o prawdopodobieństwie niewykonania zobowiązania (PD) równym 100 %.

Jeżeli instytucja stosuje ciągłą skalę ratingową zgodnie z art. 169 ust. 3 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (2), stosuje się klasy ratingowe zgłoszone w kolumnie 0005 we wzorze C 08.02 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451.

Jeżeli ekspozycje wobec kontrahenta przypisano do wielu klas ratingowych zgodnie z art. 172 ust. 1 lit. e) ppkt (i) lub (iii) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgłasza się klasę ratingową zero (0).

0050

Data najnowszego ratingu kontrahenta

Zgłasza się datę najnowszego ratingu kontrahenta.

0060

PD

Wzór C 08.01, kolumna 0010, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się PD przypisane kontrahentowi. PD jest PD stosowanym do obliczania RWA, z wyłączeniem skutków środków zgodnie z art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. PD wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

0070

Status dotyczący niewykonania zobowiązania

Zgłasza się status kontrahenta pod względem niewykonania zobowiązania. Status ten wyraża się jako jeden z następujących wariantów zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013:

a) niewykonanie zobowiązania;

b) brak niewykonania zobowiązania;

0080

Pierwotna ekspozycja przed uwzględnieniem współczynników konwersji

Wzór C 08.01, kolumna 0020, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się wartość pierwotnej ekspozycji przed uwzględnieniem jakichkolwiek korekt wartości, rezerw, efektów technik ograniczania ryzyka kredytowego lub współczynników konwersji.

0090

Ekspozycja po uwzględnieniu efektów substytucyjnych związanych z ograniczeniem ryzyka kredytowego przed uwzględnieniem współczynników konwersji

Wzór C 08.01, kolumna 0090, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się kwotę, w odniesieniu do której stosuje się współczynniki konwersji (»CCF«), aby uzyskać EAD (kolumna 0110). Przy zgłaszaniu tej kwoty uwzględnia się techniki ograniczania ryzyka kredytowego wywierające efekty substytucyjne na ekspozycję.

0100

CCF

Art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się średnią ważoną CCF. Wagami, które należy stosować, są kwoty, w odniesieniu do których stosuje się CCF, aby uzyskać EAD.

W przypadku kontrahentów, których instrumenty są wyłącznie objęte zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgłaszana średnia ważona CCF opiera się na wszystkich instrumentach.

W przypadku kontrahentów, których instrumenty nie są objęte zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, pole dla CCF pozostawia się puste lub wpisuje się w nim oznaczenie »NULL«.

W przypadku kontrahentów posiadających instrumenty objęte zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, oraz instrumenty, które nie są objęte zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 tego rozporządzenia, zgłaszana średnia ważona CCF opiera się wyłącznie na instrumentach objętych zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W szczególności w obliczeniach nie uwzględnia się instrumentów objętych zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 10 tego rozporządzenia.

W przypadku gdy instytucja stosuje własne oszacowania CCF dla pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, te CCF stosuje się do obliczenia średniej ważonej CCF. W przypadku gdy instytucja nie stosuje własnych oszacowań CCF dla pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, stosuje się regulacyjne CCF podane w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

CCF wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

0110

EAD

Wzór C 08.01, kolumna 0110, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się wartość ekspozycji.

0120

Wartość zabezpieczenia

Wzór C 08.01, kolumny 0150–0210, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się wartość rynkową zabezpieczenia.

0130

Hipotetyczna wartość LGD dla uprzywilejowanych niezabezpieczonych ekspozycji bez klauzuli negative pledge

Art. 161 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Hipotetyczne własne oszacowania straty z tytułu niewykonania zobowiązania (»LGD«), które instytucja stosowałaby do ekspozycji wobec kontrahenta, zgłasza się zgodnie z poniższym:

(a) zakres ekspozycji jest taki sam jak w przypadku wartości LGD podanej w kolumnie 0150;

(b) ekspozycje są uprzywilejowane i niezabezpieczone;

(c) nie obowiązuje klauzula negative pledge.

Klauzula negative pledge to klauzula, w której kredytobiorca lub emitent długu zobowiązuje się nie oddawać żadnych posiadanych przez siebie aktywów w zastaw osobie trzeciej.

0140

Hipotetyczna wartość LGD dla uprzywilejowanych niezabezpieczonych ekspozycji z klauzulą negative pledge

Art. 161 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Hipotetyczne własne oszacowania LGD, które instytucja stosowałaby do ekspozycji wobec kontrahenta, zgłasza się zgodnie z poniższym:

(a) zakres ekspozycji jest taki sam jak w przypadku wartości LGD podanej w kolumnie 0150;

(b) ekspozycje są uprzywilejowane i niezabezpieczone;

(c) obowiązuje klauzula negative pledge.

Klauzula negative pledge to klauzula, w której kredytobiorca lub emitent długu zobowiązuje się nie oddawać żadnych posiadanych przez siebie aktywów w zastaw osobie trzeciej.

0150

LGD

Wzór C 08.01, kolumny 0230 i 0240, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się ważoną EAD średnią wartości LGD ekspozycji wobec kontrahenta.

Wartościami LGD są wartości wykorzystywane do obliczania RWA. W szczególności, jeżeli instytucja uzyskała od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie własnych oszacowań LGD, LGD opierają się na własnych oszacowaniach instytucji; w przeciwnym razie LGD opierają się na regulacyjnych wartościach LGD z uwzględnieniem odpowiednich technik ograniczania ryzyka.

Uwzględnia się wartości LGD dla dużych regulowanych podmiotów sektora finansowego i nieregulowanych podmiotów finansowych.

Nie uwzględnia się wpływu środków wprowadzonych zgodnie z art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

LGD wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

0160

Termin zapadalności

Wzór C 08.01, kolumna 0250, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się ważony EAD termin zapadalności ekspozycji wobec kontrahenta. Termin ten wyraża się w dniach.

0170

RWA

Wzór C 08.01, kolumna 0260, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się RWA po uwzględnieniu współczynników wsparcia (współczynników wsparcia MŚP i infrastruktury). RWA nie uwzględnia skutków potencjalnych środków przewidzianych w art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

C 102 – Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o niskim wskaźniku niewypłacalności

W odniesieniu do portfeli, o których mowa w załączniku I, o statusie zabezpieczenia innym niż »Nie dotyczy« następujące informacje mogą zostać pominięte, jeżeli zatwierdzony model nie uwzględnia odrębnych obliczeń LGD dla zabezpieczonych i niezabezpieczonych części ekspozycji: LGD (kolumna 0130), LGD nieuwzględniająca skutków środków nadzorczych (kolumna 0131), LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych (kolumna 0132), LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego, skutków środków nadzorczych i szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury (kolumna 0133), kwota oczekiwanej straty (kolumna 0150) i RWA (kolumna 0170).

W przypadku portfeli objętych metodą regulacyjną zdefiniowaną jako »Kryteria klasyfikacji kredytowania specjalistycznego« pomija się następujące informacje: PD (kolumna 0060), PD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych (kolumna 0061), PD nieuwzględniające marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych (kolumna 0062), LGD (kolumna 0130), LGD nieuwzględniająca skutków środków nadzorczych (kolumna 0131), LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych (kolumna 0132), LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego, skutków środków nadzorczych i szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury (kolumna 0133).

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Identyfikator portfela

Wzór C 102 kolumna 0010 w załączniku I

Zgłasza się identyfikator portfela w kolumnie 0010 we wzorze C 102 w załączniku I określający dany portfel. Identyfikator ten stanowi identyfikator wiersza i jest unikatowy dla każdego wiersza we wzorze.

Przypisanie ekspozycji do identyfikatorów portfela nie ma charakteru wyłącznego: ekspozycje lub części ekspozycji zgłasza się w ramach identyfikatorów każdego portfela, który ma zastosowanie.

0040

Liczba dłużników

Zgłasza się liczbę dłużników.

Jej podstawę stanowią dłużnicy, w przypadku których wartość zgłoszona w kolumnie 0080 lub w kolumnie 0090 jest dodatnia. W przypadku gdy ze względu na technikę ograniczania ryzyka kredytowego stosowana jest pełna substytucja, pierwotnego dłużnika dodaje się do »Liczby dłużników« dla portfela, do którego pierwotnie należał, a gwaranta dodaje się do »Liczby dłużników« dla portfela gwaranta.

0060

PD

Wzór C 08.01, kolumna 0010, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

PD jest PD stosowanym do obliczania RWA, z wyłączeniem skutków potencjalnych środków wprowadzonych zgodnie z art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W przypadku portfeli odpowiadających indywidualnej klasie jakości lub puli dłużnika zgłasza się PD przypisane określonej klasie jakości lub puli dłużnika. W przypadku portfeli odpowiadających zagregowaniu dłużników należących do różnych klas jakości lub pul zgłasza się średnią wartość – ważoną EAD – PD przypisanych ekspozycjom uwzględnionym w takim zagregowaniu. PD wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

0061

PD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych

PD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych to PD ustalone na podstawie przepisów określonych w art. 179 i 180 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, które uwzględnia margines ostrożnościowy dodany przez instytucję, ale nie uwzględnia skutków środków (mnożników, narzutów, dolnych pułapów lub podobnych środków, które bezpośrednio zwiększają PD), które zostały nałożone przez właściwe organy.

W przypadku portfeli odpowiadających indywidualnej klasie jakości lub puli zgłasza się PD dla danej klasy jakości, które uwzględnia margines ostrożnościowy, lecz nie uwzględnia skutków środków nadzorczych. W przypadku portfeli odpowiadających zagregowaniu dłużników należących do różnych klas jakości lub pul zgłasza się średnią wartość – ważoną EAD – PD dla odnośnych ekspozycji, które to PD uwzględniają margines ostrożnościowy, lecz nie uwzględniają skutków środków nadzorczych.

PD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

W przypadku gdy instytucja nie jest w stanie wyodrębnić odpowiednich ostrożnych korekt, stosuje się część I ust. 3.

0062

PD nieuwzględniające marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych

PD nieuwzględniające marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych to PD, które nie uwzględnia ani marginesu ostrożnościowego dodanego przez instytucję zgodnie z art. 179 ust. 1 lit. f) i art. 180 ust. 1 lit. e) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani skutków środków nałożonych przez właściwe organy (mnożników, narzutów, dolnych pułapów lub podobnych środków, które bezpośrednio zwiększają PD).

W przypadku portfeli odpowiadających indywidualnej klasie jakości lub puli zgłasza się PD dla danej klasy jakości, które nie uwzględnia ani marginesu ostrożnościowego, ani skutków środków nadzorczych. W przypadku portfeli odpowiadających zagregowaniu dłużników należących do różnych klas jakości lub pul zgłasza się średnią wartość – ważoną EAD – PD dla odnośnych ekspozycji, które to PD nie uwzględniają ani marginesu ostrożnościowego, ani skutków środków nadzorczych.

PD nieuwzględniające marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

W przypadku gdy instytucja nie jest w stanie wyodrębnić odpowiednich ostrożnych korekt, stosuje się część I ust. 3.

0080

Pierwotna ekspozycja przed uwzględnieniem współczynników konwersji

Wzór C 08.01, kolumna 0020, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się wartość pierwotnej ekspozycji przed uwzględnieniem jakichkolwiek korekt wartości, rezerw, efektów technik ograniczania ryzyka kredytowego lub współczynników konwersji.

0090

Ekspozycja po uwzględnieniu efektów substytucyjnych związanych z ograniczeniem ryzyka kredytowego przed uwzględnieniem współczynników konwersji

Wzór C 08.01, kolumna 0090, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się kwotę, w odniesieniu do której stosuje się współczynniki konwersji (»CCF«), aby uzyskać EAD (kolumna 0110). Przy zgłaszaniu tej kwoty uwzględnia się techniki ograniczania ryzyka kredytowego wywierające efekty substytucyjne na ekspozycję.

0100

CCF

Art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się średnią ważoną CCF. Wagami, które należy stosować, są kwoty, w odniesieniu do których stosuje się CCF, aby uzyskać EAD.

W przypadku portfeli zawierających instrumenty wyłącznie objęte zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgłaszana średnia ważona CCF opiera się na wszystkich instrumentach.

W przypadku portfeli, w których żaden z zawartych w nich instrumentów nie jest objęty zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, pole dla CCF pozostawia się puste lub wpisuje się w nim oznaczenie »NULL«.

W przypadku portfeli zawierających instrumenty objęte zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, oraz instrumenty, które nie są objęte zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 tego rozporządzenia, zgłaszana średnia ważona CCF opiera się wyłącznie na instrumentach objętych zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W szczególności w obliczeniach nie uwzględnia się instrumentów objętych zakresem pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 10 tego rozporządzenia.

W przypadku gdy instytucja stosuje własne oszacowania CCF dla pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, te CCF stosuje się do obliczenia średniej ważonej CCF. W przypadku gdy instytucja nie stosuje własnych oszacowań CCF dla pozycji, o których mowa w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, stosuje się regulacyjne CCF podane w art. 166 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

CCF wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

0110

EAD

Wzór C 08.01, kolumna 0110, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się wartość ekspozycji.

0120

Wartość zabezpieczenia

Wzór C 08.01, kolumny 0150–0210, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się wartość rynkową zabezpieczenia.

0130

LGD

Wzór C 08.01, kolumny 0230–0240, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się ważoną EAD średnią wartości LGD ekspozycji w danym portfelu.

Wartościami LGD są wartości wykorzystywane do obliczania RWA. W szczególności, jeżeli instytucja uzyskała od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie własnych oszacowań LGD, LGD opierają się na własnych oszacowaniach instytucji; w przeciwnym razie LGD opierają się na regulacyjnych wartościach LGD z uwzględnieniem odpowiednich technik ograniczania ryzyka.

Uwzględnia się ekspozycje i odpowiednie wartości LGD dla dużych regulowanych podmiotów sektora finansowego i nieregulowanych podmiotów finansowych.

Nie uwzględnia się wpływu środków wprowadzonych zgodnie z art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

LGD wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

0131

LGD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych

LGD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych to LGD ustalone na podstawie przepisów określonych w art. 179 i 181 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, które uwzględnia margines ostrożnościowy dodany przez instytucję, ale nie uwzględnia skutków środków (mnożników, narzutów, dolnych pułapów lub podobnych środków, które bezpośrednio zwiększają LGD), które zostały nałożone przez właściwe organy.

W przypadku portfeli odpowiadających indywidualnej klasie jakości lub puli zgłasza się LGD dla danej klasy jakości, które uwzględnia margines ostrożnościowy, lecz nie uwzględnia skutków środków nadzorczych.

W przypadku portfeli odpowiadających zagregowaniu dłużników należących do różnych klas jakości lub pul zgłasza się średnią wartość – ważoną EAD – LGD dla odnośnych ekspozycji, które to LGD uwzględniają margines ostrożnościowy, lecz nie uwzględniają skutków środków nadzorczych.

LGD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

W przypadku gdy instytucja nie jest w stanie wyodrębnić odpowiednich ostrożnych korekt, stosuje się część I ust. 3.

0132

LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych

LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych to LGD, która nie uwzględnia ani marginesu ostrożnościowego dodanego przez instytucję zgodnie z art. 179 ust. 1 lit. f) i art. 181 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani skutków środków nałożonych przez właściwe organy (mnożników, narzutów, dolnych pułapów lub podobnych środków, które bezpośrednio zwiększają LGD).

W przypadku portfeli odpowiadających indywidualnej klasie jakości lub puli zgłasza się LGD dla danej klasy jakości, które nie uwzględnia ani marginesu ostrożnościowego, ani skutków środków nadzorczych. W przypadku portfeli odpowiadających zagregowaniu dłużników należących do różnych klas jakości lub pul zgłasza się średnią wartość – ważoną EAD – LGD dla odnośnych ekspozycji, które to LGD nie uwzględniają ani marginesu ostrożnościowego, ani skutków środków nadzorczych.

LGD nieuwzględniające marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

W przypadku gdy instytucja nie jest w stanie wyodrębnić odpowiednich ostrożnych korekt, stosuje się część I ust. 3.

0133

LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego, skutków środków nadzorczych i szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury

LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego, skutków środków nadzorczych i szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury to LGD, która nie uwzględnia ani marginesu ostrożnościowego dodanego przez instytucję zgodnie z art. 179 ust. 1 lit. f) i art. 181 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, ani skutków środków nałożonych przez właściwe organy (mnożników, narzutów, dolnych pułapów lub podobnych środków, które bezpośrednio zwiększają LGD), ani też szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury zgodnie z wymogiem zawartym w art. 181 ust. 1 lit. b) tego rozporządzenia.

W przypadku portfeli odpowiadających indywidualnej klasie jakości lub puli zgłasza się LGD dla danej klasy jakości, która to LGD nie uwzględnia ani marginesu ostrożnościowego, ani skutków środków nadzorczych, ani też szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury. W przypadku portfeli odpowiadających zagregowaniu dłużników należących do różnych klas jakości lub pul zgłasza się średnią wartość – ważoną EAD – LGD dla odnośnych ekspozycji, które to LGD nie uwzględniają ani marginesu ostrożnościowego, ani skutków środków nadzorczych, ani też szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury.

LGD nieuwzględniającą marginesu ostrożnościowego, skutków środków nadzorczych i szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

W przypadku gdy instytucja nie jest w stanie wyodrębnić odpowiednich ostrożnych korekt, stosuje się część I ust. 3.

0140

Termin zapadalności

Wzór C 08.01, kolumna 0250, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się ważony EAD termin zapadalności. Termin ten wyraża się w dniach.

Informacji tych nie zgłasza się w odniesieniu do ekspozycji, dla których termin zapadalności nie jest elementem obliczeń RWA. W szczególności nie zgłasza się terminu zapadalności w przypadku portfeli, które uwzględniają ekspozycje należące do kategorii ekspozycji »ekspozycje detaliczne«.

0150

Kwota oczekiwanej straty

Wzór C 08.01, kolumna 0280, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się kwotę oczekiwanej straty.

0160

Rezerwy na ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

Wzór C 09.02, kolumny 0050, 0055 i 0060, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się rezerwy na ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania. Obejmują one wszystkie korekty z tytułu ogólnego i szczególnego ryzyka kredytowego dotyczące ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, o których to korektach mowa w art. 110 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. (Jednorazowe) Korekty z tytułu ryzyka kredytowego stosowane przez instytucję w związku ze zmianami we wdrażaniu definicji niewykonania zobowiązania zgłasza się zgodnie z zapisem w bazie danych instytucji.

0170

RWA

Wzór C 08.01, kolumna 0260, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się RWA po uwzględnieniu współczynników wsparcia (współczynników wsparcia MŚP i infrastruktury). RWA nie uwzględnia skutków potencjalnych środków przewidzianych w art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

0180

RWA według metody standardowej

Część trzecia tytuł II rozdział 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

RWA według metody standardowej jest to hipotetyczna kwota RWA obliczona poprzez zastosowanie do ekspozycji metody standardowej oceny ryzyka kredytowego zamiast metody IRB.

C 103 – Szczegółowe informacje dotyczące ekspozycji w portfelach o wysokim wskaźniku niewypłacalności

W odniesieniu do portfeli, o których mowa w załączniku I, o statusie zabezpieczenia innym niż »Nie dotyczy« pominąć można następujące informacje, jeżeli zatwierdzony model nie uwzględnia odrębnych obliczeń LGD dla zabezpieczonych i niezabezpieczonych części ekspozycji: LGD (kolumna 0130), LGD nieuwzględniająca skutków środków nadzorczych (kolumna 0131), LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych (kolumna 0132), LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego, skutków środków nadzorczych i szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury (kolumna 0133), kwota oczekiwanej straty (kolumna 0150), RWA (kolumna 0170), wskaźnik strat w ostatnim roku (kolumna 0210) i wskaźnik strat za ostatnie 5 lat (kolumna 0220).

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Identyfikator portfela

Zgłasza się identyfikator portfela w kolumnie 0010 we wzorze C 103 w załączniku I określający dany portfel. Identyfikator ten stanowi identyfikator wiersza i jest unikatowy dla każdego wiersza we wzorze.

Przypisanie ekspozycji do identyfikatorów portfela nie ma charakteru wyłącznego: ekspozycje lub części ekspozycji zgłasza się w ramach identyfikatorów każdego portfela, który ma zastosowanie.

0040

Liczba dłużników

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0040 w załączniku I.

0060

PD

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0060 w załączniku I.

0061

PD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0061 w załączniku I.

0062

PD nieuwzględniające marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0062 w załączniku I.

0080

Pierwotna ekspozycja przed uwzględnieniem współczynników konwersji

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0080 w załączniku I.

0090

Ekspozycja po uwzględnieniu efektów substytucyjnych związanych z ograniczeniem ryzyka kredytowego przed uwzględnieniem współczynników konwersji

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0090 w załączniku I.

0100

CCF

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0100 w załączniku I.

0110

EAD

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0110 w załączniku I.

0120

Wartość zabezpieczenia

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0120 w załączniku I.

0130

LGD

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0130 w załączniku I.

0131

LGD nieuwzględniające skutków środków nadzorczych

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0131 w załączniku I.

0132

LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego i skutków środków nadzorczych

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0132 w załączniku I.

0133

LGD nieuwzględniająca marginesu ostrożnościowego, skutków środków nadzorczych i szacunków właściwych dla okresu pogorszenia koniunktury

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0133 w załączniku I.

0140

Termin zapadalności

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0140 w załączniku I.

0150

Kwota oczekiwanej straty

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0150 w załączniku I.

0160

Rezerwy na ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0160 w załączniku I.

0170

RWA

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0170 w załączniku I.

0180

RWA według metody standardowej

Zastosowanie mają instrukcje dla wzoru C 102, kolumna 0180 w załączniku I.

0190

Współczynnik niewykonania zobowiązania w ostatnim roku

Zgłasza się współczynnik niewykonania zobowiązania w ostatnim roku. W tym celu współczynnik niewykonania zobowiązania definiuje się jako stosunek między następującymi wartościami:

a) sumy ekspozycji (pierwotnych ekspozycji, kolumna 0080, zmierzonych na dzień odniesienia minus jeden rok), których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania dokładnie na rok przed dniem odniesienia i których dotknęło niewykonanie zobowiązania w okresie między dniem odniesienia minus jeden rok a dniem odniesienia;

b) sumy ekspozycji (pierwotnych ekspozycji, kolumna 0080, zmierzonych na dzień odniesienia minus jeden rok), których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania na dzień odniesienia minus jeden rok.

Nowe ekspozycje, które powstały w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia, nie są uwzględniane. Ekspozycje, których dotyczyło niewykonanie zobowiązania i w odniesieniu do których odnotowano poprawę sytuacji w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia, uwzględnia się zarówno w liczniku, jak i w mianowniku. Wiele przypadków niewykonania zobowiązania przez tego samego dłużnika uwzględnia się tylko raz.

Informacje te zgłasza się w odniesieniu do identyfikatorów portfeli odnoszących się jedynie do »ekspozycji, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania«. Współczynnik ten wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

Stosuje się zdarzenia niewykonania zobowiązania i daty niewykonania zobowiązania zarejestrowane zgodnie z definicją niewykonania zobowiązania mającą zastosowanie w momencie zdarzenia, tj. instytucja uznaje, że doszło do niewykonania zobowiązania w świetle definicji niewykonania zobowiązania, którą to definicję instytucja stosowała w momencie zarejestrowania zdarzenia. Zmiany w definicji niewykonania zobowiązania uwzględnia się jedynie prospektywnie od daty ich wdrożenia, przy czym zmian definicji niewykonania zobowiązania nie stosuje się retrospektywnie po wystąpieniu analizowanego zdarzenia niewykonania zobowiązania (symulacja retrospektywna).

0200

Współczynnik niewykonania zobowiązania za ostatnie 5 lat

Zgłasza się ważoną średnią współczynników niewykonania zobowiązania odnotowanych w okresie ostatnich pięciu lat poprzedzających dzień odniesienia. Stosuje się definicję współczynnika niewykonania zobowiązania, o której mowa w kolumnie 0190. Wagami, które należy zastosować, są ekspozycje, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania, zastosowane do obliczenia współczynnika niewykonania zobowiązania zgodnie z kolumną 0190.

Jeżeli instytucja nie jest zobowiązana do obliczania współczynnika niewykonania zobowiązania za ostatnie pięć lat poprzedzających dzień odniesienia na podstawie art. 180 ust. 1 lit. h) lub art. 180 ust. 2 lit. e) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, opracowuje ona wskaźnik zastępczy w oparciu o dostępne dane historyczne dotyczące najdłuższego okresu nieprzekraczającego pięciu lat poprzedzającego dzień odniesienia i przekazuje swojemu właściwemu organowi dokumentację zawierającą szczegółowe informacje na temat tych obliczeń.

Informacje te zgłasza się w odniesieniu do identyfikatorów portfeli odnoszących się jedynie do »ekspozycji, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania«. Współczynnik ten wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

Stosuje się zdarzenia niewykonania zobowiązania i daty niewykonania zobowiązania zarejestrowane zgodnie z definicją niewykonania zobowiązania mającą zastosowanie w momencie zdarzenia, tj. instytucja uznaje, że doszło do niewykonania zobowiązania w świetle definicji niewykonania zobowiązania, którą to definicję instytucja stosowała w momencie zarejestrowania zdarzenia. Zmiany w definicji niewykonania zobowiązania uwzględnia się jedynie prospektywnie od daty ich wdrożenia, przy czym zmian definicji niewykonania zobowiązania nie stosuje się retrospektywnie po wystąpieniu analizowanego zdarzenia niewykonania zobowiązania (symulacja retrospektywna).

0210

Wskaźnik strat w ostatnim roku

Wskaźnik strat odnotowany w ostatnim roku zgłasza się w odniesieniu do identyfikatorów portfeli odnoszących się jedynie do »ekspozycji, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania«, oraz »ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania«.

W odniesieniu do portfeli, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania, wskaźnik strat jest równy sumie korekt z tytułu ryzyka kredytowego i spisań zastosowanych w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia w odniesieniu do ekspozycji, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania dokładnie na rok przed dniem odniesienia, i których dotknęło niewykonanie zobowiązania w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia, podzielonej przez zmierzoną dokładnie na rok przed dniem odniesienia sumę EAD ekspozycji, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania dokładnie na rok przed dniem odniesienia i których dotknęło niewykonanie zobowiązania w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia.

W liczniku wskaźnika strat uwzględnia się wszystkie korekty z tytułu ryzyka kredytowego i spisania w odniesieniu do ekspozycji, które dotknęło niewykonanie zobowiązania w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia, w tym korekty z tytułu ryzyka kredytowego zastosowane przed dniem niewykonania zobowiązania.

Nie uwzględnia się nowych ekspozycji powstałych w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia. Ekspozycje, których dotyczyło niewykonanie zobowiązania i w odniesieniu do których odnotowano poprawę sytuacji w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia, uwzględnia się w mianowniku wskaźnika strat, a korekty z tytułu ryzyka kredytowego i spisania w odniesieniu do tych ekspozycji uwzględnia się w liczniku wskaźnika strat. Wiele przypadków niewykonania zobowiązania przez tego samego dłużnika uwzględnia się tylko raz.

W przypadku portfeli, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, wskaźnik strat uwzględnia ekspozycje, które były dotknięte niewykonaniem zobowiązania dokładnie na rok przed dniem odniesienia. Stanowi on sumę:

a) korekt z tytułu ryzyka kredytowego zastosowanych w odniesieniu do tych ekspozycji według stanu na rok przed dniem odniesienia, oraz

b) korekt z tytułu ryzyka kredytowego i spisań dokonanych w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia,

podzieloną przez sumę EAD zmierzoną dokładnie na rok przed dniem odniesienia właściwym dla rozpatrywanych ekspozycji.

Nowe przypadki niewykonania zobowiązania odnotowane w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia nie są uwzględniane. Ekspozycje, w odniesieniu do których odnotowano poprawę sytuacji w ciągu roku poprzedzającego dzień odniesienia, uwzględnia się w mianowniku wskaźnika strat, a korekty z tytułu ryzyka kredytowego i spisań w odniesieniu do tych ekspozycji uwzględnia się w liczniku wskaźnika strat. Wiele przypadków niewykonania zobowiązania przez tego samego dłużnika uwzględnia się tylko raz.

Wskaźnik strat wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

Stosuje się zdarzenia niewykonania zobowiązania i daty niewykonania zobowiązania zarejestrowane zgodnie z definicją niewykonania zobowiązania mającą zastosowanie w momencie zdarzenia, tj. instytucja uznaje, że doszło do niewykonania zobowiązania w świetle definicji niewykonania zobowiązania, którą to definicję instytucja stosowała w momencie zarejestrowania zdarzenia. Zmiany w definicji niewykonania zobowiązania uwzględnia się jedynie prospektywnie od daty ich wdrożenia, przy czym zmian definicji niewykonania zobowiązania nie stosuje się retrospektywnie po wystąpieniu analizowanego zdarzenia niewykonania zobowiązania (symulacja retrospektywna).

0220

Wskaźnik strat za ostatnie pięć lat

Ważoną EAD średnią wskaźników strat odnotowanych w ostatnich pięciu latach poprzedzających dzień odniesienia zgłasza się w odniesieniu do identyfikatorów portfeli odnoszących się jedynie do »ekspozycji, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania«, oraz »ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania«. Stosuje się definicję wskaźnika strat, o której mowa w kolumnie 0210.

Wskaźnik strat za ostatnie pięć lat opiera się na rocznych wskaźnikach strat za ostatnie pięć lat, jeżeli te roczne wskaźniki strat są zdefiniowane analogicznie do definicji wskaźnika strat z kolumny 0210; w szczególności roczne wskaźniki strat nie obejmują dodatkowych zmian w korektach z tytułu ryzyka kredytowego ani spisaniach, które miały miejsce po upływie okresu stanowiącego horyzont obserwacji (rok kalendarzowy) dla każdego rocznego wskaźnika strat.

Jeżeli instytucja nie jest zobowiązana do stosowania danych za ostatnie pięć lat poprzedzających dzień odniesienia na podstawie art. 181 ust. 2 akapit ostatni rozporządzenia (UE) nr 575/2013, opracowuje ona wskaźnik zastępczy w oparciu o dostępne dane historyczne dotyczące najdłuższego okresu nieprzekraczającego pięciu lat poprzedzającego dzień odniesienia i przekazuje swojemu właściwemu organowi dokumentację zawierającą szczegółowe informacje na temat tych obliczeń.

Wskaźnik strat wyraża się jako wartość mieszczącą się w przedziale od 0 do 1.

Stosuje się zdarzenia niewykonania zobowiązania i daty niewykonania zobowiązania zarejestrowane zgodnie z definicją niewykonania zobowiązania mającą zastosowanie w momencie zdarzenia, tj. instytucja uznaje, że doszło do niewykonania zobowiązania w świetle definicji niewykonania zobowiązania, którą to definicję instytucja stosowała w momencie zarejestrowania zdarzenia. Zmiany w definicji niewykonania zobowiązania uwzględnia się jedynie prospektywnie od daty ich wdrożenia, przy czym zmian definicji niewykonania zobowiązania nie stosuje się retrospektywnie po wystąpieniu analizowanego zdarzenia niewykonania zobowiązania (symulacja retrospektywna).

0250

RWA-

Instytucje obliczają i zgłaszają RWA- dla portfeli, o których mowa we wzorze 103 w załączniku I, o następujących identyfikatorach portfela:

CORP_ALL_0086_CT_****_**_***_ALL

SMEC_ALL_0106_CT_****_**_ ***_ALL

MORT_ALL_0094_CT_****_**_ ***_ALL

SMOT_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RSMS_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RETO_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RQRR_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RWA- jest hipotetyczną RWA po zastosowaniu współczynników wsparcia, która wynika z zastosowania w odniesieniu do każdej ekspozycji wartości PD- zamiast wartości PD instytucji. Pozostałe niezbędne do obliczeń parametry nie podlegają zmianom.

PD- oblicza się odrębnie dla każdej klasy jakości dłużnika. Stosuje się klasy jakości dłużnika, jak podano we wzorze C 08.02 kolumna 0005 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2021/451 (zob. wzór C 08.01 kolumna 0010 i wzór C 08.02 w załączniku II do tego rozporządzenia, aby zapoznać się z instrukcjami).

W odniesieniu do każdej klasy jakości dłużnika

jest najmniejszą wartością dodatnią spełniającą warunki równania

i

, gdzie

.

Gdzie:

=

funkcja odwrotna standardowego rozkładu normalnego (skumulowanego);

q

=

poziom ufności wynoszący 90 %;

DR1y

=

ważony wariantem współczynnik niewykonania zobowiązania w roku poprzedzającym dzień odniesienia, tj. liczba dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną odpowiednią klasę jakości dłużnika i których dotknęło niewykonanie zobowiązania w ostatnim roku, podzielona przez liczbę dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną odpowiednią klasę jakości dłużnika;

n

=

liczba dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną daną klasę jakości dłużnika.

Dla każdego dłużnika PD- jest równe

, gdzie

oblicza się zgodnie ze wzorem określonym w akapicie czwartym dla klasy jakości dłużnika przypisanej dłużnikowi.

0260

RWA+

Instytucje obliczają i zgłaszają RWA+ dla portfeli, o których mowa we wzorze 103 w załączniku I, o następujących identyfikatorach portfela:

CORP_ALL_0086_CT_****_**_***_ALL

SMEC_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

MORT_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

SMOT_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RSMS_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RETO_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RQRR_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RWA+ jest hipotetyczną RWA po zastosowaniu współczynników wsparcia, która wynika z zastosowania w odniesieniu do każdej ekspozycji wartości PD+ zamiast wartości PD instytucji. Pozostałe niezbędne do obliczeń parametry nie podlegają zmianom.

PD+ oblicza się odrębnie dla każdej klasy jakości dłużnika. Stosuje się klasy jakości dłużnika, jak podano we wzorze C 08.02 kolumna 0005 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2021/451 (zob. wzór C 08.01 kolumna 0010 i wzór C 08.02 w załączniku II do tego rozporządzenia, aby zapoznać się z instrukcjami).

W odniesieniu do każdej klasy jakości dłużnika

jest największą wartością dodatnią spełniającą warunki równania

gdzie:

=

funkcja odwrotna standardowego rozkładu normalnego (skumulowanego);

q

=

poziom ufności wynoszący 90 %;

DR1y

=

ważony wariantem współczynnik niewykonania zobowiązania w roku poprzedzającym dzień odniesienia, tj. liczba dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną odpowiednią klasę jakości dłużnika i których dotknęło niewykonanie zobowiązania w ostatnim roku, podzielona przez liczbę dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną odpowiednią klasę jakości dłużnika;

n

=

liczba dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną daną klasę jakości dłużnika.

Dla każdego dłużnika PD+ jest równe

, gdzie

oblicza się zgodnie ze wzorem określonym w akapicie czwartym dla klasy jakości dłużnika przypisanej dłużnikowi.

0270

RWA--

Instytucje obliczają i zgłaszają RWA-- dla portfeli, o których mowa we wzorze 103 w załączniku I, o następujących identyfikatorach portfela:

CORP_ALL_0086_CT_****_**_***_ALL

SMEC_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

MORT_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

SMOT_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RSMS_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RETO_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RQRR_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RWA-- jest hipotetyczną RWA po zastosowaniu współczynników wsparcia, która wynika z zastosowania w odniesieniu do każdej ekspozycji wartości PD-- zamiast wartości PD instytucji. Pozostałe niezbędne do obliczeń parametry nie podlegają zmianom.

PD-- oblicza się odrębnie dla każdej klasy jakości dłużnika. Stosuje się klasy jakości dłużnika, jak podano we wzorze C 08.02 kolumna 0005 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2021/451 (zob. wzór C 08.01 kolumna 0010 i wzór C 08.02 w załączniku II do tego rozporządzenia, aby zapoznać się z instrukcjami).

W odniesieniu do każdej klasy jakości dłużnika

jest najmniejszą wartością dodatnią spełniającą warunki równania

i

, gdzie

Gdzie:

=

funkcja odwrotna standardowego rozkładu normalnego (skumulowanego);

q

=

poziom ufności wynoszący 90 %;

DR5y

=

współczynnik niewykonania zobowiązania dla klasy jakości dłużnika za ostatnie pięć lat, obliczony jako średnia arytmetyczna pięciu rocznych ważonych wariantem współczynników niewykonania zobowiązania;

n

=

liczba dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną daną klasę jakości dłużnika.

Dla każdego dłużnika PD-- jest równe

, gdzie

oblicza się zgodnie ze wzorem określonym w akapicie czwartym dla klasy jakości dłużnika przypisanej dłużnikowi.

0280

RWA++

Instytucje obliczają i zgłaszają RWA++ dla portfeli, o których mowa we wzorze 103 w załączniku I, o następujących identyfikatorach portfela:

CORP_ALL_0086_CT_****_**_***_ALL

SMEC_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

MORT_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

SMOT_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RSMS_ALL_0106_CT_****_**_***_ALL

RETO_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RQRR_ALL_0094_CT_****_**_***_ALL

RWA++ jest hipotetyczną RWA po zastosowaniu współczynników wsparcia, która wynika z zastosowania w odniesieniu do każdej ekspozycji wartości PD++ zamiast wartości PD instytucji. Pozostałe niezbędne do obliczeń parametry nie podlegają zmianom.

PD++ oblicza się odrębnie dla każdej klasy jakości dłużnika. Stosuje się klasy jakości dłużnika, jak podano we wzorze C 08.02 kolumna 0005 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2021/451 (zob. wzór C 08.01 kolumna 0010 i wzór C 08.02 w załączniku II do tego rozporządzenia, aby zapoznać się z instrukcjami).

W odniesieniu do każdej klasy jakości dłużnika

jest największą wartością dodatnią spełniającą warunki równania

gdzie:

=

funkcja odwrotna standardowego rozkładu normalnego (skumulowanego);

q

=

poziom ufności wynoszący 90 %;

DR5y

=

współczynnik niewykonania zobowiązania dla klasy jakości dłużnika za ostatnie pięć lat, obliczony jako średnia arytmetyczna pięciu rocznych ważonych wariantem współczynników niewykonania zobowiązania;

n

=

liczba dłużników, których nie dotyczyło niewykonanie zobowiązania i którzy dokładnie na rok przed dniem odniesienia mieli przypisaną daną klasę jakości dłużnika.

Dla każdego dłużnika PD++ jest równe

, gdzie

oblicza się zgodnie ze wzorem określonym w akapicie czwartym dla klasy jakości dłużnika przypisanej dłużnikowi.

C 105.01 – Definicja modeli wewnętrznych

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Identyfikator modelu wewnętrznego

Instytucja zgłasza identyfikator modelu wewnętrznego przypisany przez właściwy organ. W przypadku gdy nie jest on dostępny, instytucja zgłasza identyfikator modelu wewnętrznego przypisany przez nią samą. Identyfikator modelu wewnętrznego jednoznacznie wskazuje model wewnętrzny zatwierdzony przez właściwy organ i stosowany do obliczania RWA. Identyfikator ten stanowi identyfikator wiersza i jest unikatowy dla każdego wiersza we wzorze.

0020

Nazwa modelu

Zgłasza się nazwę modelu przypisaną do modelu wewnętrznego przez instytucję sprawozdającą.

0030

Parametr ryzyka według metody IRB

Możliwe parametry ryzyka według metody IRB są następujące:

a) PD;

b) LGD;

c) CCF.

W przypadku modelu wewnętrznego właściwego dla ekspozycji wobec przedsiębiorstw związanych z kredytowaniem specjalistycznym, o których to ekspozycjach mowa w art. 153 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (»Kryteria klasyfikacji kredytowania specjalistycznego«), pole to pozostawia się puste lub wpisuje się w nim oznaczenie »NULL«.

0040

EAD

Wzór C 08.01, kolumna 0110, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się łączną wartość ekspozycji dla ekspozycji objętych zakresem stosowania modelu ratingowego.

0050

Ważona EAD średnia wartość współczynnika niewykonania zobowiązania do celów kalibracji

Zgłasza się ważoną EAD średnią wartość rocznych współczynników niewykonania zobowiązania, jeżeli są wykorzystywane przy kalibracji modeli PD. Informacje te podaje się wyłącznie w odniesieniu do modeli PD. Korzysta się z danych wykorzystywanych przy kalibracji parametrów modelu. Jeżeli nie istnieją dane wewnętrzne i kalibracja opiera się na danych zewnętrznych, zgłasza się dane zewnętrzne.

0060

Ważona wariantem średnia wartość współczynnika niewykonania zobowiązania do celów kalibracji

Zgłasza się średnią arytmetyczną rocznych ważonych wariantem współczynników niewykonania zobowiązania wykorzystywanych przy kalibracji modeli PD. Informacje te podaje się wyłącznie w odniesieniu do modeli PD.

Korzysta się z danych wykorzystywanych przy kalibracji parametrów modelu. Jeżeli nie istnieją dane wewnętrzne i kalibracja opiera się na danych zewnętrznych, zgłasza się dane zewnętrzne.

0070

PD w perspektywie długoterminowej

Zgłasza się tendencję centralną wykorzystywaną przez instytucję przy kalibracji modeli, która obejmuje wszelkie ostrożne korekty średniej arytmetycznej rocznych współczynników niewykonania zobowiązania ważonej wariantem wykorzystywane przy kalibracji modeli PD. Informacje te podaje się wyłącznie w odniesieniu do modeli PD.

0080

Wskaźnik poprawy sytuacji

Wskaźnik poprawy sytuacji to odsetek pozostających aktywów, których dotyczy niewykonanie zobowiązania i które w ciągu 12 miesięcy zmienią status na »aktywa, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania«.

Instytucja, która nie oblicza wskaźników poprawy sytuacji dla danego modelu, oblicza wskaźnik zastępczy w odniesieniu do wskaźników poprawy sytuacji, zgodnie z obowiązującą definicją. Instytucja powiadamia właściwy organ o zastosowaniu wskaźnika zastępczego. Informacje te podaje się wyłącznie w odniesieniu do modeli LGD.

0090

Stopa odzysku aktywów przejętych w drodze postępowania egzekucyjnego w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania, dla których nie odnotowano poprawy sytuacji

Zgłasza się ważoną wariantem średnią stopę odzysku w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania, dla których nie odnotowano poprawy sytuacji, w szeregu czasowym wykorzystywanym przez instytucję do celów kalibracji modeli LGD stosowanych w odniesieniu do aktywów, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania.

Korzysta się z danych wykorzystywanych przy kalibracji parametrów modelu. Jeżeli nie istnieją dane wewnętrzne i kalibracja opiera się na danych zewnętrznych, zgłasza się dane zewnętrzne. Instytucja, która ze względu na niezakończoną procedurę odzyskiwania nie określiła stopy odzysku w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania, dla których nie odnotowano poprawy sytuacji, oblicza wartość wskaźnika zastępczego z uwzględnieniem faktycznie odzyskanych aktywów oraz szacunkowej wartości aktywów, które oczekuje się odzyskać w ramach niezakończonych procedur odzyskiwania. Instytucja powiadamia właściwy organ o zastosowaniu wskaźnika zastępczego. Informacje te podaje się wyłącznie w odniesieniu do modeli LGD.

0100

Okres odzyskiwania aktywów przejętych w drodze postępowania egzekucyjnego w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania, dla których nie odnotowano poprawy sytuacji

Zgłasza się ważoną wariantem średnią długość okresu odzyskiwania aktywów (od chwili nadania statusu »dotknięty niewykonaniem zobowiązania« do daty zakończenia procedur odzyskiwania) dla przypadków niewykonania zobowiązania, w odniesieniu do których nie odnotowano poprawy sytuacji, w szeregu czasowym wykorzystywanym przez instytucję do celów kalibracji modeli LGD stosowanych w odniesieniu do aktywów, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania. Ważoną wariantem średnią długość wyraża się w dniach.

Korzysta się z danych wykorzystywanych przy kalibracji parametrów modelu. Jeżeli nie istnieją dane wewnętrzne i kalibracja opiera się na danych zewnętrznych, zgłasza się dane zewnętrzne.

Instytucja, która ze względu na niezakończoną procedurę odzyskiwania nie określiła długości okresu odzyskiwania w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania, dla których nie odnotowano poprawy sytuacji, oblicza wartość wskaźnika zastępczego zgodnie z obowiązującą definicją. Instytucja powiadamia właściwy organ o zastosowaniu wskaźnika zastępczego. Informacje te podaje się wyłącznie w odniesieniu do modeli LGD.

0110

Wspólna decyzja

Art. 20 ust. 2 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucja zgłasza, czy właściwy organ sprawujący nadzór skonsolidowany i właściwy organ w przyjmującym państwie członkowskim podjęły wspólną decyzję w kwestii wymogów ostrożnościowych dotyczącą zezwolenia na stosowanie metody IRB przy obliczaniu wymogów ostrożnościowych dla ekspozycji, które są w posiadaniu jednostek zależnych instytucji i są ujęte w zgłoszonych portfelach odniesienia.

0120

Organ sprawujący nadzór skonsolidowany

Art. 20 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się kod ISO kraju pochodzenia właściwego organu odpowiedzialnego za sprawowanie nadzoru skonsolidowanego nad instytucją stosującą metodę IRB.

0130

RWA

Wzór C 08.01, kolumna 0260, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się łączną RWA po uwzględnieniu współczynników wsparcia (współczynników wsparcia MŚP i infrastruktury) dla ekspozycji objętych zakresem stosowania modelu ratingowego.

0140

Narzuty na RWA

Narzuty na RWA stanowią podpozycję (»w tym«) RWA (kolumna 0130 we wzorze C 105.01) i obejmują:

a) RWA dodaną do RWA wynikającej z zastosowania parametrów ryzyka modelu ze względu na ewentualne dodatkowe wewnętrzne środki ostrożności bezpośrednio zastosowane do RWA;

b) RWA dodaną do RWA wynikającej z zastosowania parametrów ryzyka modelu ze względu na ewentualne środki nadzorcze zastosowane bezpośrednio do RWA.

Kwoty, o których mowa w lit. a) i b), nie obejmują środków, które odzwierciedlono już w PD (kolumna 0060 we wzorach C 102 i C 103), CCF (kolumna 0100 we wzorach C 102 i C 103) lub LGD (kolumna 0130 we wzorach C 102 i C 103), ale ograniczają się do środków, które stosuje się bezpośrednio do RWA oraz, stosownie do przypadku, obok marginesów ostrożnościowych i środków nadzorczych (mnożników, narzutów, dolnych pułapów lub podobnych środków), które zwiększają parametry ryzyka.

Narzuty na RWA nie uwzględniają skutków potencjalnych środków przewidzianych w art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

W przypadku gdy instytucja nie jest w stanie wyodrębnić odpowiednich ostrożnych korekt, stosuje się część I ust. 3.

C 105.02 – Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do portfeli

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Identyfikator portfela

Wzór C 102, kolumna 0010 oraz wzór C 103, kolumna 0010.

Zgłasza się identyfikator portfela jednoznacznie identyfikujący portfel zgodnie z wzorami C 102 i C 103 w załączniku I.

Kolumny 0010 i 0020 stanowią zbiorczy identyfikator wiersza i łącznie muszą być unikatowe dla każdego wiersza w tym wzorze.

0020

Identyfikator modelu wewnętrznego

Wzór C 105.01, kolumna 0010

Zgłasza się identyfikator modelu wewnętrznego przypisany przez instytucję sprawozdającą.

Kolumny 0010 i 0020 stanowią zbiorczy identyfikator wiersza i łącznie muszą być unikatowe dla każdego wiersza we wzorze C 105.02.

0030

EAD

Wzór C 08.01, kolumna 0110, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się łączną wartość ekspozycji dla ekspozycji, które są uwzględnione w portfelu określonym w kolumnie 0010 i wchodzą w zakres stosowania modelu ratingowego określonego w kolumnie 0020. W przypadku gdy wszystkie ekspozycje w ramach danego portfela są uwzględniane według jednego konkretnego modelu, wartość ekspozycji jest identyczna z kwotą zgłoszoną w odniesieniu do tego samego portfela w kolumnie 0110 we wzorach C 102 lub C 103, stosownie do przypadku.

0040

RWA

Wzór C 08.01, kolumna 0260, w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2021/451

Zgłasza się łączną RWA po uwzględnieniu współczynników wsparcia dla ekspozycji, które są uwzględnione w portfelu określonym w kolumnie 0010 i wchodzą w zakres stosowania modelu ratingowego określonego w kolumnie 0020. W przypadku gdy wszystkie ekspozycje w ramach danego portfela są uwzględniane według jednego konkretnego modelu, RWA jest identyczna z kwotą zgłoszoną w odniesieniu do tego samego portfela w kolumnie 0170 we wzorach C 102 lub C 103, stosownie do przypadku.

C 105.03 – Przyporządkowanie modeli wewnętrznych do państw

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0005

Numer identyfikacyjny wiersza

Kod ten stanowi identyfikator wiersza i jest unikatowy dla każdego wiersza we wzorze. Numeracja następuje w kolejności numerycznej: 1, 2, 3 itd.

0010

Identyfikator modelu wewnętrznego

Wzór C 105.01, kolumna 0010

Zgłasza się identyfikator modelu wewnętrznego przypisany przez instytucję sprawozdającą. W przypadku gdy jeden identyfikator modelu wewnętrznego jest powiązany z szeregiem państw, informacje na temat każdej pary »identyfikator modelu wewnętrznego« i »siedziba instytucji« zgłasza się w odrębnych wierszach. Kolumny 0010 i 0020 stanowią zbiorczy identyfikator wiersza i łącznie muszą być unikatowe dla każdego wiersza w tabeli.

0020

Siedziba instytucji

Art. 20 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się kod ISO państwa siedziby prawnej każdej jednostki zależnej, gdzie zaksięgowano ekspozycje według metody IRB zgłoszone w ramach poszczególnych portfeli odniesienia, niezależnie od jakiegokolwiek zezwolenia na stosowanie metody IRB udzielonego przez organ nadzoru w państwie przyjmującym.

”

(1) () Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2021/451 z dnia 17 grudnia 2020 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do sprawozdań nadzorczych instytucji oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze (UE) nr 680/2014 (Dz.U. L 97 z 19.3.2021, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).

(2) () Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).

Załącznik II

„ZAŁĄCZNIK V

INSTRUMENTY I PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW ANALIZY RYZYKA RYNKOWEGO

Sekcja 1:

Instrukcje

Sekcja 2:

Instrumenty

Sekcja 3:

Portfele indywidualne – pojedynczy instrument

Sekcja 4:

Portfele indywidualne – wiele instrumentów

Sekcja 5:

Portfele zagregowane

Sekcja 6:

Dodatkowe specyfikacje dla instrumentów

Sekcja 7:

Portfele walidacyjne SBM

Sekcja 1: Instrukcje

a) Do celów niniejszego załącznika obowiązują następujące ustalenia:

(i) »dzień księgowania« oznacza datę i godzinę księgowania transakcji przez instytucję do celów analizy porównawczej;

(ii) »pierwotna wycena rynkowa« (IMV) oznacza wycenę według wartości rynkowej instrumentów, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika, dokonaną w dniu odniesienia dla IMV;

(iii) »dzień odniesienia dla IMV« oznacza datę i godzinę, w odniesieniu do których instytucje określają IMV dla transakcji w portfelu odniesienia;

(iv) »dzień przekazania informacji dotyczących IMV« oznacza datę, przed upływem której instytucje przekazują wyniki IMV dla transakcji w portfelu odniesienia;

(v) »VaR« oznacza wartość zagrożoną;

(vi) »sVaR« oznacza wartość zagrożoną w warunkach skrajnych;

(vii) »IRC« oznacza narzut kapitałowy z tytułu dodatkowego ryzyka;

(viii) »CTP« oznacza korelacyjny portfel handlowy;

(ix) »APR« oznacza wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen obliczone zgodnie z art. 377 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(x) »miary ryzyka« (RM) oznaczają wartości VaR, sVaR oraz, jeżeli są wymagane, IRC i APR dla portfeli określonych w sekcji 3, 4 i 5 niniejszego załącznika, między początkowym dniem odniesienia dla RM i końcowym dniem odniesienia dla RM;

(xi) »początkowy dzień odniesienia dla RM« oznacza dzień, w którym instytucje zaczynają obliczać wartości RM;

(xii) »końcowy dzień odniesienia dla RM« oznacza dzień, w którym instytucje kończą obliczać wartości RM;

(xiii) »dzień przekazania informacji dotyczących RM« oznacza datę, przed upływem której instytucje przekazują wyniki RM dla transakcji w portfelu odniesienia;

(xiv) »wartość bieżąca« (PV) oznacza wycenę według wartości rynkowej portfeli, o których mowa w sekcji 3 niniejszego załącznika, w końcowym dniu odniesienia dla RM;

(xv) »ATM« oznacza »po cenie« w odniesieniu do względnego stosunku bieżącej lub przyszłej ceny instrumentu bazowego dla instrumentu pochodnego do kursu wykonania tego instrumentu pochodnego;

(xvi) »OTM« oznacza »nie w cenie« w odniesieniu do względnego stosunku bieżącej lub przyszłej ceny instrumentu bazowego dla instrumentu pochodnego do kursu wykonania tego instrumentu pochodnego;

(xvii) »ITM« oznacza »w cenie« w odniesieniu do względnego stosunku bieżącej lub przyszłej ceny instrumentu bazowego dla instrumentu pochodnego do kursu wykonania tego instrumentu pochodnego;

(xviii) »pozycja długa« oznacza »kupno«, a »pozycja krótka« oznacza »sprzedaż«;

(xix) »CDS« oznacza swapy ryzyka kredytowego;

(xx) w przypadku CDS »pozycja długa« oznacza »kupno zabezpieczenia«, a »pozycja krótka« oznacza »sprzedaż zabezpieczenia«;

(xxi) »MLN« oznacza miliony;

(xxii) »OTC« oznacza »będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym«;

(xxiii) »ASA« oznacza alternatywną metodę standardową, o której mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(xxiv) »SBM« oznacza metodę opartą na wskaźnikach wrażliwości, o której mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(xxv) »DRC« oznacza narzut z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania, o którym mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(xxvi) »RRAO« oznacza narzut z tytułu ryzyka rezydualnego, o którym mowa w części trzeciej tytuł IV rozdział 1a sekcja 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

b) W odniesieniu do analizy porównawczej stosuje się następujące daty:

(i) dniem księgowania jest 30 stycznia 2025 r.;

(ii) dniem odniesienia dla IMV (i początkowym dniem odniesienia dla SBM) jest 6 lutego 2025 r., godzina 17:30 czasu środkowoeuropejskiego;

(iii) dniem przekazania informacji dotyczących IMV (i początkowym dniem przekazania i walidacji informacji dotyczących SBM) jest 28 lutego 2025 r.;

(iv) początkowym dniem odniesienia dla RM jest 2 czerwca 2025 r.;

(v) końcowym dniem odniesienia dla RM (i końcowym dniem odniesienia dla ASA) jest 13 czerwca 2025 r.;

(vi) dniem przekazania informacji dotyczących RM (i końcowym dniem przekazania informacji dotyczących ASA) jest 18 lipca 2025 r.

c) O ile w sekcji 2 niniejszego załącznika wyraźnie nie określono inaczej, wszystkie pozycje księguje się w dniu księgowania, o którym mowa w lit. b) ppkt (i) niniejszej sekcji. Po zaksięgowaniu pozycji poszczególne portfele wiekuje się przez okres przeprowadzania analizy porównawczej i obliczenia przeprowadza się przy założeniu, że instytucja nie podejmie działań w celu zarządzania portfelem w jakikolwiek sposób przez cały okres przeprowadzania analizy porównawczej. O ile w specyfikacji danego instrumentu nie określono inaczej, kursy wykonania pozycji opcji ustala się w odniesieniu do cen instrumentu bazowego obserwowanych na zamknięciu sesji w dniu księgowania.

d) Do celów pierwotnej wyceny rynkowej instytucja przekazuje wycenę poszczególnych instrumentów swojemu właściwemu organowi do dnia przekazania informacji dotyczących IMV. Do tego samego dnia instytucja przekazuje notę wyjaśniającą towarzyszącą wynikom zgodnie z lit. e). W przypadkach, w których jest to możliwe, IMV przekazuje się zgodnie z wyceną dokonaną przez jednostkę operacyjną instytucji. Jeżeli wartości IMV nie są przekazywane zgodnie z wyceną dokonaną przez jednostkę operacyjną instytucji, instytucja określa w nocie wyjaśniającej, skąd pochodzą dane dotyczące IMV.

e) Nota wyjaśniająca, którą instytucje są zobowiązane przekazać wraz z IMV, zawiera wszystkie poniższe elementy w odniesieniu do każdego instrumentu:

(i) czynniki ryzyka stosowane do obliczania IMV instrumentu;

(ii) model wyceny stosowany do obliczania IMV instrumentu oraz opis tego modelu wyceny;

(iii) czynniki ryzyka uwzględnione w modelu VaR dla danego instrumentu;

(iv) czynniki ryzyka uwzględnione w modelu VaR, które są również danymi wejściowymi wyceny dla IMV instrumentu;

(v) specyfikę modelu VaR w odniesieniu do danego instrumentu;

(vi) dostępne dane referencyjne dla instrumentu w formacie własnym instytucji;

(vii) aspekty, o których mowa w lit. h), i), k), m), n), o), v), w), y), gg) oraz kk) niniejszej sekcji.

f) Do celów lit. e) ppkt (v) zgłasza się wszystkie poniższe elementy:

(i) zwięzłe opisy modeli VaR;

(ii) stosowane metody aktualizacji wyceny;

(iii) rozwiązanie funkcjonalne stosowane do modelowania zwrotów (np. wartości bezwzględne, wartości względne, inne sposoby);

(iv) informacje jakościowe dotyczące szeregów czasowych stosowanych do kalibracji modelu VaR na potrzeby danego instrumentu (takie jak źródło, metodyka normalizacji, stosowane przedziały, inne informacje uznane przez instytucje za przydatne do wyjaśnienia przekazanych wyników).

g) Notę wyjaśniającą, o której mowa w lit. d), aktualizuje się przy każdym ponownym zgłoszeniu dowolnej wartości, odzwierciedlając w niej zmiany, jakie wprowadzono między zgłoszeniami. Nota wyjaśniająca zawiera sekcję, w której wymienia się wszystkie daty dokonania zgłoszeń oraz powody dokonania ponownych zgłoszeń.

h) Ryzyko związane z pozycjami oblicza się z pominięciem kosztów finansowania. W stosownych przypadkach jako stopę dyskontową instytucje stosują stopę overnight dla waluty instrumentu. W przypadku instrumentów pochodnych, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika, uznaje się, że istnieją umowy dotyczące zabezpieczenia. Jeżeli nie jest to możliwe, przyczyny należy przedstawić w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d).

i) Przy wycenie ryzyka związanego z portfelami nie uwzględnia się ryzyka kredytowego kontrahenta ani ryzyka z tytułu korekty wyceny kredytowej (CVA). Jeżeli nie jest to możliwe, przyczyny należy przedstawić w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji. Instytucje zgłaszają przypadki, w których w IMV uwzględnione są inne rodzaje korekt wyceny, oraz wyjaśniają w odniesieniu do każdego instrumentu finansowego metodykę i wpływ w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

j) W przypadku transakcji, które obejmują pozycje długie w CDS, instytucje zakładają, że uiszczono natychmiast wymagalną opłatę zaliczkową za otwarcie pozycji zgodnie z normami i konwencjami rynkowymi. Terminy zapadalności wszystkich CDS pokrywają się z konwencjonalnymi kwartalnymi terminami rozwiązania umowy.

k) Dodatkowe specyfikacje potrzebne do przeprowadzenia obliczeń na potrzeby wyceny pozycji CDS muszą być spójne z powszechnie stosowanymi normami i konwencjami rynkowymi i należy je przedstawić w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

l) Termin zapadalności gwarantuje, że transakcja przypada możliwie jak najbliżej terminu wygaśnięcia określonego zgodnie z normami i konwencjami rynkowymi.

m) W odniesieniu do szczegółowych informacji na temat instrumentów, które nie są wymienione w sekcji 2 niniejszego załącznika, instytucje przedstawiają przyjęte założenia, w tym konwencję liczenia dni oraz wybór zbywalnych i płynnych instrumentów, jeżeli jest dozwolony, wraz z wynikami w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

n) Instytucje uznające, że założenia wykraczające poza te, które określono w niniejszej sekcji, są istotne dla interpretacji wyników ich analizy (np. godzina zakończenia handlu, transakcje typu coupon rolls, przyporządkowanie do indeksów lub inne), przedstawiają opis tych założeń w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

o) Nota wyjaśniająca, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji, zawiera wyjaśnienia dotyczące ryzyk nieuwzględnionych w modelu dla instrumentów, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika.

p) Wszystkie opcje traktuje się tak, jakby były opcjami OTC, chyba że wyraźnie określono inaczej.

q) Stosuje się standardowe konwencje określania terminów dla opcji OTC. Termin wygaśnięcia dla n-miesięcznej opcji wynosi n miesięcy. Jeżeli opcje wygasają w dniu niebędącym dniem sesyjnym, instytucje dostosowują termin wygaśnięcia do dnia roboczego zgodnie z normami i konwencjami rynkowymi.

r) Wszystkie opcje OTC traktuje się jako:

(i) opcje amerykańskie – w przypadku jednopodmiotowych instrumentów kapitałowych i towarów;

(ii) opcje europejskie – w przypadku indeksów akcyjnych, kursów walutowych i swapcji.

s) Wszystkie opcje OTC traktuje się tak, jakby były bez premii, tzn. w pierwotnej wycenie rynkowej nie uwzględnia się premii.

t) Jeśli chodzi o CTP, instytucje, którym zezwolono na stosowanie modelu APR do CTP, przedstawiają szczegółowe informacje na temat swoich najistotniejszych założeń oraz norm i konwencji rynkowych w odniesieniu do instrumentów w CTP, o których mowa w sekcji 2 niniejszego załącznika, w tym wskaźniki zabezpieczenia, które obliczyły, aby zapewnić neutralność instrumentów CTP pod względem CS01 w dniu księgowania.

u) IMV dla każdego instrumentu podaje się w walucie instrumentu wg EUNB określonej w sekcji 2 niniejszego załącznika dla danego instrumentu.

v) W przypadku portfeli składających się z co najmniej jednego instrumentu denominowanego w walutach instrumentów wg EUNB, które różnią się od waluty portfela EUNB, wynik przelicza się na zgłaszaną walutę portfela EUNB przy użyciu natychmiastowego kursu wymiany EBC obowiązującego w danym dniu. Przeliczony wynik wyjaśnia się w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

w) Przy księgowaniu pozycji instytucje stosują odpowiednie konwencje rynkowe, o ile nie określono inaczej w niniejszych instrukcjach w opisach instrumentów (sekcja 2 niniejszego załącznika).

x) Jeżeli instrument lub instrument bazowy instrumentu pochodnego są przedmiotem zdarzenia korporacyjnego, które wywiera wpływ na analizę porównawczą (np. wezwania ogłoszonego przez emitenta, niewykonania zobowiązania lub podobnego działania), instytucje wyłączają taki instrument z analizy wraz z wszelkimi powiązanymi CDS lub opcjami.

y) W odniesieniu do serii indeksu wyrażenie »on-the-run« oznacza najbardziej płynne i najłatwiej zbywalne serie danego indeksu dostępne na rynku. Instytucje przedstawiają wyjaśnienie dokonanego przez nie wyboru serii »on-the-run« wraz z powiązanymi wynikami w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji.

z) Jeżeli nie określono inaczej, instytucje stosują unijne rozporządzenie o wskaźnikach referencyjnych w odniesieniu do stopy procentowej w celu zaksięgowania instrumentów określonych w sekcji 2 niniejszego załącznika. Stopę stosowaną oprócz stóp określonych w sekcji 2 niniejszego załącznika instytucje określają w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszych instrukcji.

aa) Miary ryzyka dla portfeli, o których mowa w sekcjach 3, 4 i 5, wraz z wartością bieżącą, oblicza się od »początkowego dnia odniesienia dla RM« do »końcowego dnia odniesienia dla RM«. Miary ryzyka FRTB ASA (SBM, DRC i RRAO) oblicza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM«. Instytucje przekazują wyniki tych obliczeń swojemu właściwemu organowi do dnia przekazania informacji dotyczących RM. IMV i SBM zgłasza się dla każdego instrumentu. Miary ryzyka, SBM, DRC, RRAO i wartość bieżącą, stosownie do przypadku, zgłasza się dla każdego portfela (zarówno indywidualnie, jak i w formie zagregowanej). SBM, DRC i RRAO, stosownie do przypadku, zgłasza się co najmniej dla tych samych portfeli, w odniesieniu do których zgłaszane są miary ryzyka.

bb) W odniesieniu do portfeli, o których mowa w sekcji 7, instytucje zgłaszają wyniki SBM i przekazują je zgodnie z terminami składania sprawozdań dla zgłoszeń IMV.

cc) Portfele spreadów kredytowych są zgłaszane wyłącznie przez instytucje, którym zezwolono na modelowanie ryzyka szczególnego związanego z instrumentami dłużnymi. W przypadku portfeli stóp procentowych, które obejmują ryzyko jako część niektórych instrumentów, portfele indywidualne i zagregowane są modelowane przez instytucje, którym zezwolono na modelowanie ogólnego ryzyka stopy procentowej, a także przez instytucje, którym zezwolono na modelowanie zarówno ogólnego, jak i szczególnego ryzyka stopy procentowej.

dd) Wyniki dotyczące zarówno portfeli indywidualnych, jak i zagregowanych przedkłada się tylko wtedy, gdy przekazywane są również wyniki instrumentów, które stanowią część tych portfeli.

ee) W sekcji 2 niniejszego załącznika (»Instrumenty«) »Rok T« oznacza »2025 r.«, a »Rok T + X« oznacza »2025 + X«, przy czym X jest określony w sekcji 2.

ff) W sekcji 2 niniejszego załącznika (»Instrumenty«) instytucje określają termin wygaśnięcia/zapadalności zgodnie z następującymi instrukcjami:

(i) jeżeli określono datę, stosuje się tę konkretną datę;

(ii) jeżeli nie określono daty, stosuje się konwencję rynkową, jeżeli jest dostępna. Dla przykładu, jeżeli istnieje konwencja rynkowa, zgodnie z którą terminem wygaśnięcia/zapadalności jest trzeci piątek miesiąca, wówczas »czerwiec Rok T« oznacza trzeci piątek tego miesiąca w roku T;

(iii) jeżeli został określony jako »koniec miesiąca«, oznacza ostatni dzień kalendarzowy miesiąca;

(iv) w przypadku ustalonego okresu po »dniu księgowania«, jeżeli okres ten jest wyrażony jako liczba dni, oznacza ostatni dzień tego okresu. Jeżeli okres ten jest wyrażony w tygodniach, miesiącach lub latach, jest to ten sam dzień następnego tygodnia, miesiąca lub roku w odniesieniu do dnia księgowania lub, jeżeli ostatni miesiąc lub rok tego okresu jest krótszy, ostatni dzień tego miesiąca lub roku; jeżeli »dzień księgowania + okres X« przypada w dniu wolnym od pracy, należy wybrać kolejny dzień roboczy;

(v) w przypadku gdy nie określono inaczej, stosuje się następujące założenia: konwencja liczenia dni: ACT/360, kalendarz dni świątecznych: Target2.

gg) O ile wyraźnie nie określono inaczej, w sekcji 2 niniejszego załącznika (»Instrumenty«) w odniesieniu do wszystkich CDS zastosowanie mają następujące wymogi:

(i) częstotliwość kuponu: kwartalnie;

(ii) kupon (w punktach bazowych, »pb.«): 100;

(iii) konwencja liczenia dni: ACT/360;

(iv) rok definicji ISDA: 2014;

(v) klauzula restrukturyzacyjna: MMR (Modified-Modified Restructuring);

(vi) termin zapadalności: grudzień rok T+4;

(vii) rodzaj długu: uprzywilejowany;

(viii) okres zapadalności: 5 lat;

(ix) data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania;

(x) zastosowaną krzywą dyskontowania i stopę odzysku wskazuje się w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszego załącznika.

hh) IMV obligacji obejmuje narosłe odsetki.

ii) Instytucje przekazują informacje dotyczące momentu wyceny PV, podając dzień i godzinę w nocie wyjaśniającej, o której mowa w lit. d) niniejszej sekcji. Jeżeli to możliwe, wyceny PV dokonuje się na koniec dnia roboczego.

jj) Miary ryzyka portfeli oblicza się w tej samej walucie co waluta portfela, bez uwzględniania ryzyka walutowego, w tym również związanego z walutą sprawozdawczą instytucji. Ryzyko walutowe uwzględnia się tylko wtedy, gdy jest ono nieodłącznie związane z instrumentami. W przypadku gdy w ramach analizy wyniki zgłaszane są zarówno w walucie sprawozdawczej, jak i w walucie portfela, w odniesieniu do danych liczbowych dotyczących ASA wyniki obliczeń w walucie sprawozdawczej instytucji przelicza się na walutę portfela EUNB poprzez zastosowanie przeliczenia w trybie spot przy użyciu natychmiastowego kursu wymiany EBC powiązanego z datą obliczenia. Przeliczenie na walutę portfela EUNB nie wiąże się ze zmianą czynników ryzyka walutowego.

kk) W przypadku gdy zastosowanie ma art. 325q ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (metoda »waluty bazowej«), przy obliczaniu SBM i zgłaszaniu wskaźników wrażliwości w ramach SBM instytucje uwzględniają czynniki ryzyka walutowego wynikające z zastosowania metody waluty bazowej. Zgłaszanych wartości nie wyraża się w wybranej walucie bazowej, lecz w walucie sprawozdawczej instytucji poprzez zastosowanie przeliczenia w trybie spot przy użyciu natychmiastowego kursu wymiany EBC powiązanego z odpowiednią datą.

Sekcja 2: Instrumenty

Instytucje zapewniają IMV, zgodnie z instrukcjami określonymi w sekcji 1 niniejszego załącznika, w odniesieniu do następujących instrumentów finansowych, w przypadku gdy instytucje zapewniają miary ryzyka i wartość bieżącą portfeli określonych w sekcjach 3 i 4:

INSTRUMENTY KAPITAŁOWE

101. Pozycja długa w kontraktach futures na indeks EURO STOXX 50 (symbol: FESX).

Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 1 000 EUR

Giełda: Eurex

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

102. Pozycja długa w akcjach BAYER w liczbie 10 000 (symbol: BAYN GR).

Giełda: Xetra

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

103. Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje BAYER (symbol: BAYN GR).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Giełda: Eurex

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

104. Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje STELLANTIS (symbol: STLA FP).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Giełda: Euronext

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

105. Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje ALLIANZ (symbol: ALV GR).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Giełda: Eurex

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

106. Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje BARCLAYS (symbol: BARC LN).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Giełda: Eurex

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: GBP

107. Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje DEUTSCHE BANK (symbol: DBK GR).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Giełda: Eurex

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

108. Pozycja krótka w kontrakcie futures na akcje CRÉDIT AGRICOLE (symbol: ACA FP).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Giełda: Euronext

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

109. Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), ATM (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

110. Pozycja krótka w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), ATM (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: grudzień Rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

111. Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje PFIZER (symbol: PFE US) 10 % OTM, (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

112. Pozycja długa w opcjach sprzedaży. Instrument bazowy: akcje PFIZER (symbol: PFE US) 10 % OTM, (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

113. Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: grudzień Rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

114. Pozycja krótka w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje BAYER (symbol: BAYN GR), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

115. Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: akcje AVIVA (symbol: AV/LN), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: grudzień Rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: GBP

116. Pozycja długa w opcjach sprzedaży. Instrument bazowy: akcje AVIVA (symbol: AV/LN), 10 % OTM (1 kontrakt = 100 akcji).

Wartość nominalna: odpowiada wartości 10 000 akcji stanowiących instrument bazowy

Termin wygaśnięcia: grudzień rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: GBP

117. Pozycja krótka w kontrakcie futures na indeks NIKKEI 225 (symbol: NKY).

Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 20 000 JPY

Giełda: CME

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: JPY

118. Produkt kapitałowy z automatycznym wykupem (ang. auto-callable).

Pozycja długa

Księgowanie: w »dniu księgowania«

Wartość nominalna (»kapitał«): EUR 1 000 000

Instrument bazowy: indeks EURO STOXX 50 (symbol: SX5E)

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Termin zapadalności: 5 roku

Coroczna wypłata i coroczna obserwacja (»dzień księgowania + 1 rok«, »dzień księgowania + 2 lata«, »dzień księgowania + 3 lata«, »dzień księgowania + 4 lata«, »dzień księgowania+ 5 lat«). Wypłata następuje po 10 dniach od daty odniesienia.

Kupon: 6 %

Poziom automatycznego wykupu (»wartość początkowa«): wartość na koniec dnia księgowania + 1 miesiąc

Minimalny poziom gwarantujący wypłatę kuponu: 60 % poziomu automatycznego wykupu

Poziom ochronny: 55 % poziomu automatycznego wykupu

— brak gwarancji kapitału, jeżeli wartość indeksu spadnie poniżej poziomu ochronnego (jeżeli wartość indeksu spadnie poniżej poziomu ochronnego, zwrot kapitału w roku 5. nastąpi proporcjonalnie: np. jeżeli wartość indeksu SX5E = 40 % jego poziomu początkowego, zwrot kapitału wyniesie 40 %);

— jeżeli wartość indeksu SX5E ≥ 60 % (minimalny poziom gwarantujący wypłatę kuponu) wartości początkowej na koniec dowolnego roku, następuje wypłata kuponu w wysokości 6 %;

— jeżeli wartość indeksu SX5E ≥ 100 % wartości początkowej na koniec dowolnego roku, następuje wykup produktu, a do wypłaty przypada kupon plus kapitał (100 %);

— jeżeli wartość indeksu SX5E < 60 % (minimalny poziom gwarantujący wypłatę kuponu) wartości początkowej na koniec dowolnego roku, kupon nie podlega wypłacie;

— jeżeli wartość indeksu SX5E < 55 % (poziom ochronny) wartości początkowej na koniec roku 5., następuje wyłącznie proporcjonalny zwrot kapitału. Jeżeli wartość indeksu SX5E >= 55 % (poziom ochronny) wartości początkowej na koniec roku 5., następuje zwrot kapitału w pełnej wysokości.

119. Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: indeks EURO STOXX 50 (symbol: SX5E), ATM.

Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 1 000 EUR

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

120. Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: indeks EURO STOXX 600 (symbol: SXXP), ATM.

Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 10 000 EUR

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

121. Pozycja długa w opcjach zakupu. Instrument bazowy: indeks VIX (CBOE), ATM.

Wartość nominalna: odpowiada wartości indeksu pomnożonej przez 100 000 USD

Termin wygaśnięcia: czerwiec rok T

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

IR

201. 5-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej.

Składnik stały: otrzymywana raz do roku

Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, wypłata raz na pół roku. Podstawa liczenia dni: ACT/360

Wartość nominalna: EUR 10 000 000

konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe

data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania)

Termin zapadalności: wrzesień rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

202. Dwuletnia swapcja w EUR na 5-letni swap stóp procentowych w EUR – wypłata stałej stopy procentowej i otrzymanie zmiennej stopy procentowej.

Wartość nominalna: 10 000 000 EUR.

Instytucja jest sprzedawcą opcji na swap. Kontrahent instytucji nabywa prawo do zawarcia umowy swapowej z instytucją; jeżeli kontrahent skorzysta z przysługującego mu prawa, otrzyma stałą stopę procentową, natomiast instytucja otrzyma zmienną stopę procentową.

Swapcja z dwuletnim terminem zapadalności (dzień księgowania + 2 lata) na swap stóp procentowych o następującej charakterystyce: składnik stały – wypłata raz do roku; Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, otrzymywana raz na pół roku Wartość nominalna: 10 000 000 EUR; konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe; Data wejścia w życie instrumentu bazowego w formie swapu: dzień księgowania + 2 lata

Termin zapadalności swapu będącego instrumentem bazowym: dzień księgowania + 7 lat

Premia wypłacana w momencie księgowania (dzień księgowania). Rozliczenie w środkach pieniężnych

Kurs wykonania opiera się na natychmiastowym kursie wymiany ATM dla swapu terminowego w ramach tego instrumentu.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

203. 5-letni swap stóp procentowych w USD. Otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej.

Stała stopa procentowa: otrzymywana raz do roku

Zmienna stopa procentowa: 3-miesięczna stopa SOFR USD, wypłata raz na kwartał

Wartość nominalna: 1 000 000 USD

konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe

data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania)

Termin zapadalności: wrzesień rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

204. 2-letni swap stóp procentowych w GBP. Otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej.

Stała stopa procentowa: otrzymywana raz do roku

Zmienna stopa procentowa: Stopa SONIA (overnight) kapitalizowana i wypłacana kwartalnie. Podstawa liczenia dni: ACT/365

Wartość nominalna: GBP 10 000 000

konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe

data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania)

Termin zapadalności: dzień księgowania + 2 lat

Waluta instrumentu wg EUNB: GBP

205. 10-letnia obligacja typu collar o zmiennym oprocentowaniu sprzedawana przez UBS.

Wartość nominalna (kwota główna): 1 000 000 USD

Obligacje o zmiennym oprocentowaniu (»obligacje«) są uprzywilejowanymi niezabezpieczonymi papierami dłużnymi UBS AG (»UBS«).

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

— obligacje te generują odsetki według rocznej stopy procentowej równej 3-miesięcznej stopie SOFR w USD powiększonej o 1,5 % rocznie (»zmienna stopa procentowa«), przy czym stopa ta nie może być większa niż 7,5 % rocznie (»górny pułap stopy procentowej«) i mniejsza niż 2,5 % rocznie (»dolny pułap stopy procentowej«);

— wszelkie płatności z tytułu przedmiotowych obligacji, w tym z tytułu odsetek i kwoty głównej w terminie zapadalności, uwarunkowane są zdolnością kredytową UBS AG. Instytucje są proszone o stosowanie odpowiedniej krzywej dyskontowania, którą uzasadniają w nocie wyjaśniającej;

— dochód: z tytułu przedmiotowych obligacji do wypłaty przypadają raz na kwartał odsetki w wysokości równej zmiennej stopie procentowej, przy czym: jeżeli w dowolnym dniu ustalenia kuponu (i) zmienna stopa procentowa będzie niższa od dolnego pułapu stopy procentowej, stopa procentowa obowiązująca za dany okres odsetkowy będzie równa dolnemu pułapowi stopy procentowej, oraz gdy (ii) zmienna stopa procentowa będzie wyższa od górnego pułapu stopy procentowej, stopa procentowa obowiązująca za dany okres odsetkowy będzie równa górnemu pułapowi stopy procentowej.

Kwota płatności odsetek

Kwota odsetek przypadających do wypłaty z tytułu przedmiotowych obligacji za dany okres odsetkowy jest równa iloczynowi a) kwoty głównej obligacji; stopy procentowej obowiązującej za ten okres odsetkowy; oraz c) ułamka, którego licznik stanowi liczba dni w okresie odsetkowym (obliczona na podstawie liczącego 360 dni roku składającego się z dwunastu 30-dniowych miesięcy), a mianownik – liczba 360

Data transakcji i rozliczenia

»Dzień księgowania«

Terminy płatności odsetek

Raz na kwartał, w dniu księgowania + 3 miesiące, dniu księgowania + 6 miesięcy, dniu księgowania + 9 miesięcy i dniu księgowania + 1 rok, począwszy od dnia księgowania + 3 miesiące, w okresie do wykupu obligacji (z zastrzeżeniem określonych w jej warunkach korekt)

Termin zapadalności

Waluta

dzień księgowania + 10 lat

USD

Podstawa liczenia dni

30/360

Konwencja dni roboczych

Następny dzień roboczy (bez korekty)

Data ustalenia

Data

Dla każdego okresu odsetkowego – drugi dzień roboczy w Londynie bezpośrednio poprzedzający dany termin wypłaty odsetek.

»Dzień roboczy w Londynie« oznacza każdy dzień, w którym banki komercyjne są otwarte i prowadzą ogólną działalność (w tym zawierają transakcje walutowe i obsługują depozyty walutowe) w Londynie i w którym na londyńskim rynku międzybankowym zawierane są transakcje w dolarach amerykańskich.

206. Pozycja długa w niemieckich obligacjach rządowych (inflacja) w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN DE0001030583).

Termin zapadalności: 15 kwietnia 2033 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

207. Pozycja krótka w niemieckich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN DE0001030708).

Termin zapadalności: 15 sierpnia 2030 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

208. Pozycja długa we włoskich obligacjach rządowych (inflacja) w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN IT0005138828).

Termin zapadalności: 15 września 2032 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

209. Pozycja długa we włoskich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN IT0005340929).

Termin zapadalności: 1 grudnia 2028 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

210. Pozycja długa w hiszpańskich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN ES00000127A2).

Termin zapadalności: 30 lipca 2030 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

211. Pozycja krótka we francuskich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN FR0012993103).

Termin zapadalności: 25 maja 2031 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

212. Pozycja krótka w niemieckich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN DE0001135176).

Termin zapadalności: 4 stycznia 2031 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

213. Pozycja długa w obligacjach rządowych Zjednoczonego Królestwa w kwocie 1 000 000 GBP (ISIN GB0004893086).

Termin zapadalności: 7 czerwca 2032 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: GBP

214. Pozycja długa w portugalskich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN PTOTEXOE0024).

Termin zapadalności: 15 czerwca 2029 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

215. Pozycja krótka w obligacjach rządowych USA w kwocie 1 000 000 USD (ISIN US91282CAV37).

Termin zapadalności: 15 listopada 2030 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

216. Pozycja długa w brazylijskich obligacjach rządowych (z opcją wykupu) w kwocie 1 000 000 USD (ISIN US105756BZ27).

Termin zapadalności: 13 stycznia 2028 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

217. Pozycja długa w meksykańskich obligacjach rządowych (z opcją wykupu) w kwocie 1 000 000 USD (ISIN US91087BAT70).

Termin zapadalności: 19 maja 2033 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

218. 10-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie zmiennej stopy procentowej i wypłata stałej stopy procentowej.

Składnik stały: wypłata raz do roku

Zmienna stopa procentowa: 3-miesięczna stopa EURIBOR, otrzymywana raz na kwartał. Podstawa liczenia dni: ACT/360

Wartość nominalna: EUR 10 000 000

konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe

data rozpoczęcia w dniu księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania)

Termin zapadalności: dzień księgowania + 10 lat

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

219. 5-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie zmiennej stopy procentowej i wypłata stałej stopy procentowej.

Składnik stały: wypłata raz do roku

Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, otrzymywana raz na sześć miesięcy. Podstawa liczenia dni: ACT/360

Wartość nominalna: EUR 10 000 000

konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe

data rozpoczęcia w dniu księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania)

Termin zapadalności: dzień księgowania + 5 lat

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

220. 5-letni swap walutowy EUR/USD wyceniany według wartości rynkowej. Otrzymanie USD i wypłata EUR.

EUR: 3-miesięczna stopa ESTER, wypłata raz na kwartał z kapitalizacją, z przesunięciem płatności o 2 dni. Podstawa liczenia dni: ACT/360

USD: 3-miesięczna stopa SOFR, otrzymanie raz na kwartał z kapitalizacją, z przesunięciem płatności o 2 dni. Podstawa liczenia dni: ACT/360

Składnik 1 – USD: wartość nominalna: równowartość 10 000 000 EUR, korygowana kwartalnie

Składnik 2 – EUR: wartość nominalna: 10 000 000 EUR

konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe

Data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania + 6 miesięcy

Termin zapadalności: dzień księgowania + 5,5 lat

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Zob. również sekcja 6 niniejszego załącznika – Dodatkowe specyfikacje dla instrumentów

221. 10-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie stopy ESTER i wypłata stopy EURIBOR.

Składnik ESTER: otrzymywana raz do roku. Podstawa liczenia dni: ACT/360

Składnik EURIBOR: 3-miesięczna stopa EURIBOR + podstawa, wypłata raz na kwartał. Podstawa liczenia dni: ACT/360

Wartość nominalna: EUR 10 000 000

konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe

data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania (tj. stosuje się stopy odpowiadające stopom na zamknięciu sesji w dniu księgowania)

Termin zapadalności: wrzesień rok T + 9 lat

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

222. Pozycja długa we włoskich obligacjach rządowych (inflacja) w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN IT0005387052).

Termin zapadalności: 15 maja 2030 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

223. 5-letni zerokuponowy swap inflacji w EUR – otrzymanie zwrotu indeksowanego o wskaźnik inflacji i wypłata stałej stopy (r).

Wskaźnik inflacji: CPI (HICPxT)

Składnik stały (wypłata stałej stopy):

Otrzymywany zwrot indeksowany o wskaźnik inflacji

Wartość nominalna: EUR 10 000 000

Data określenia wskaźnika bazowego: czerwiec rok T-1

Data określenia wskaźnika końcowego: sierpień rok T+4

Termin zapadalności: wrzesień rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

224. 2-letnia swapcja w EUR na 5-letni swap stóp procentowych w EUR – otrzymanie stałej stopy procentowej i wypłata zmiennej stopy procentowej.

Wartość nominalna: 10 000 000 EUR

Instytucja jest sprzedawcą opcji na swap. Kontrahent instytucji nabywa prawo do zawarcia umowy swapowej z instytucją; jeżeli kontrahent skorzysta z przysługującego mu prawa, otrzyma zmienną stopę procentową, natomiast instytucja otrzyma stałą stopę procentową.

Swapcja z dwuletnim terminem zapadalności (dzień księgowania + 2 lata) na swap stóp procentowych o następującej charakterystyce: składnik stały – otrzymywany raz do roku; Zmienna stopa procentowa: 6-miesięczna stopa EURIBOR, wypłacana raz na sześć miesięcy; Wartość nominalna: 10 000 000 EUR; konwencja i harmonogram rolowania daty: standardowe; Data wejścia w życie instrumentu bazowego w formie swapu: dzień księgowania + 2 lata

Termin zapadalności swapu będącego instrumentem bazowym: dzień księgowania + 7 lat

Premia wypłacana w momencie księgowania (dzień księgowania). Rozliczenie w środkach pieniężnych

Kurs wykonania opiera się na natychmiastowym kursie wymiany ATM dla swapu terminowego w ramach tego instrumentu + 100 bps.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

FX

301. 6-miesięczny kontrakt forward USD/EUR. Rozliczenie w środkach pieniężnych. Pozycja długa w USD – pozycja krótka w EUR; wartość nominalna: 10 000 000 USD; Kontrakt terminowy typu forward: 100 % referencyjnego kursu wymiany obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

302. 6-miesięczny kontrakt forward EUR/GBP. Rozliczenie w środkach pieniężnych. Pozycja długa w EUR – pozycja krótka w GBP; wartość nominalna 10 000 000 GBP; Kontrakt terminowy typu forward: 100 % referencyjnego kursu wymiany obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

303. Pozycja długa w środkach pieniężnych w kwocie 10 000 000 USD.

Pozycja w środkach pieniężnych. Należy uznać za obarczone nieodłącznym ryzykiem walutowym zgodnie z opisem w lit. kk)

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

304. Pozycja długa EUR/USD na opcję kupna (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10 000 000 EUR Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania.

Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

305. Pozycja długa EUR/USD na opcję kupna (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10 000 000 EUR Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania.

Kurs wykonania: 90 % referencyjnego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

306. Pozycja krótka EUR/USD na opcję kupna (pozycja krótka w EUR, pozycja długa w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10 000 000 EUR Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania.

Kurs wykonania: 100 % referencyjnego kursu wymiany EUR/USD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

307. Pozycja krótka EUR/GBP na opcję kupna (pozycja krótka w EUR, pozycja długa w GBP). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10 000 000 EUR Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/GBP obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania.

Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/GBP obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

308. Pozycja długa EUR/JPY na opcję sprzedaży (pozycja krótka w EUR, pozycja długa w JPY). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10 000 000 EUR Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/JPY obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania.

Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/JPY obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

309. Pozycja krótka EUR/AUD na opcję sprzedaży (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w AUD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Wartość nominalna: 10 000 000 EUR Kwota stanowiąca równowartość według referencyjnego natychmiastowego kursu wymiany EUR/AUD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania.

Kurs wykonania: 110 % referencyjnego kursu wymiany EUR/AUD obowiązującego w EBC na koniec dnia księgowania

Termin wygaśnięcia: dzień księgowania + 1 rok

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

310. Pozycja krótka w 6-miesięcznych kontraktach terminowych typu forward EUR/DKK (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w DKK). Rozliczenie w środkach pieniężnych; wartość nominalna: 10 000 000 EUR; referencyjny kurs wymiany EUR/DKK obowiązujący w EBC na koniec dnia księgowania, jako natychmiastowy kurs wymiany, do celów ustalenia terminowego kursu wymiany.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

311. Pozycja krótka w 6-miesięcznych kontraktach terminowych typu forward EUR/BRL rozliczanych w sposób nierzeczywisty (pozycja długa w EUR, pozycja krótka w BRL). wartość nominalna: 10 000 000 EUR; referencyjny kurs wymiany EUR/BRL obowiązujący w EBC na koniec dnia księgowania, jako natychmiastowy kurs wymiany, do celów ustalenia terminowego kursu wymiany.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

TOWARY

401. Pozycja długa w 6-miesięcznych kontraktach forward na 3 500 uncji jubilerskich złota na rynku w Londynie (pozycja długa w złocie, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 6-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

402. Pozycja krótka w 12-miesięcznych kontraktach forward na 3 500 uncji jubilerskich złota na rynku w Londynie (pozycja krótka w złocie, pozycja długa w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 12-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

403. Pozycja długa w opcji kupna 30 000 baryłek ropy naftowej Brent (pozycja długa w WTI i pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 12-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

404. Pozycja krótka w opcji sprzedaży 30 000 baryłek ropy naftowej Brent (pozycja długa w WTI i pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 12-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

405. Pozycja długa w opcji kupna 5 000 uncji jubilerskich złota na rynku w Londynie (pozycja długa w złocie, pozycja krótka w USD). Rozliczenie w środkach pieniężnych. Kurs wykonania: 18-miesięcznej cenie terminowej z końca dnia w dniu księgowania Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 18 miesięcy

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

SPREAD KREDYTOWY

501. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Portugalii w kwocie 1 000 000 USD.

Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

502. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Włoch w kwocie 1 000 000 USD.

Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

503. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Hiszpanii w kwocie 1 000 000 USD.

Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

504. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Meksyku w kwocie 1 000 000 USD.

Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

505. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Brazylii w kwocie1 000 000 USD.

Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

506. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Zjednoczonego Królestwa w kwocie 1 000 000 USD.

Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

507. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Telefonica (symbol: TEF SM) w kwocie 1 000 000 EUR.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

508. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Telefonica (symbol: TEF SM) w kwocie 1 000 000 EUR.

Termin zapadalności: grudzień rok T+2

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

509. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Aviva (symbol: AV LN) w kwocie 1 000 000 EUR.

Rok definicji ISDA: 2003

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

510. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Aviva (symbol: AV LN) w kwocie 1 000 000 EUR.

Rok definicji ISDA: 2003

Termin zapadalności: grudzień rok T+2

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

511. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Vodafone (symbol: VOD LN) w kwocie 1 000 000 EUR.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

512. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS ENI SpA (symbol: ENI IM) w kwocie 1 000 000 EUR.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

513. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Eli Lilly (symbol: LLY US) w kwocie 1 000 000 USD.

Klauzula restrukturyzacyjna: brak restrukturyzacji (XR14)

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

514. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS Unilever (symbol: UNA NA) w kwocie 1 000 000 EUR.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

515. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Total SA (symbol: FP FP) w kwocie 1 000 000 EUR.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

516. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Volkswagen Group (symbol: VOW GR) w kwocie 1 000 000 EUR.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

517. Pozycja długa w tureckich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 USD (ISIN US900123CT57).

Termin zapadalności: 26 kwietnia 2029 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

518. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Turcji w kwocie 1 000 000 USD. Data rozpoczęcia taka sama jak dzień księgowania

Klauzula restrukturyzacyjna: PEŁNA

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

519. Pozycja długa w obligacjach Telefonica w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN XS1681521081).

Termin zapadalności: 12 stycznia 2028 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

520. Pozycja długa w obligacjach Volkswagen Group w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN XS2234567233).

Termin zapadalności: 22 września 2028 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

521. Pozycja krótka w obligacjach Volkswagen Group w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN XS1167667283).

Termin zapadalności: 16 stycznia 2030 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

522. Pozycja długa w obligacjach Total SA w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN XS1856281834).

Termin zapadalności: 11 lipca 2033 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

523. Pozycja długa w austriackich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN AT0000A04967).

Termin zapadalności: 15 marca 2037 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

524. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Austrii w kwocie 1 000 000 USD.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+15

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

525. Pozycja długa w niderlandzkich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN NL0013552060).

Termin zapadalności: 15 stycznia 2040 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

526. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Niderlandów w kwocie 1 000 000 USD.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+20

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

527. Pozycja długa w belgijskich obligacjach rządowych w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN BE0000348574).

Termin zapadalności: 22 czerwca 2050 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

528. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS Belgii w kwocie 1 000 000 USD.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+30

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

529. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (seria on-the-run) w kwocie 10 000 000 EUR.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

530. Pozycja krótka w opcji sprzedaży. 10 000 000 EUR Instrument bazowy: indeks iTraxx Europe (seria on–the-run) (ten sam instrument co w pozycji 529).

Kurs wykonania: ATM

Termin wygaśnięcia: Dzień księgowania + 6 miesięcy

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

531. Pozycja długa w obligacjach AXA SA (z opcją wykupu) w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN XS1799611642).

Termin zapadalności: 28 maja 2049 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

532. Pozycja długa w obligacjach AT&T (z opcją wykupu) w kwocie 1 000 000 USD (ISIN US00206RFW79).

Termin zapadalności: 15 sierpnia 2037 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: USD

533. Pozycja długa w obligacjach BAYER AG (z opcją wykupu) w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN XS2199266268).

Termin zapadalności: 6 stycznia 2030 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

534. Pozycja długa w obligacjach ORANGE SA (z opcją wykupu) w kwocie 1 000 000 EUR (ISIN FR0013323870).

Termin zapadalności: 20 marca 2028 r.

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

CTP

601. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run).

Punkt inicjujący: 3 %

Punkt kończący: 6 %

Wartość nominalna: EUR 5 000 000

Termin zapadalności: 5 roku

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

602. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5 000 000 EUR.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 601 bez konieczności ponownego zabezpieczania

603. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run).

Punkt inicjujący: 3 %

Punkt kończący: 6 %

Wartość nominalna: EUR 5 000 000

Termin zapadalności: 5 roku

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

604. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5 000 000 EUR.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 603bez konieczności ponownego zabezpieczania

605. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run).

Punkt inicjujący: 12 %

Punkt kończący: 100 %

Wartość nominalna: EUR 5 000 000

Termin zapadalności: 5 roku

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

606. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5 000 000 EUR.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 605bez konieczności ponownego zabezpieczania

607. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run).

Punkt inicjujący: 12 %

Punkt kończący: 100 %

Wartość nominalna: EUR 5 000 000

Termin zapadalności: 5 roku

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

608. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5 000 000 EUR.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 607bez konieczności ponownego zabezpieczania

609. Pozycja krótka (tj. sprzedaż zabezpieczenia) w indeksie iTraxx Europe (seria on-the-run).

Punkt inicjujący: 3 %

Punkt kończący: 6 %

Wartość nominalna: EUR 5 000 000

Termin zapadalności: 5 roku

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Stopa odzysku: 40 %, stała

610. Pozycja długa (tj. kupno zabezpieczenia) w CDS na indeks iTraxx Europe (najnowsza seria on-the-run) w kwocie 5 000 000 EUR.

Termin zapadalności: czerwiec rok T+4

Waluta instrumentu wg EUNB: EUR

Wartość nominalna skorygowana w celu pełnego zabezpieczenia CS01 z pozycji 609bez konieczności ponownego zabezpieczania

Sekcja 3: Portfele indywidualne – pojedynczy instrument

Instytucje przedstawiają wymagane miary ryzyka wraz z wartością bieżącą dla następujących portfeli indywidualnych:

Portfel

Kombinacja instrumentów:

Pierwsza liczba oznacza nr instrumentu (zgodnie z sekcją 2 niniejszego załącznika).

Druga liczba to, stosownie do przypadku, liczba jednostek każdego instrumentu lub liczba kontraktów.

Waluta portfela EUNB

Wymagane miary ryzyka

1001

101 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1002

102– 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1003

103 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1004

104 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1005

105– 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1006

106 – 1 instrument

GBP

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1007

107 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1008

108 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1009

109 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1010

110 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1011

111 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1012

112 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1013

113 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1014

114 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1015

115 – 1 instrument

GBP

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1016

116 – 1 instrument

GBP

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1017

117 – 1 instrument

JPY

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1018

118 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1019

119 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1020

120 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1021

121 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2001

201 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2002

202 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2003

203 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2004

204 – 1 instrument

GBP

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2005

205 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2006

206 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2007

207 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2008

208– 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2009

209 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2010

210 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2011

211 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2012

212 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2013

213 – 1 instrument

GBP

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2014

214 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2015

215 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2016

216 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2017

217 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2018

218 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2019

219 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2020

220 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2021

221 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2022

222 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2023

223 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2024

224 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3001

301 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3002

302 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3003

303 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3004

304 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3005

305 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3006

306 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3007

307 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3008

308 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3009

309 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3010

310 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3011

311 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4001

401 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4002

402 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4003

403 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4004

404 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4005

405 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

5001

501 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5002

502 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5003

503 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5004

504 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5005

505 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5006

506 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5007

507 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5008

508 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5009

509 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5010

510 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5011

511 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5012

512 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5013

513 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5014

514 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5015

515 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5016

516 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5017

517 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5018

518 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5019

519 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5020

520 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5021

521 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5022

522 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5023

523 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5024

524 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5025

525 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5026

526 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5027

527 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5028

528 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5029

529 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5030

530 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5031

531 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5032

532 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5033

533 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5034

534 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

6001

601 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6002

602 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6003

603 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6004

604 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6005

605 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6006

606 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6007

607 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6008

608 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6009

609 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6010

610 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

Sekcja 4: Portfele indywidualne – wiele instrumentów

Instytucje przedstawiają wymagane miary ryzyka wraz z wartością bieżącą dla następujących portfeli indywidualnych:

Portfel

Kombinacja instrumentów:

Pierwsza liczba oznacza nr instrumentu (zgodnie z sekcją 2 niniejszego załącznika).

Druga liczba to, stosownie do przypadku, liczba jednostek każdego instrumentu lub liczba kontraktów.

Waluta portfela EUNB

Wymagane miary ryzyka

1101

103 – 1 instrument

104 – 1 instrument

105 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1102

113 – 1 instrument

110 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1103

115 – 1 instrument

116 – 1 instrument

GBP

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1104

109 – 1 instrument

110 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1105

111 – 1 instrument

112 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1106

102 – 1 instrument

114 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1107

106 – 1 instrument

107 – 1 instrument

108 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1108

101 – 1 instrument

103 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1109

101 – 1 instrument

103 – 1 instrument

104 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

1110

102– 1 instrument

104 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2201

206 – 1 instrument

207 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2202

206 – 1 instrument

207 – 1 instrument

208 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2203

206 – 1 instrument

207 – 1 instrument

208 – 1 instrument

209 – 1 instrument

210 – 1 instrument

211 – 1 instrument

212 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2204

201 – 1 instrument

218 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2205

201 – 1 instrument

219 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2206

218 – 1 instrument

219 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2207

201 – 1 instrument

202 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2208

215 – 1 instrument

216 – 1 instrument

217 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2209

203 – 1 instrument

215 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

2210

208 – 1 instrument

209 – 1 instrument

210 – 1 instrument

214 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2211

209 – 1 instrument

219 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

2212

201 – 1 instrument

223 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3301

301 – 1 instrument

302 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3302

303 – 1 instrument

304 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3303

304 – 1 instrument

305 – 1 instrument

306 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

3304

307 – 1 instrument

308 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4401

401 – 1 instrument

402 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4402

403 – 1 instrument

404 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

4403

401 – 1 instrument

404 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

5501

501 – 1 instrument

502 – 1 instrument

503 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5502

504 – 1 instrument

505 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5503

507 – 1 instrument

508 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5504

503 – 1 instrument

504 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5505

509 – 1 instrument

510 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5506

511 – 1 instrument

512 – 1 instrument

514 – 1 instrument

515 – 1 instrument

516 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5507

517 – 1 instrument

518 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5508

519 – 1 instrument

520 – 1 instrument

522 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5509

520 – 1 instrument

521 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5510

519 – 1 instrument

508 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5511

515 – 1 instrument

522 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5512

520 – 1 instrument

521 – 1 instrument

516 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5513

506 – 1 instrument

503 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5514

502 – 1 instrument

209 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5515

504 – 1 instrument

217 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5516

505 – 1 instrument

216 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5517

504 – 1 instrument

217 – 1 instrument

505 – 1 instrument

216 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5518

502 – 1 instrument

209 – 1 instrument

219 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5519

523 – 1 instrument

525 – 1 instrument

527 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5520

524 – 1 instrument

526 – 1 instrument

528 – 1 instrument

USD

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5521

523 – 1 instrument

524 – 1 instrument

525 – 1 instrument

526 – 1 instrument

527 – 1 instrument

528 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

5522

529 – 1 instrument

530 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

6601

601 – 1 instrument

602 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6602

603 – 1 instrument

604 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6603

605 – 1 instrument

606 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6604

607 – 1 instrument

608 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

6605

609 – 1 instrument

610 – 1 instrument

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

Sekcja 5: Portfele zagregowane

Instytucje przedstawiają wymagane miary ryzyka wraz z wartością bieżącą dla następujących zagregowanych portfeli finansowych:

Portfel Portfel

Opis

Kombinacja portfeli indywidualnych (indywidualne portfele zgodnie z numerem w sekcjach 3 i 4 niniejszego załącznika)

Waluta portfela EUNB

Wymagane miary ryzyka

10000

Kompleksowo, bez CTP

1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

11000

INSTRUMENTY KAPITAŁOWE łącznie

1001, 1101, 1104, 1106

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

12000

STOPA PROCENTOWA łącznie

2001, 2002, 2203, 2206

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

13000

INSTRUMENTY WALUTOWE łącznie

3301, 3303, 3304

EUR

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

14000

TOWARY łącznie

4401, 4402

USD

VaR; sVAR; SBM; DRC; RRAO

15000

SPREAD KREDYTOWY łącznie

5503, 5506, 5508, 5521

EUR

VaR; sVAR; IRC; SBM; DRC; RRAO

16000

CTP łącznie EUR

6601, 6602

EUR

VaR; sVAR; APR; SBM; DRC; RRAO

Sekcja 6: Dodatkowe specyfikacje dla instrumentów

Instytucje stosują następujące dodatkowe specyfikacje w odniesieniu do instrumentów finansowych opisanych w sekcji 2 niniejszego załącznika:

Instrument:

220

Opis:

Pięcioletni swap walutowy EUR/USD wyceniany według wartości rynkowej

Otrzymanie USD i wypłata EUR

Wartość nominalna: 10 000 000 EUR, USD (10 000 000 EUR * FX USD/EUR)

Wypłata:

Składnik zmienny nr 2

Otrzymanie:

Składnik zmienny nr 1

Wymiana i aktualizacja wartości nominalnej:

W dacie rozpoczęcia i w terminie zapadalności. Ponadto w każdej dacie płatności kuponu dokonywana jest dodatkowa płatność odpowiadająca dostosowaniu wartości nominalnej w USD do składnika zmiennego nr 2. Wartość nominalna w USD jest dostosowywana tak, by była równa 10 000 000 EUR, według natychmiastowego kursu wymiany na dwa dni robocze przed każdą datą płatności.

Saldo gotówkowe

Uwzględnione

Składnik zmienny nr 1

Wartość nominalna:

Kwota stanowiąca równowartość 10 000 000 EUR w USD według kursu natychmiastowego w dacie rozpoczęcia, przy czym kwotę tę koryguje się raz na kwartał

Data rozpoczęcia:

Dzień księgowania + 6 miesięcy

Termin zapadalności:

dzień księgowania + 5,5 lat

Generowanie daty płatności:

Wprzód od daty rozpoczęcia

Częstotliwość płatności kuponu:

Kwartalna

Stopa kuponu:

3-miesięczna stopa SOFR + 0 pb.

Częstotliwość aktualizacji stopy kuponu:

Kwartalna

Konwencja ustalania stopy kuponu:

Kapitalizacja codziennie w okresie 3 miesięcy

Częstotliwość kapitalizacji stopy kuponu:

Odsetki proste

Konwencja liczenia dni:

ACT/360

Płatność w dni robocze:

LON, NYC, TARGET

Konwencja płatności w dni robocze:

Następny zmodyfikowany

Dzień roboczy aktualizacji wartości nominalnej:

LON, NYC, TARGET

Konwencja dnia roboczego aktualizacji wartości nominalnej:

Poprzedni

Dzień roboczy aktualizacji stopy kuponu:

LON, NYC, TARGET

Konwencja dnia roboczego aktualizacji stopy kuponu:

Poprzedni

Składnik zmienny nr 2

Wartość nominalna:

10 000 000 EUR

Data rozpoczęcia:

Dzień księgowania + 6 miesięcy

Termin zapadalności:

Dzień księgowania + 5,5 lat

Generowanie daty płatności:

Wprzód od daty rozpoczęcia

Częstotliwość płatności kuponu:

Kwartalna

Stopa kuponu:

3-miesięczna stopa ESTER + 0 pb.

Częstotliwość aktualizacji stopy kuponu:

Kwartalna

Konwencja ustalania stopy kuponu:

Kapitalizacja codziennie w okresie 3 miesięcy

Częstotliwość kapitalizacji stopy kuponu:

Odsetki proste

Konwencja liczenia dni:

ACT/360

Płatność w dni robocze:

LON, NYC, TARGET

Płatność w dni robocze:

Następny zmodyfikowany

Dzień roboczy aktualizacji wartości nominalnej:

LON, NYC, TARGET

Konwencja dnia roboczego aktualizacji wartości nominalnej:

Poprzedni

Dzień roboczy aktualizacji stopy kuponu:

LON, NYC, TARGET

Konwencja dnia roboczego aktualizacji stopy kuponu:

Poprzedni

Sekcja 7: Portfele walidacyjne SBM

a) Instytucje przedstawiają miarę ryzyka SBM portfeli określonych w załączniku X (portfele walidacyjne SBM) w ramach przedkładania IMV i przedkładają ją zgodnie z datami sprawozdawczymi przedłożenia IMV.

b) Do przekazywania wyników odpowiadających portfelom walidacyjnym SBM stosuje się następujące zasady:

i.

Instytucje zgłaszają wyłącznie wzór C120.02 i ograniczają sprawozdawczość w tym wzorze do wyników w walucie sprawozdawczej (tj. nie wypełnia się kolumny 0060 we wzorze C120.02, a wzorów C 106.00 i C 106.01 nie zgłasza się w odniesieniu do portfeli walidacji SBM);

ii.

Instytucje zakładają, że wskaźniki wrażliwości na ryzyko i pozycje ryzyka zakrzywienia określone przez instrumenty określone w załączniku X są wyrażone w walucie sprawozdawczej instytucji oraz że informacje są przekazywane w formacie określonym w instrukcjach sprawozdawczych dotyczących wzorów C 106.01/C 120.01 oraz w odpowiedniej tabeli zawierającej wytyczne dotyczące przekazywania tych wzorów w załączniku VI (instrukcje dotyczące wzorów).

”

Załącznik III

„ZAŁĄCZNIK VI

PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZOROWANIA WYNIKÓW

INSTRUKCJE DOTYCZĄCE WZORÓW

C 106.00 –

Pierwotna wycena rynkowa i uzasadnienie wyłączenia

57

C 106.01 –

SBM. Wskaźniki wrażliwości na ryzyko w podziale według instrumentu

57

C 107.01 –

VaR i sVaR nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. Szczegółowe informacje

61

C 107.02 –

VaR, sVaR i PV nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. Wyniki w walucie portfela EUNB

63

C 108.00 –

Szeregi czasowe zysków i strat

64

C 109.01 –

IRC. Szczegółowe informacje na temat modelu

65

C 109.02 –

IRC. Szczegółowe informacje według portfela

65

C 109.03 –

IRC. Kwota według portfela/daty

66

C 110.01 –

Transakcje korelacyjne. Szczegółowe informacje na temat modelu

67

C 110.02 –

Transakcje korelacyjne. Szczegółowe informacje według portfela

68

C 110.03 –

Transakcje korelacyjne. Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen według portfela/daty

69

C 120.01 –

SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA

69

C 120.02 –

SBM. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

72

C 120.04 –

DRC. WARTOŚCI RYNKOWE I KWOTY JTD BRUTTO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA

74

C 120.05 –

DRC. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

80

C 120.06 –

ASA. OFR (Wymóg w zakresie funduszy własnych)

82

INSTRUKCJE DOTYCZĄCE WZORÓW

C 106.00 – Pierwotna wycena rynkowa i uzasadnienie wyłączenia

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Numer instrumentu

Załącznik V sekcja 2

Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V.

0020

Instrument modelowany pod kątem VaR i sVaR (TAK/NIE)

Wskazuje się »TAK« albo »NIE«.

0030

Instrument modelowany pod kątem IRC (TAK/NIE)

Wskazuje się »TAK« albo »NIE«.

0040

Instrument modelowany do celów transakcji korelacyjnych (TAK/NIE)

Wskazuje się »TAK« albo »NIE«.

0050

Uzasadnienie wyłączenia

Art. 3 ust. 2

Zgłasza się jedną z następujących pozycji:

(a) model niezatwierdzony przez organ regulacyjny;

(b) instrument lub instrument bazowy niezatwierdzony na szczeblu wewnętrznym;

(c) instrument bazowy lub cecha modelowania nierozważone na szczeblu wewnętrznym;

(d) inne przesłanki wyłączenia. Proszę wyjaśnić w kolumnie 0060.

0060

Pole na tekst dowolny

W tej kolumnie instytucja może zamieścić ewentualne dodatkowe informacje.

0070

Pierwotna wycena rynkowa (IMV)

Wycena każdego instrumentu według wartości rynkowej na dzień odniesienia o godzinie 17:30 czasu środkowoeuropejskiego (zgodnie z sekcją 1 lit. b) załącznika V).

Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie chce podawać IMV dla któregoś z portfeli (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

C 106.01 – SBM. Wskaźniki wrażliwości na ryzyko w podziale według instrumentu

Instytucje zgłaszają wskaźniki wrażliwości na czynniki ryzyka, na które narażony jest dany instrument. Poszczególne czynniki ryzyka/wskaźniki wrażliwości zgłasza się w odrębnych wierszach. Wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla danego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-), jak określono w art. 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgłasza się w odrębnych wierszach. Wszystkie wartości odnoszą się do »dnia odniesienia dla IMV (i początkowego zgłoszenia SBM)« określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (ii) załącznika V do niniejszego rozporządzenia. Każdą kombinację numeru instrumentu, identyfikatora czynnika ryzyka (kolumna 0010), koszyka (kolumna 0020) i dodatkowego identyfikatora (kolumna 0030) instytucje zgłaszają tylko raz.

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Numer instrumentu

Załącznik V sekcja 2

Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Identyfikator czynnika ryzyka

Art. 325l, 325m, 325n, 325o, 325p i 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się identyfikator czynnika ryzyka określony w tabeli na końcu niniejszego załącznika.

0020

Koszyk

Art. 325d pkt 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Koszyk zgłasza się, jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka:

— ryzyko ogólne stopy procentowej – należy podać nazwę waluty dla odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka, czynnika ryzyka inflacji lub czynnika ryzyka bazy walutowej (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. »EUR«);

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych – należy podać numer koszyka w tabeli 4 w art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) – należy podać numer koszyka w tabeli 7 w art. 325am ust. 1 tego rozporządzenia;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) – należy podać numer koszyka w tabeli 6 w art. 325ak tego rozporządzenia;

— ryzyko cen akcji – należy podać numer koszyka w tabeli 8 w art. 325ap ust. 1 tego rozporządzenia;

— ryzyko cen towarów – należy podać numer koszyka w tabeli 9 w art. 325as tego rozporządzenia;

— ryzyko walutowe oraz elementy dotyczące ryzyka delta lub ryzyka zakrzywienia – należy podać nazwę waluty (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. »USD«);

— ryzyko walutowe oraz element dotyczący ryzyka vega – należy podać nazwy walut tworzących parę (zgodnie z oznaczeniem walut według ISO 4217, np. »EUR_USD«).

0030

Dodatkowy identyfikator 1

Art. 325l do 325q i art. 325ai rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się określone poniżej informacje wyróżniające czynnik ryzyka na poziomie wewnątrz koszyka. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka:

— ryzyko ogólne stopy procentowej oraz element dotyczący ryzyka delta – należy podać nazwę krzywej wolnej od ryzyka lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych lub ryzyko spreadu kredytowego klasy ryzyka pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) – należy podać nazwę emitenta lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator; odpowiedź powinna być identyczna dla dowolnych dwóch zgłoszonych wskaźników wrażliwości na czynniki ryzyka, które otrzymują parametr korelacji ρkl

(name) wynosi 1 zgodnie z art. 325Ai ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) – należy podać nazwę transzy lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

— ryzyko cen akcji – należy podać nazwę emitenta akcji lub odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

— ryzyko cen towarów – należy podać nazwę towaru lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator.

Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

0050

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej)

Art. 325d pkt 2 oraz art. 325g, 325r, 325s, 325t i 325ax rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wskaźniki wrażliwości na ryzyko (wskaźniki wrażliwości delta i vega oraz pozycje ryzyka zakrzywienia) zgłasza się na poziomie każdego instrumentu dla wszystkich odpowiednich czynników ryzyka określonych w kolumnach 0010–0030. Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada:

— dotyczącemu ryzyka delta elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości netto na czynnik ryzyka (Sk) określony w art. 325r rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych definicji wskaźników wrażliwości na ryzyko delta zgodnie z art. 325t ust. 5 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych definicji;

— dotyczącemu ryzyka vega elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości opcji na ryzyko vega w odniesieniu do danego czynnika ryzyka (Sk) określony w art. 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013; Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych metod obliczania wskaźników wrażliwości na ryzyko vega zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych obliczeń. Niezależnie od tego, czy instytucja stosuje definicję z art. 325s, czy też alternatywną metodę obliczania zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, wskaźnik wrażliwości zgłasza się po zważeniu go odnośną zmiennością implikowaną;

— dotyczącemu ryzyka zakrzywienia elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk

+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk

-), jak określono w art. 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku.

Wartości zerowe zgłasza się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń faktycznie wynosi zero.

0060

Waluta sprawozdawcza

Zgłasza się nazwę waluty sprawozdawczej instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217, np. »EUR«).

0070

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie instrumentu EUNB)

Sekcja 2 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325d pkt 2 oraz art. 325g, 325r i 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0050, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą instrumentu zdefiniowaną w sekcji 2 załącznika V do niniejszego rozporządzenia.

0080

Model wyceny

Art. 325t rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucja określa model wyceny stosowany przez nią do wyprowadzania wskaźników wrażliwości. Zgłasza się jedną z następujących pozycji:

(a) »stosowane przez instytucję modele wyceny, które służą jako podstawa przeznaczonych dla kadry kierowniczej wyższego szczebla sprawozdań na temat zysków i strat« (zgodnie z art. 325t ust. 1 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013);

(b) »metoda modeli wewnętrznych instytucji« (zgodnie z art. 325t ust. 1 akapit drugi tego rozporządzenia).

0090

Definicja wskaźników wrażliwości

Art. 325r, art. 325s i 325t rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucja określa definicję wskaźników wrażliwości, która jest stosowana na potrzeby obliczania wymogów w zakresie funduszy własnych.

Zgłasza się jedną z następujących pozycji:

(a) definicję wskaźników wrażliwości zgodnie z art. 325r i 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(b) definicję wskaźników wrażliwości zgodnie z art. 325t ust. 5 i 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka zakrzywienia, wartość wskazaną w lit. b) zgłasza się, jeżeli którykolwiek ze wskaźników wrażliwości użytych do obliczenia zgłoszonej pozycji ryzyka zakrzywienia opiera się na definicji wskaźników wrażliwości zgodnie z art. 325t ust. 5 i 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013; w przeciwnym razie zgłasza się wartość wskazaną w lit. a).

0100

Pole na tekst dowolny

W tej kolumnie instytucja może przedstawić dodatkowe informacje na temat stosowanego modelu wyceny i stosowanej definicji wskaźników wrażliwości.

0110

Dodatkowy identyfikator 2

Art. 325p ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka »ryzyko cen towarów« i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, należy podać zbiór warunków prawnych dotyczących lokalizacji dostawy lub inny odnośny niepowtarzalny identyfikator.

Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

0120

Kategoria jakości kredytowej

Art. 325m ust. 1 i art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka »ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych« i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, należy podać jeden z następujących stopni jakości kredytowej (CQS):

(a) »CQS 1«;

(b) »CQS 2«;

(c) »CQS 3«;

(d) »CQS 4«;

(e) »CQS 5«;

(f) »CQS 6«;

(g) »Nie przypisano CQS (bez ratingu)«.

Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

C 107.01 – VaR i sVaR nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. Szczegółowe informacje

Wiersz

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010–0060

VaR

0010

Metodyka

W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących:

(a) symulacja historyczna;

(b) symulacja Monte Carlo;

(c) metodyka parametryczna;

(d) połączenie / inna metodyka (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

0020

Obliczenie 10-dniowego horyzontu

Art. 365 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących:

(a) jeden dzień przeskalowany na dziesięć dni;

(b) dziesięć dni z nakładającymi się okresami;

(c) dziesięć dni stosowania innej metody.

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0030

Długość okresu obserwacji

Art. 365 ust. 1 lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013

W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących:

(a) do jednego roku;

(b) powyżej jednego roku i do dwóch lat;

(c) powyżej dwóch i do trzech lat;

(d) powyżej trzech lat.

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0040

Ważenie danych

Art. 365 ust. 1 lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013

W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących:

(a) dane nieważone (ważenie danych VaR);

(b) dane ważone (ważenie danych VaR);

(c) wyższa z dwóch wartości: dane ważone lub dane nieważone (ważenie danych VaR) w lit. a) i b).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0050

Narzut z tytułu weryfikacji historycznej

Art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Narzut z tytułu weryfikacji historycznej oznacza dodajnik o wartości od 0 do 1 zgodnie z tabelą 1 w art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0060

Narzut regulacyjny z tytułu VaR

Art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (»co najmniej 3«)

Narzut regulacyjny z tytułu VaR oznacza dodatkowy narzut wprowadzony przez właściwy organ w odniesieniu do mnożnika dla VaR (co najmniej 3) zgodnie z art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Narzut regulacyjny z tytułu VaR jest równy sumie narzutu z tytułu weryfikacji historycznej i narzutu jakościowego, w stosownych przypadkach, przekraczającej 3.

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0070–0100

sVaR (tj. VaR w warunkach skrajnych)

0070

Metodyka

W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących:

(a) symulacja historyczna;

(b) symulacja Monte Carlo;

(c) metodyka parametryczna;

(d) połączenie / inna metodyka (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

0080

Obliczenie 10-dniowego horyzontu

Art. 365 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących:

(a) jeden dzień przeskalowany na dziesięć dni;

(b) dziesięć dni z nakładającymi się okresami;

(c) dziesięć dni stosowania innej metody.

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0090

Narzut regulacyjny z tytułu sVaR

Art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Narzut regulacyjny z tytułu sVaR oznacza dodatkowy narzut wprowadzony przez właściwy organ w odniesieniu do mnożnika dla sVaR (co najmniej 3) zgodnie z art. 366 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Narzut regulacyjny z tytułu sVaR jest równy sumie, na którą składają się 3, narzut z tytułu weryfikacji historycznej oraz narzut jakościowy (w stosownych przypadkach).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0100

Przedział czasowy dla sVaR

Art. 365 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

W kolumnie 0010 zgłasza się jedno z następujących:

(a) codzienne wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem jednego ciągłego 12-miesięcznego okresu począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

(b) cotygodniowe wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem jednego ciągłego 12-miesięcznego okresu począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

(c) codzienne wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem różnych ciągłych 12-miesięcznych okresów w dniach zgłaszania VaR w warunkach skrajnych wskazanych w kolumnie 0010 we wzorze C107.02 począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

(d) cotygodniowe wyliczenie wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanej względem różnych ciągłych 12-miesięcznych okresów w dniach zgłaszania VaR w warunkach skrajnych wskazanych w kolumnie 0010 we wzorze C107.02 począwszy od dnia określonego w kolumnie 0020;

(e) maksymalna wartość codziennych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanych względem co najmniej dwóch ciągłych 12-miesięcznych okresów;

(f) maksymalna wartość tygodniowych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych skalibrowanych względem co najmniej dwóch ciągłych 12-miesięcznych okresów;

(g) inne warianty kalibracji VaR w warunkach skrajnych (należy określić).

W kolumnie 0020 instytucja podaje datę rozpoczęcia w formacie »dd/mm/rrrr« w przypadku wariantów a) lub b) podanych w kolumnie 0010 oraz daty rozpoczęcia w formacie »dd/mm/rrrr« stosowane w odniesieniu do poszczególnych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych w przypadku wariantów c) lub d) podanych w kolumnie 0010. W kolumnie 0020 instytucja podaje również wyjaśnienia dotyczące 12-miesięcznego okresu stosowanego w odniesieniu do poszczególnych wyliczeń wartości VaR w warunkach skrajnych w przypadku wariantów e), f) i g) podanych w kolumnie 0010.

C 107.02 – VaR, sVaR i PV nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. Wyniki w walucie portfela EUNB

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Data

Wyniki dla VaR, sVaR i wartości bieżącej (PV) zgłasza się dla każdego z dziesięciu dni roboczych między »początkowym dniem odniesienia dla RM« i »końcowym dniem odniesienia dla RM (i końcowym dniem odniesienia dla ASA)«, jak określono w sekcji 1 lit. b) załącznika V. Do celów podawania dat przyjmuje się konwencję »dd/mm/rrrr«.

0020

VaR

Art. 365 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się 10-dniową regulacyjną VaR uzyskaną dla poszczególnych portfeli, bez stosowania mnożnika regulacyjnego »co najmniej 3«.

Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza VaR dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

0030

sVaR

Art. 365 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się 10-dniową regulacyjną sVaR uzyskaną dla poszczególnych portfeli, bez stosowania mnożnika regulacyjnego »co najmniej 3«.

Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza sVaR dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

0040

PV

Zgłasza się wartość bieżącą (PV) dla poszczególnych portfeli.

Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza PV dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

C 108.00 – Szeregi czasowe zysków i strat

Wzór C 108.00 (»Szeregi czasowe zysków i strat«) wypełniają tylko te instytucje, które obliczają VaR za pomocą symulacji historycznej.

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Data

Art. 365 ust. 1 lit. d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013

W każdym dniu roboczym, określonym zgodnie z kalendarzem obowiązującym w jurysdykcji danej instytucji, instytucje podają szeregi zysków i strat stosowane do obliczania VaR we wzorze C 107.02 w kolumnie 0010, zawierające minimum 250 obserwacji, począwszy od końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego zgłoszenia ASA), określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (v) załącznika V, i licząc wstecz.

0020

Zyski i straty w ujęciu dziennym

Instytucje, które obliczają VaR z wykorzystaniem symulacji historycznej, zapełniają pełne szeregi historyczne stosowane przez instytucję, podając co najmniej jednoroczne szeregi danych wraz ze zmianą wyceny portfela (tj. dziennym wskaźnikiem zysków i strat) wygenerowaną z wykorzystaniem historycznych symulowanych dziennych zmian czynnika ryzyka (tj. dziennych szeregów zysków i strat stosowanych do uzyskania regulacyjnej jednodniowej VaR).

W przypadku gdy dzień ten przypada na dzień wolny od pracy w danej jurysdykcji, pole powinno pozostać puste (tj. zerowe zyski i straty zgłasza się tylko wtedy, gdy nie nastąpiły żadne zmiany w hipotetycznej wartości portfela w danym dniu roboczym).

C 109.01 – IRC. Szczegółowe informacje na temat modelu

Wiersz

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Liczba czynników modelowania

EBA/GL/2012/3

Zgłasza się liczbę czynników modelowania na ogólnym poziomie modelu IRC. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) 1 czynnik modelowania;

(b) 2 czynniki modelowania;

(c) więcej niż 2 czynniki modelowania.

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0020

Źródło LGD

EBA/GL/2012/3

Zgłasza się źródło LGD na ogólnym poziomie modelu IRC. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) konwencja rynkowa;

(b) LGD stosowane w ramach metody IRB;

(c) inne źródło LGD (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant c), instytucja przedstawia w tej kolumnie szczegółowe informacje.

C 109.02 – IRC. Szczegółowe informacje według portfela

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest IRC.

Wiersz

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Horyzont płynnościowy

Art. 374 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EBA/GL/2012/3

Zgłasza się horyzont płynnościowy stosowany na poziomie portfela. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) do 3 miesięcy;

(b) powyżej 3 i do 6 miesięcy;

(c) powyżej 6 i do 9 miesięcy;

(d) powyżej 9 i do 12 miesięcy.

0020

Źródło PD

EBA/GL/2012/3

Zgłasza się źródło PD stosowane na poziomie portfela. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) agencje ratingowe;

(b) metoda IRB;

(c) wskazanie rynkowe PD;

(d) inne źródło PD (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

0030

Źródło macierzy przejścia

EBA/GL/2012/3

Zgłasza się źródło macierzy przejścia stosowane na poziomie portfela. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) agencje ratingowe;

(b) metoda IRB;

(c) wskazanie rynkowe macierzy przejścia;

(d) inne źródło macierzy przejścia (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

C 109.03 – IRC. Kwota według portfela/daty

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest IRC.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Data

IRC zgłasza się dla każdego z dziesięciu dni roboczych między »początkowym dniem odniesienia dla RM« i »końcowym dniem odniesienia dla RM (i końcowym dniem odniesienia dla ASA)«, jak określono w sekcji 1 lit. b) załącznika V. Do celów podawania dat przyjmuje się konwencję »dd/mm/rrrr«.

0020

IRC

Art. 372–376 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EBA/GL/2012/3

Zgłasza się regulacyjny IRC uzyskany dla poszczególnych portfeli.

Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie oblicza IRC dla daty podanej w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

C 110.01 – Transakcje korelacyjne. Szczegółowe informacje na temat modelu

Wiersz

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Liczba czynników modelowania

Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się liczbę czynników modelowania na ogólnym poziomie modelu transakcji korelacyjnych. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) 1 czynnik modelowania;

(b) 2 czynniki modelowania;

(c) więcej niż 2 czynniki modelowania.

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010.

0020

Źródło LGD

Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się źródło LGD na ogólnym poziomie modelu transakcji korelacyjnych. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) konwencja rynkowa;

(b) LGD stosowane w ramach metody IRB;

(c) inne źródło LGD (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant c), instytucja przedstawia w tej kolumnie szczegółowe informacje.

C 110.02 – Transakcje korelacyjne. Szczegółowe informacje według portfela

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest APR.

Wiersz

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Horyzont płynnościowy

Art. 377 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się horyzont płynnościowy stosowany na poziomie portfela. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) do 3 miesięcy;

(b) powyżej 3 i do 6 miesięcy;

(c) powyżej 6 i do 9 miesięcy;

(d) powyżej 9 i do 12 miesięcy.

0020

Źródło PD

Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się źródło PD stosowane na poziomie portfela. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) agencje ratingowe;

(b) metoda IRB;

(c) wskazanie rynkowe PD;

(d) inne źródło PD (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

0030

Źródło macierzy przejścia

Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się źródło macierzy przejścia stosowane na poziomie portfela. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) agencje ratingowe;

(b) metoda IRB;

(c) wskazanie rynkowe macierzy przejścia;

(d) inne źródło macierzy przejścia (należy określić).

Instytucja korzysta z kolumny 0020, jeżeli chce przedstawić wyjaśnienia dotyczące odpowiedzi udzielonej w kolumnie 0010. Jeżeli w kolumnie 0010 wybrano wariant d), instytucja przedstawia szczegółowe informacje w kolumnie 0020.

C 110.03 – Transakcje korelacyjne. Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen według portfela/daty

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V tylko w odniesieniu do tych portfeli, w przypadku których wymagane jest APR.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Data

Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen (APR) zgłasza się dla każdego z dziesięciu dni roboczych między »początkowym dniem odniesienia dla RM« i »końcowym dniem odniesienia dla RM (i końcowym dniem odniesienia dla ASA)«, jak określono w sekcji 1 lit. b) załącznika V. Do celów podawania dat przyjmuje się konwencję »dd/mm/rrrr«.

0060

Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen

Art. 377 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się wyniki uzyskane poprzez zastosowanie regulacyjnego modelu transakcji korelacyjnych w odniesieniu do poszczególnych portfeli.

Zgłasza się dane liczbowe dla każdej z dat podanych w kolumnie 0010. Pole pozostawia się puste, jeżeli instytucja nie korzysta z modelu transakcji korelacyjnych w dniu podanym w kolumnie 0010 (tj. wartości zerowe wpisuje się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń wynosi zero).

C 120.01 – SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA

Instytucje zgłaszają, z osobna dla poszczególnych instrumentów, wskaźniki wrażliwości na czynniki ryzyka, na które narażony jest dany instrument. Poszczególne czynniki ryzyka/wskaźniki wrażliwości zgłasza się w odrębnych wierszach. Wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla danego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-), jak określono w art. 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgłasza się w odrębnych wierszach. Wszystkie wartości muszą odnosić się do »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego zgłoszenia ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (v) załącznika V do niniejszego rozporządzenia). Każdą kombinację portfela, numeru instrumentu (kolumna 0010), identyfikatora czynnika ryzyka (kolumna 0020), koszyka (kolumna 0030) i dodatkowego identyfikatora (kolumna 0040) instytucje zgłaszają tylko raz.

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Numer instrumentu

Załącznik V sekcja 2

Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V.

0020

Identyfikator czynnika ryzyka

Art. 325l, 325m, 325n, 325o, 325p i 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się identyfikator czynnika ryzyka określony w tabeli na końcu niniejszego załącznika.

0030

Koszyk

Art. 325d ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Koszyk zgłasza się, jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada klasie ryzyka:

— ryzyko ogólne stopy procentowej należy podać nazwę waluty dla odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka, czynnika ryzyka inflacji lub czynnika ryzyka bazy walutowej (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. »EUR«);

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych należy podać numer koszyka w tabeli 4 w art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) należy podać numer koszyka w tabeli 7 w art. 325am ust. 1 tego rozporządzenia;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) należy podać numer koszyka w tabeli 6 w art. 325ak tego rozporządzenia;

— ryzyko cen akcji należy podać numer koszyka w tabeli 8 w art. 325ap ust. 1 tego rozporządzenia;

— ryzyko cen towarów należy podać numer koszyka w tabeli 9 w art. 325as tego rozporządzenia;

— ryzyko walutowe oraz elementy dotyczące ryzyka delta lub ryzyka zakrzywienia należy podać nazwę waluty (zgodnie z oznaczeniem waluty według ISO 4217, np. »USD«);

— ryzyko walutowe oraz element dotyczący ryzyka vega należy podać nazwy walut tworzących parę (zgodnie z oznaczeniem walut według ISO 4217, np. »EUR_USD«).

0040

Dodatkowy identyfikator 1

Art. 325l, art. 325q i 325ai rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się określone poniżej informacje wyróżniające czynnik ryzyka na poziomie wewnątrz koszyka. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada klasie ryzyka:

— ryzyko ogólne stopy procentowej oraz element dotyczący ryzyka delta – należy podać nazwę krzywej wolnej od ryzyka lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych lub ryzyko spreadu kredytowego klasy ryzyka pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR) – należy podać nazwę emitenta lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator; odpowiedź powinna być identyczna dla dowolnych dwóch zgłoszonych wskaźników wrażliwości na czynniki ryzyka, które otrzymują parametr korelacji ρkl

(name) wynosi 1 zgodnie z art. 325Ai ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

— ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR) – należy podać nazwę transzy lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

— ryzyko cen akcji – należy podać nazwę emitenta akcji lub odpowiedni niepowtarzalny identyfikator;

— ryzyko cen towarów – należy podać nazwę towaru lub inny odpowiedni niepowtarzalny identyfikator.

Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

0060

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej)

Art. 325d pkt 2 oraz art. 325g, 325r, 325s, 325t i 325ax rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wskaźniki wrażliwości na ryzyko (wskaźniki wrażliwości delta i vega oraz pozycje ryzyka zakrzywienia) zgłasza się na poziomie każdego instrumentu dla wszystkich odpowiednich czynników ryzyka określonych w kolumnach 0020–0040. Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada:

— dotyczącemu ryzyka delta elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości netto na czynnik ryzyka (Sk) określony w art. 325r rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych obliczeń wskaźników wrażliwości na ryzyko delta zgodnie z art. 325t ust. 5 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych definicji.

— dotyczącemu ryzyka vega elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wskaźnik wrażliwości opcji na ryzyko vega w odniesieniu do danego czynnika ryzyka (Sk) określony w art. 325s rozporządzenia (UE) nr 575/2013; Jeżeli instytucje uzyskały od swojego właściwego organu zezwolenie na stosowanie alternatywnych metod obliczania wskaźników wrażliwości na ryzyko vega zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, do celów sprawozdawczości odnoszą się one do tych alternatywnych obliczeń. Niezależnie od tego, czy instytucja stosuje metodę obliczania określoną w art. 325s, czy też alternatywną metodę obliczania zgodnie z art. 325t ust. 6 tego rozporządzenia, wskaźnik wrażliwości zgłasza się po zważeniu go odnośną zmiennością implikowaną;

— dotyczącemu ryzyka zakrzywienia elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości – zgłasza się wznoszącą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk

+) lub opadającą pozycję netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk

-), jak określono w art. 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku.

Wartości zerowe zgłasza się tylko wtedy, gdy wynik obliczeń faktycznie wynosi zero.

0070

Waluta sprawozdawcza

Zgłasza się nazwę waluty sprawozdawczej instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217, np. »EUR«).

0080

Wskaźnik wrażliwość na ryzyko (wyniki w walucie portfela EUNB)

Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz Art. 325d pkt 2 oraz art. 325g, 325r, 325s, 325t i 325ax rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0060, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia.

0090

Waga ryzyka

Część trzecia tytuł IV rozdział 1a sekcja 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się wagę ryzyka odpowiadającą czynnikowi ryzyka określonemu w kolumnach 0020–0040. Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0020 odpowiada elementowi dotyczącemu ryzyka zakrzywienia, zgłasza się wagę ryzyka zastosowaną, aby ustalić odpowiednie względne przesunięcie.

Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku.

0110

Dodatkowy identyfikator 2

Art. 325p ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka »ryzyko cen towarów« i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, należy podać zbiór warunków prawnych dotyczących lokalizacji dostawy lub inny odnośny niepowtarzalny identyfikator.

Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

0120

Kategoria jakości kredytowej

Art. 325m ust. 1 i art. 325ah ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli identyfikator czynnika ryzyka wybrany w kolumnie 0010 odpowiada klasie ryzyka »ryzyko spreadu kredytowego pozycji niesekurytyzacyjnych« i elementowi metody opartej na wskaźnikach wrażliwości dotyczącemu ryzyka delta, należy podać jeden z następujących stopni jakości kredytowej (CQS):

(a) »CQS 1«;

(b) »CQS 2«;

(c) »CQS 3«;

(d) »CQS 4«;

(e) »CQS 5«;

(f) »CQS 6«;

(g) »Nie przypisano CQS (bez ratingu)«.

Jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania, instytucje zgłaszają wyraźną wartość (NULL) jako niemającą zastosowania.

C 120.02 – SBM. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Klasa ryzyka

Art. 325d ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się klasę ryzyka. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) »Ryzyko ogólne stopy procentowej (GIRR)«;

(b) »Ryzyko spreadu kredytowego. CSR pozycji niesekurytyzacyjnych« (ryzyko spreadu kredytowego (CSR) pozycji niesekurytyzacyjnych);

(c) »Ryzyko spreadu kredytowego. Non-ACTP CSR« (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR));

(d) »Ryzyko spreadu kredytowego. ACTP CSR« (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR));

(e) »Ryzyko cen akcji«;

(f) »Ryzyko cen towarów«;

(g) »Ryzyko walutowe«.

0020

Element

Art. 325e ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się element metody opartej na wskaźnikach wrażliwości. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) »Ryzyko delta«;

(b) »Ryzyko vega«;

(c) »Ryzyko zakrzywienia«.

0030

Scenariusz korelacji

Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się scenariusz korelacji. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) »Scenariusz średnich korelacji«;

(b) »Scenariusz wysokich korelacji«;

(c) »Scenariusz niskich korelacji«.

0040

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)

Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wartości wymogów w zakresie funduszy własnych zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela dla wszystkich odpowiednich kombinacji klasy ryzyka, elementu i scenariusza korelacji. Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji i wyraża z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku.

0050

Waluta sprawozdawcza

Zgłasza się walutę sprawozdawczą instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217).

0060

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)

Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0040, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia.

0070

Pozycje bez opcjonalności podlegające wymogom w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka zakrzywienia

Art. 325e ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli element w kolumnie 0020 odpowiada ryzyku zakrzywienia:

(a) wskazuje się »TAK«, jeżeli do obliczania wyniku zgłoszonego w kolumnach 0040 i 0060 instytucja stosuje metodę określoną w art. 325e ust. 3 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(b) w pozostałych przypadkach wskazuje się »NIE«.

»NIE« wskazuje się również, gdy żaden z powyższych przypadków nie ma zastosowania.

0080

Metoda waluty bazowej stosowana w odniesieniu do ryzyka delta i ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego

Art. 325q ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli klasa ryzyka w kolumnie 0010 odpowiada ryzyku walutowemu, a element w kolumnie 0020 odpowiada ryzyku delta lub ryzyku zakrzywienia:

(a) wskazuje się »TAK«, jeżeli do obliczania wyniku zgłoszonego w kolumnach 0040 i 0060 instytucja stosuje metodę określoną w art. 325q ust. 7 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(b) w pozostałych przypadkach wskazuje się »NIE«.

»NIE« wskazuje się również, gdy żaden z powyższych przypadków nie ma zastosowania.

0090

Podział elementów ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego według skalara

Art. 325q ust. 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli klasa ryzyka w kolumnie 0010 odpowiada ryzyku walutowemu, a element w kolumnie 0020 odpowiada ryzyku zakrzywienia:

(a) wskazuje się »TAK«, jeżeli do obliczania wyniku zgłoszonego w kolumnach 0040 i 0060 instytucja stosuje metodę określoną w art. 325q ust. 6 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

(b) w pozostałych przypadkach wskazuje się »NIE«.

»NIE« wskazuje się również, gdy żaden z powyższych przypadków nie ma zastosowania.

0095

Przedłożenie wyników portfela walidacyjnego SBM

Art. 325e ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

W przypadku gdy portfel, w odniesieniu do którego zgłasza się informacje, jest portfelem walidacyjnym SBM, o którym mowa w sekcji 7 załącznika V:

a) »przedłożone« zgłasza się, jeżeli instytucja przedstawia wyniki odpowiadające temu portfelowi;

b) »nieprzedłożony – brak ekspozycji na czynnik ryzyka« zgłasza się, jeżeli instytucja zdecyduje się nie przedstawiać wyników dla odpowiedniego portfela walidacyjnego SBM, ponieważ kierownictwo tej instytucji nie wyraziło wewnętrznej zgody na prowadzenie działalności na instrumentach, które wygenerowałyby ekspozycję na odpowiedni czynnik ryzyka;

»nie dotyczy« zgłasza się, jeżeli portfel, w odniesieniu do którego zgłasza się informacje, jest portfelem, o którym mowa w sekcjach 3, 4 lub 5 załącznika V.

0100

Pole na tekst dowolny

W tej kolumnie instytucja może zamieścić ewentualne dodatkowe informacje.

C 120.04 – DRC. WARTOŚCI RYNKOWE I KWOTY JTD BRUTTO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA

Instytucje zgłaszają, w podziale według instrumentu, ekspozycje odpowiadające danemu instrumentowi. Poszczególne ekspozycje zgłasza się w odrębnych wierszach. Wszystkie wartości muszą odnosić się do »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) pkt (v) załącznika V do niniejszego rozporządzenia). Ekspozycje zgłasza się przed dokonaniem jakiegokolwiek kompensowania, ale po dokonaniu odwzorowania lub dekompozycji (w rozumieniu art. 325z i 325ac rozporządzenia (UE) nr 575/2013).

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Numer instrumentu

Załącznik V sekcja 2

Podaje się numer instrumentu pochodzący z załącznika V.

0020

Klasa ryzyka

Art. 325v ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się klasę ryzyka, dla której w kolumnach 0030 i 0040 zgłoszono wymóg w zakresie ryzyka niewykonania zobowiązania (DRC). Podaje się jeden z następujących rodzajów instrumentów:

(a) »instrumenty inne niż pozycje sekurytyzacyjne«;

(b) »pozycje sekurytyzacyjne niewłączone do ACTP«;

(c) »pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP«.

0030

Koszyk 1

Art. 325y ust. 3, art. 325aa ust. 4 i art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się koszyk.

Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »pozycjom niesekurytyzacyjnym«, należy podać jedną z następujących odpowiedzi:

(a) »przedsiębiorstwa«;

(b) »państwa«;

(c) »samorządy terytorialne / gminy«.

Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP«, należy podać odpowiedź zawartą w lit. a) powyżej albo jedną z następujących odpowiedzi:

(d) »ABCP – Azja«;

(e) »ABCP – Europa«;

(f) »ABCP – Ameryka Północna«;

(g) »ABCP – reszta świata«;

(h) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Azja«;

(i) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Europa«;

(j) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Ameryka Północna«;

(k) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – reszta świata«;

(l) »instrumenty typu CDO-squared – Azja«;

(m) »instrumenty typu CDO-squared – Europa«;

(n) »instrumenty typu CDO-squared – Ameryka Północna«;

(o) »instrumenty typu CDO-squared – reszta świata«;

(p) »instrumenty typu CLO – Azja«;

(q) »instrumenty typu CLO – Europa«;

(r) »instrumenty typu CLO – Ameryka Północna«;

(s) »instrumenty typu CLO – reszta świata«;

(t) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Azja«;

(u) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Europa«;

(v) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Ameryka Północna«;

(w) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – reszta świata«;

(x) »karty kredytowe – Azja«;

(y) »karty kredytowe – Europa«;

(z) »karty kredytowe – Ameryka Północna«;

(aa) »karty kredytowe – reszta świata«;

(bb) »inne detaliczne – Azja«;

(cc) »inne detaliczne – Europa«;

(dd) »inne detaliczne – Ameryka Północna«;

(ee) »inne detaliczne – reszta świata«;

(ff) »inne hurtowe – Azja«;

(gg) »inne hurtowe – Europa«;

(hh) »inne hurtowe – Ameryka Północna«;

(ii) »inne hurtowe – reszta świata«;

(jj) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Azja«;

(kk) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Europa«;

(ll) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Ameryka Północna«;

(mm) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – reszta świata«;

(nn) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Azja«;

(oo) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Europa«;

(pp) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Ameryka Północna«;

(qq) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – reszta świata«;

(rr) »kredyty studenckie – Azja«;

(ss) »kredyty studenckie – Europa«;

(tt) »kredyty studenckie – Ameryka Północna«

(uu) »kredyty studenckie – reszta świata«.

Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP«, należy podać: »pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP«.

0040

Koszyk 2

Art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP«, należy podać nazwę indeksu; w przeciwnym razie należy podać (NUL).

0050

Dłużnik

Art. 325v ust. 2, art. 325x ust. 1, art. 325z i art. 325ac rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają informacje dotyczące dłużnika. Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada:

— »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne« – należy podać nazwę dłużnika;

— »pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP« – należy podać nazwę dłużnika lub niepowtarzalny identyfikator oznaczający pulę i transzę aktywów bazowych;

— »pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP« – należy podać niepowtarzalny identyfikator oznaczający rodzinę, serię i transzę indeksu.

0060

Kategoria jakości kredytowej

Art. 325y ust. 1 i 2, art. 325aa ust. 1 i art. 325ad ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają jakość kredytową. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) »CQS 1«;

(b) »CQS 2«;

(c) »CQS 3«;

(d) »CQS 4«;

(e) »CQS 5«;

(f) »CQS 6«;

(g) »Nie przypisano CQS (bez ratingu)«;

(h) »Nie przypisano CQS (ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania)«;

(i) »Nie przypisano CQS (waga ryzyka wynosząca 0 %)«.

Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP« lub »pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP«, należy podać jedną z poniższych odpowiedzi:

(j) »CQS 7«;

(k) »CQS 8«;

(l) »CQS 9«;

(m) »CQS 10«;

(n) »CQS 11«;

(o) »CQS 12«;

(p) »CQS 13«;

(q) »CQS 14«;

(r) »CQS 15«;

(s) »CQS 16«;

(t) »CQS 17«;

(u) »CQS – wszystkie pozostałe«.

0070

Waga ryzyka niewykonania zobowiązania

Art. 325v ust. 1 lit. f), art. 325y ust. 1 i 2, art. 325aa ust. 1 i art. 325ad ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają odpowiednią wagę ryzyka. Wagi ryzyka stosowane do ekspozycji sekurytyzacyjnych zgłasza się po pomnożeniu przez 8 % zgodnie z art. 325aa ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

0080

Uprzywilejowanie

Art. 325w ust. 3 i 6 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się uprzywilejowanie ekspozycji. Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne« lub »pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP«, należy podać jedną z następujących odpowiedzi:

(a) »instrumenty kapitałowe«;

(b) »instrumenty dłużne inne niż uprzywilejowane«;

(c) »uprzywilejowane instrumenty dłużne«;

(d) »obligacje zabezpieczone«.

Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania.

0090

Termin zapadalności

Art. 325x, art. 325z i art. 325ac rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się termin zapadalności ekspozycji. Do celów zgłaszania dat przyjmuje się konwencję »dd/mm/rrrr«.

0100

Stopa odzysku

Art. 325v ust. 1 lit. e) rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają stopę odzysku. Stopę odzysku oblicza się, stosując mającą zastosowanie stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD), według wzoru: stopa odzysku = 1 - LGD.

Zgłaszaną wartość stopy odzysku wyraża się jako liczbę dziesiętną z przedziału od 0 do 1 z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku.

0110

Kierunek

Art. 325v ust. 1 lit. a) i b) rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają kierunek ekspozycji zgodnie z definicjami zawartymi w art. 325v ust. 1 lit. a) i b) rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Możliwe są następujące odpowiedzi (oznaczające poszczególne stopnie jakości kredytowej (CQS)):

(a) »ekspozycja krótka«;

(b) »ekspozycja długa«.

0120

Punkt inicjujący (%)

Art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli zgłoszona ekspozycja odnosi się do transzy, instytucje zgłaszają punkt inicjujący transzy.

Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku.

0130

Punkt kończący (%)

Art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli zgłoszona ekspozycja odnosi się do transzy, instytucje zgłaszają punkt kończący transzy.

Zgłaszaną liczbę wyraża się jako liczbę dziesiętną z dokładnością do co najmniej czterech miejsc po przecinku.

0140–0170

Wyniki w walucie sprawozdawczej

Wartości zgłasza się przez odniesienie do waluty sprawozdawczej instytucji i w stosownych przypadkach wyraża z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku.

0140

Kwota referencyjna

Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne«, instytucje zgłaszają kwotę referencyjną instrumentu. Wartość ta odpowiada elementowi Vnotional określonemu w art. 325w ust. 1 i 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 lub elementowi V określonemu w art. 325w ust. 5 tego rozporządzenia, w zależności od rodzaju ekspozycji.

Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty brutto z tytułu niespodziewanego niewykonania zobowiązania (JTD) brutto.

0150

P&L + Adjustment

Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają sumę elementów P&L i Adjustment dla każdej ekspozycji:

— jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne«, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją długą, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Llong i Adjustmentlong zgodnie z art. 325w ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

— jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne«, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją krótką, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Lshort i Adjustmentshort zgodnie z art. 325w ust. 2 tego rozporządzenia.

Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty JTD brutto.

0160

Kwota JTD brutto

Art. 325v ust. 1 lit. c), art. 325w ust. 1, 2 i 5, art. 325z ust. 1 i art. 325ac ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają kwotę brutto JTD dla danej ekspozycji.

0170

Waluta

Zgłasza się walutę sprawozdawczą instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217).

0180–0200

Wyniki w walucie portfela EUNB

Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325y, art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0030, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia.

0180

Kwota referencyjna

Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne«, instytucje zgłaszają kwotę referencyjną instrumentu. Wartość ta odpowiada elementowi Vnotional określonemu w art. 325w ust. 1 i 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 lub elementowi V określonemu w art. 325w ust. 5 tego rozporządzenia, w zależności od rodzaju ekspozycji.

Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty JTD brutto.

0190

P&L + Adjustment

Art. 325w ust. 1, 2 i 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają sumę elementów P&L i Adjustment dla każdej ekspozycji:

— jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne«, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją długą, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Llong i Adjustmentlong zgodnie z art. 325w ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

— jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0020 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne«, a zgłoszona ekspozycja jest ekspozycją krótką, instytucje zgłaszają sumę elementów P&Lshort i Adjustmentshort zgodnie z art. 325w ust. 2 tego rozporządzenia.

Pole to pozostawia się puste, jeżeli żaden z tych przypadków nie ma zastosowania lub jeżeli instytucja wprost nie oblicza ani nie stosuje kwoty, którą należy zgłosić w tej kolumnie, w celu oszacowania kwoty JTD brutto.

0200

Kwota JTD brutto

Art. 325v ust. 1 lit. c), art. 325w ust. 1, 2 i 5, art. 325z ust. 1 i art. 325ac ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Instytucje zgłaszają kwotę brutto z tytułu niespodziewanego niewykonania zobowiązania (JTD) dla danej ekspozycji.

C 120.05 – DRC. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

Instrukcje dotyczące arkuszy (oś z)

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

Portfel

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V.

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Klasa ryzyka

Art. 325v ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się klasę ryzyka, dla której w kolumnach 0030 i 0040 zgłoszono wymóg w zakresie ryzyka niewykonania zobowiązania. Podaje się jeden z następujących rodzajów instrumentów:

(a) »instrumenty inne niż pozycje sekurytyzacyjne«;

(b) »pozycje sekurytyzacyjne niewłączone do ACTP«;

(c) »pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP«.

0020

Koszyk 1

Art. 325y ust. 3, art. 325aa ust. 4 i art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Zgłasza się koszyk.

Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada »instrumentom innym niż pozycje sekurytyzacyjne«, należy podać jedną z następujących odpowiedzi:

(a) »przedsiębiorstwa«;

(b) »państwa«;

(c) »samorządy terytorialne / gminy«.

Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada »pozycjom sekurytyzacyjnym niewłączonym do ACTP«, należy podać jedną z następujących odpowiedzi:

(d) »ABCP – Azja«;

(e) »ABCP – Europa«;

(f) »ABCP – Ameryka Północna«;

(g) »ABCP – reszta świata«;

(h) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Azja«;

(i) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Europa«;

(j) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – Ameryka Północna«;

(k) »kredyty na zakup samochodu / leasing samochodów – reszta świata«;

(l) »instrumenty typu CDO-squared – Azja«;

(m) »instrumenty typu CDO-squared – Europa«;

(n) »instrumenty typu CDO-squared – Ameryka Północna«;

(o) »instrumenty typu CDO-squared – reszta świata«;

(p) »instrumenty typu CLO – Azja«;

(q) »instrumenty typu CLO – Europa«;

(r) »instrumenty typu CLO – Ameryka Północna«;

(s) »instrumenty typu CLO – reszta świata«;

(t) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Azja«;

(u) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Europa«;

(v) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – Ameryka Północna«;

(w) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami komercyjnych kredytów hipotecznych (CMBS) – reszta świata«;

(x) »karty kredytowe – Azja«;

(y) »karty kredytowe – Europa«;

(z) »karty kredytowe – Ameryka Północna«;

(aa) »karty kredytowe – reszta świata«;

(bb) »inne detaliczne – Azja«;

(cc) »inne detaliczne – Europa«;

(dd) »inne detaliczne – Ameryka Północna«;

(ee) »inne detaliczne – reszta świata«;

(ff) »inne hurtowe – Azja«;

(gg) »inne hurtowe – Europa«;

(hh) »inne hurtowe – Ameryka Północna«;

(ii) »inne hurtowe – reszta świata«;

(jj) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Azja«;

(kk) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Europa«;

(ll) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – Ameryka Północna«;

(mm) »papiery wartościowe zabezpieczone spłatami mieszkaniowych kredytów hipotecznych (RMBS) – reszta świata«;

(nn) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Azja«;

(oo) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Europa«;

(pp) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – Ameryka Północna«;

(qq) »małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) – reszta świata«;

(rr) »kredyty studenckie – Azja«;

(ss) »kredyty studenckie – Europa«;

(tt) »kredyty studenckie – Ameryka Północna«

(uu) »kredyty studenckie – reszta świata«.

Jeżeli natomiast klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada »pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP«, należy podać: »pozycje sekurytyzacyjne włączone do ACTP«.

0030

Koszyk 2

Art. 325ad ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Jeżeli klasa ryzyka zgłoszona w kolumnie 0010 odpowiada »pozycjom sekurytyzacyjnym włączonym do ACTP«, należy podać nazwę indeksu; w przeciwnym razie należy podać (NUL).

0040

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)

Art. 325y, art. 325aa i art. 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia). Wartości zgłasza się w walucie sprawozdawczej instytucji i wyraża z dokładnością do co najmniej dwóch miejsc po przecinku.

0050

Waluta sprawozdawcza

Zgłasza się walutę sprawozdawczą instytucji (zgłaszana nazwa musi odpowiadać oznaczeniu waluty zgodnie z ISO 4217).

0060

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)

Sekcje 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia oraz art. 325y, 325aa i 325ad rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wartości zgłasza się zgodnie z instrukcjami dotyczącymi kolumny 0030, ale przelicza się je po natychmiastowym kursie wymiany EBC związanym z walutą portfela zdefiniowaną w sekcjach 3 i 4 załącznika V do niniejszego rozporządzenia.

C 120.06 – ASA. OFR (Wymóg w zakresie funduszy własnych)

Kolumna

Nagłówek

Odniesienie do przepisów

Instrukcje

0010

Numer portfela

Załącznik V sekcje 3, 4 i 5

Podaje się numer portfela pochodzący z załącznika V.

0020–0040

Wyniki w walucie sprawozdawczej

Załącznik V sekcje 3 i 4

0020

SBM OFR

Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wymogi w zakresie funduszy własnych dla metody opartej na wskaźnikach wrażliwości w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela.

0030

DRC OFR

Art. 325v rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu wymogu ryzyka niewykonania zobowiązania w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela.

0040

RRAO OFR

Art. 325u rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu narzutu z tytułu ryzyka rezydualnego w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela.

0050–0070

Wyniki w walucie portfela EUNB

Załącznik V sekcje 3 i 4

Jeżeli waluta sprawozdawcza instytucji różni się od walut portfela EUNB określonych w sekcjach 3 i 4 załącznika V, instytucje przeliczają walutę sprawozdawczą po mającym zastosowanie natychmiastowym kursie wymiany EBC.

0050

SBM OFR

Art. 325h rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wymogi w zakresie funduszy własnych dla metody opartej na wskaźnikach wrażliwości w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela.

0060

DRC OFR

Art. 325v rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu wymogu ryzyka niewykonania zobowiązania w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela.

0070

RRAO OFR

Art. 325u rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu narzutu z tytułu ryzyka rezydualnego w ramach alternatywnej metody standardowej zgłasza się dla »końcowego dnia odniesienia dla RM (i końcowego dnia odniesienia dla ASA)« (określonego w sekcji 1 lit. b) załącznika V do niniejszego rozporządzenia) dla każdego portfela.

Tabela: Wytyczne dotyczące zgłaszania wzorów 106.01 (kolumna 0010) i 120.01 (kolumna 0020)

— Kolumna »klasa ryzyka« odnosi się do art. 325d pkt 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Do oznaczenia klas ryzyka stosuje się następujące akronimy:

a) »GIRR« (ryzyko ogólne stopy procentowej);

b) »CSR_NON_SEC« (ryzyko spreadu kredytowego (CSR) pozycji niesekurytyzacyjnych);

c) »CSR_SEC_NON_ACTP« (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych niewłączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (non-ACTP CSR));

d) »CSR_SEC_ACTP« (ryzyko spreadu kredytowego pozycji sekurytyzacyjnych włączonych do alternatywnego korelacyjnego portfela handlowego (ACTP CSR));

e) »EQ« (ryzyko cen akcji);

f) »CM« (ryzyko cen towarów);

g) »FX« (ryzyko walutowe).

— Kolumna »element« odnosi się do art. 325e ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Do oznaczenia elementów metody opartej na wskaźnikach wrażliwości stosuje się następujące akronimy:

a) »DELTA« (ryzyko delta);

b) »VEGA« (ryzyko vega);

c) »CURVATURE« (ryzyko zakrzywienia).

— Kolumna »termin zapadalności« odnosi się do terminu zapadalności czynnika ryzyka, przy czym czynniki ryzyka definiuje się stosownie do określonych punktów zgodnie z art. 325l, 325m, 325n, 325o, 325p i 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W przypadku czynników ryzyka ogólnego stopy procentowej vega określonych w art. 325l ust. 7 tego rozporządzenia podaje się dwa terminy zapadalności i oddziela je półpauzą (np. »0,5 roku – 0,5 roku«), przy czym pierwszy z nich dotyczy terminu zapadalności opcji, a drugi dotyczy rezydualnego terminu zapadalności instrumentu bazowego opcji w dacie wygaśnięcia opcji.

— Kolumna »dodatkowe specyfikacje« doprecyzowuje dany czynnik ryzyka pod względem rozróżnienia między czynnikami ryzyka inflacji a czynnikami ryzyka bazy walutowej zgodnie z art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013, rozróżnienia między czynnikami ryzyka dotyczącymi instrumentów dłużnych a czynnikami ryzyka dotyczącymi swapów ryzyka kredytowego zgodnie z art. 325m i 325n tego rozporządzenia, rozróżnienia między ceną kasową akcji a czynnikami ryzyka stopy repo akcji zgodnie z art. 325o tego rozporządzenia oraz rozróżnienia między wznoszącą pozycją netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk+) lub opadającą pozycją netto ryzyka zakrzywienia dla tego czynnika ryzyka (CVRk-) zgodnie z art. 325g tego rozporządzenia.

Klasa ryzyka

Element

Termin zapadalności

Dodatkowe specyfikacje

Identyfikator czynnika ryzyka

Odniesienie do przepisów

CM

DELTA

0 lat

CM_D_00.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

0,25 roku

CM_D_00.25

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

0,5 roku

CM_D_00.50

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

1 rok

CM_D_01.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

2 lata

CM_D_02.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

3 lata

CM_D_03.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

5 lat

CM_D_05.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

10 lat

CM_D_10.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

15 lat

CM_D_15.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

20 lat

CM_D_20.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

DELTA

30 lat

CM_D_30.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

VEGA

0,5 roku

CM_V_00.50

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

VEGA

1 rok

CM_V_01.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

VEGA

3 lata

CM_V_03.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

VEGA

5 lat

CM_V_05.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

VEGA

10 lat

CM_V_10.00

Art. 325p rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

CURVATURE

Wzrost wartości

CM_CU

Art. 325p i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CM

CURVATURE

Spadek wartości

CM_CD

Art. 325p i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

0,5 roku

Instrument dłużny

CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

1 rok

Instrument dłużny

CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

3 lata

Instrument dłużny

CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

5 lat

Instrument dłużny

CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

10 lat

Instrument dłużny

CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

0,5 roku

Swap ryzyka kredytowego

CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

1 rok

Swap ryzyka kredytowego

CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

3 lata

Swap ryzyka kredytowego

CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

5 lat

Swap ryzyka kredytowego

CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

DELTA

10 lat

Swap ryzyka kredytowego

CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

VEGA

0,5 roku

CSR_NON_SEC_V_00.50

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

VEGA

1 rok

CSR_NON_SEC_V_01.00

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

VEGA

3 lata

CSR_NON_SEC_V_03.00

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

VEGA

5 lat

CSR_NON_SEC_V_05.00

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

VEGA

10 lat

CSR_NON_SEC_V_10.00

Art. 325m rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

CURVATURE

Wzrost wartości

CSR_NON_SEC_CU

Art. 325m i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_NON_SEC

CURVATURE

Spadek wartości

CSR_NON_SEC_CD

Art. 325m i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

0,5 roku

Instrument dłużny

CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

1 rok

Instrument dłużny

CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

3 lata

Instrument dłużny

CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

5 lat

Instrument dłużny

CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

10 lat

Instrument dłużny

CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

0,5 roku

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

1 rok

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

3 lata

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

5 lat

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

DELTA

10 lat

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

VEGA

0,5 roku

CSR_SEC_ACTP_V_00.50

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

VEGA

1 rok

CSR_SEC_ACTP_V_01.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

VEGA

3 lata

CSR_SEC_ACTP_V_03.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

VEGA

5 lat

CSR_SEC_ACTP_V_05.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

VEGA

10 lat

CSR_SEC_ACTP_V_10.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

CURVATURE

Wzrost wartości

CSR_SEC_ACTP_CU

Art. 325n i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_ACTP

CURVATURE

Spadek wartości

CSR_SEC_ACTP_CD

Art. 325n i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

0,5 roku

Instrument dłużny

CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

1 rok

Instrument dłużny

CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

3 lata

Instrument dłużny

CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

5 lat

Instrument dłużny

CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

10 lat

Instrument dłużny

CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

0,5 roku

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

1 rok

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

3 lata

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

5 lat

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

DELTA

10 lat

Swap ryzyka kredytowego

CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

VEGA

0,5 roku

CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

VEGA

1 rok

CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

VEGA

3 lata

CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

VEGA

5 lat

CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

VEGA

10 lat

CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00

Art. 325n rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

CURVATURE

Wzrost wartości

CSR_SEC_NON_ACTP_CU

Art. 325n i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

CSR_SEC_NON_ACTP

CURVATURE

Spadek wartości

CSR_SEC_NON_ACTP_CD

Art. 325n i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

DELTA

Cena na rynku transakcji natychmiastowych

EQ_D_SPOT

Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

DELTA

Stopa repo

EQ_D_REPO

Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

VEGA

0,5 roku

EQ_V_00.50

Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

VEGA

1 rok

EQ_V_01.00

Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

VEGA

3 lata

EQ_V_03.00

Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

VEGA

5 lat

EQ_V_05.00

Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

VEGA

10 lat

EQ_V_10.00

Art. 325o rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

CURVATURE

Wzrost wartości

EQ_CU

Art. 325o i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

EQ

CURVATURE

Spadek wartości

EQ_CD

Art. 325o i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

DELTA

FX_D

Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

VEGA

0,5 roku

FX_V_00.50

Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

VEGA

1 rok

FX_V_01.00

Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

VEGA

3 lata

FX_V_03.00

Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

VEGA

5 lat

FX_V_05.00

Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

VEGA

10 lat

FX_V_10.00

Art. 325q rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

CURVATURE

Wzrost wartości

FX_CU

Art. 325q i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

FX

CURVATURE

Spadek wartości

FX_CD

Art. 325q i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

0,25 roku

GIRR_D_00.25

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

0,5 roku

GIRR_D_00.50

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

1 rok

GIRR_D_01.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

2 lat

GIRR_D_02.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

3 lata

GIRR_D_03.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

5 lat

GIRR_D_05.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

10 lat

GIRR_D_10.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

15 lat

GIRR_D_15.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

20 lat

GIRR_D_20.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

30 lat

GIRR_D_30.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

Inflacja

GIRR_D_INF

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

Baza walutowa (w stosunku do EUR)

GIRR_D_CRO_EUR

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

DELTA

Baza walutowa (w stosunku do USD)

GIRR_D_CRO_USD

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku – 0,5 roku

GIRR_V_00.50_00.50

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok – 0,5 roku

GIRR_V_01.00_00.50

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata – 0,5 roku

GIRR_V_03.00_00.50

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat – 0,5 roku

GIRR_V_05.00_00.50

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat – 0,5 roku

GIRR_V_10.00_00.50

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku – 1 rok

GIRR_V_00.50_01.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok – 1 rok

GIRR_V_01.00_01.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata – 1 rok

GIRR_V_03.00_01.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat – 1 rok

GIRR_V_05.00_01.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat – 1 rok

GIRR_V_10.00_01.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku – 3 lata

GIRR_V_00.50_03.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok – 3 lata

GIRR_V_01.00_03.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata – 3 lata

GIRR_V_03.00_03.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat – 3 lata

GIRR_V_05.00_03.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat – 3 lata

GIRR_V_10.00_03.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku – 5 lat

GIRR_V_00.50_05.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok – 5 lat

GIRR_V_01.00_05.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata – 5 lat

GIRR_V_03.00_05.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat – 5 lat

GIRR_V_05.00_05.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat – 5 lat

GIRR_V_10.00_05.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku – 10 lat

GIRR_V_00.50_10.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok – 10 lat

GIRR_V_01.00_10.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata – 10 lat

GIRR_V_03.00_10.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat – 10 lat

GIRR_V_05.00_10.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat – 10 lat

GIRR_V_10.00_10.00

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku

Inflacja

GIRR_V_00.50_INF

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok

Inflacja

GIRR_V_01.00_INF

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata

Inflacja

GIRR_V_03.00_INF

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat

Inflacja

GIRR_V_05.00_INF

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat

Inflacja

GIRR_V_10.00_INF

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku

Baza walutowa (w stosunku do EUR)

GIRR_V_00.50_CRO_EUR

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok

Baza walutowa (w stosunku do EUR)

GIRR_V_01.00_CRO_EUR

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata

Baza walutowa (w stosunku do EUR)

GIRR_V_03.00_CRO_EUR

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat

Baza walutowa (w stosunku do EUR)

GIRR_V_05.00_CRO_EUR

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat

Baza walutowa (w stosunku do EUR)

GIRR_V_10.00_CRO_EUR

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

0,5 roku

Baza walutowa (w stosunku do USD)

GIRR_V_00.50_CRO_USD

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

1 rok

Baza walutowa (w stosunku do USD)

GIRR_V_01.00_CRO_USD

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

3 lata

Baza walutowa (w stosunku do USD)

GIRR_V_03.00_CRO_USD

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

5 lat

Baza walutowa (w stosunku do USD)

GIRR_V_05.00_CRO_USD

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

VEGA

10 lat

Baza walutowa (w stosunku do USD)

GIRR_V_10.00_CRO_USD

Art. 325l rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

CURVATURE

Wzrost wartości

GIRR_CU

Art. 325l i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

GIRR

CURVATURE

Spadek wartości

GIRR_CD

Art. 325l i 325g rozporządzenia (UE) nr 575/2013

”

Załącznik IV

„ZAŁĄCZNIK VII

Portfele odniesienia do celów nadzorowania wyników. RYZYKO RYNKOWE

PORTFELE ODNIESIENIA DO CELÓW NADZOROWANIA WYNIKÓW. RYZYKO RYNKOWE

Numer wzoru

Kod wzoru

Nazwa wzoru / grupy wzorów

Nazwa skrócona

PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA

106,1

C 106.00

PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA

IMV

106,2

C 106.01

WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU

WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI

VaR, sVaR I PV

107,1

C 107.01

SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE

VaR i sVaR 1

107,2

C 107.02

WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB

VaR i sVaR 2

SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT

108

C 108.00

SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT

ZYSKI I STRATY

NARZUT KAPITAŁOWY Z TYTUŁU DODATKOWEGO RYZYKA

109,1

C 109.01

IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU

IRC 1

109,2

C 109.02

IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA

IRC 2

109,3

C 109.03

IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY

IRC 3

TRANSAKCJE KORELACYJNE

110,1

C 110.01

TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU

CT 1

110,2

C 110.02

TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA

CT 2

110,3

C 110.03

TRANSAKCJE KORELACYJNE. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY

CT 3

ASA (SBM i DRC)

120,1

C 120.01

SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA

SBM 1

120,2

C 120.02

SBM. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

SBM 2

120,4

C 120.04

DRC. WARTOŚCI RYNKOWE I KWOTY JTD BRUTTO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA

DRC 1

120,5

C 120.05

DRC. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

DRC 2

120,6

C 120.06

ASA. OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

OFR z tytułu ASA

C 106.00 – PIERWOTNA WYCENA RYNKOWA I UZASADNIENIE WYŁĄCZENIA

Numer instrumentu

Instrument modelowany pod kątem VaR i sVaR (TAK/NIE)

Instrument modelowany pod kątem IRC (TAK/NIE)

Instrument modelowany do celów transakcji korelacyjnych (TAK/NIE)

Uzasadnienie wyłączenia

Pole na tekst dowolny

Pierwotna wycena rynkowa

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

C 106.01 – WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU

Numer instrumentu

Identyfikator czynnika ryzyka

Koszyk

Dodatkowy identyfikator

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie sprawozdawczej)

Waluta sprawozdawcza

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko (wyniki w walucie instrumentu EUNB)

Model wyceny

Definicja wskaźników wrażliwości

Pole na tekst dowolny

Dodatkowy identyfikator 2

Kategoria jakości kredytowej

0010

0020

0030

0050

0060

0070

0080

0090

0100

110

120

C 107.01 – VaR, sVaR i PV. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE

Wariant

Pole na tekst dowolny

0010

0020

VaR

0010

Metodyka

0020

Obliczenie 10-dniowego horyzontu

0030

Długość okresu obserwacji

0040

Ważenie danych

0050

Narzut z tytułu weryfikacji historycznej

0060

Narzut regulacyjny z tytułu VaR

SVaR

0070

Metodyka

0080

Obliczenie 10-dniowego horyzontu

0090

Narzut regulacyjny z tytułu sVaR

0100

Przedział czasowy dla sVaR

C 107.02 – VaR i sVaR nieujęte w korelacyjnym portfelu handlowym. WYNIKI W WALUCIE PORTFELA EUNB

Portfel

Data

VaR

sVaR

PV

0010

0020

0030

0040

C 108.00 – SZEREGI CZASOWE ZYSKÓW I STRAT

Portfel

Data

Zyski i straty w ujęciu dziennym

0010

0020

C 109.01 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU

Wariant

Pole na tekst dowolny

Wiersz

Pozycja

0010

0020

0010

Liczba czynników modelowania

0020

Źródło LGD

C 109.02 – IRC. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA

Portfel

Wariant

Pole na tekst dowolny

Wiersz

Pozycja

0010

0020

0010

Horyzont płynnościowy

0020

Źródło PD

0030

Źródło macierzy przejścia

C 109.03 – IRC. KWOTA WEDŁUG PORTFELA/DATY

Portfel

Data

IRC

0010

0020

C 110.01 – TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT MODELU

Wariant

Pole na tekst dowolny

Wiersz

Pozycja

0010

0020

0010

Liczba czynników modelowania

0020

Źródło LGD

C 110.02 – TRANSAKCJE KORELACYJNE. SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE WEDŁUG PORTFELA

Portfel

Wariant

Pole na tekst dowolny

Wiersz

Pozycja

0010

0020

0010

Horyzont płynnościowy

0020

Źródło PD

0030

Źródło macierzy przejścia

C 110.03 – TRANSAKCJE KORELACYJNE. WSZYSTKIE RODZAJE RYZYKA ZMIANY CEN WEDŁUG PORTFELA/DATY

Portfel

Data

Wszystkie rodzaje ryzyka zmiany cen

0010

0060

C 120.01 – SBM. WSKAŹNIKI WRAŻLIWOŚCI NA RYZYKO W PODZIALE WEDŁUG INSTRUMENTU/PORTFELA

Portfel

Numer instrumentu

Identyfikator czynnika ryzyka

Koszyk

Dodatkowy identyfikator

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko

(wyniki w walucie sprawozdawczej)

Waluta sprawozdawcza

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko

(wyniki w walucie portfela EUNB)

Waga ryzyka

Dodatkowy identyfikator 2

Kategoria jakości kredytowej

0010

0020

0030

0040

0060

0070

0080

0090

110

120

C 120.02 – SBM. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

Portfel

Klasa ryzyka

Element ryzyka

Scenariusz korelacji

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)

Waluta sprawozdawcza

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)

Pozycje bez opcjonalności podlegające wymogom w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka zakrzywienia

Metoda waluty bazowej stosowana w odniesieniu do ryzyka delta i ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego

Podział elementów ryzyka zakrzywienia dla ryzyka walutowego według skalara

Przedłożenie wyników portfela walidacyjnego SBM

Pole na tekst dowolny

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0950

0100

C 120.04 – DRC. Wartości rynkowe i kwoty JTD brutto w podziale według instrumentu/portfela

Portfel

Liczba całkowita

Numer instrumentu

Klasa ryzyka

Bucket1

Bucket2

Dłużnik

Kategoria jakości kredytowej

Waga ryzyka niewykonania zobowiązania

Uprzywilejowanie

Termin zapadalności

Stopa odzysku

Kierunek

Punkt inicjujący (%)

Punkt kończący (%)

Wyniki w walucie sprawozdawczej

Wyniki w walucie portfela EUNB

Kwota referencyjna

P&L + Adjustment

Kwota JTD brutto

Waluta

Kwota referencyjna

P&L + Adjustment

Kwota JTD brutto

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

C 120.05 – DRC. SKŁAD OFR W PODZIALE WEDŁUG PORTFELA

Portfel

Liczba całkowita

Klasa ryzyka

Bucket1

Bucket2

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie sprawozdawczej)

Waluta sprawozdawcza

Wymogi w zakresie funduszy własnych (wyniki w walucie portfela EUNB)

0010

0020

0030

0040

0050

0060

C 120.06 – ASA. OFR (Wymóg w zakresie funduszy własnych)

Numer portfela

Wyniki w walucie sprawozdawczej

Wyniki w walucie portfela EUNB

SBM OFR

DRC OFR

RRAO OFR

SBM OFR

DRC OFR

RRAO OFR

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

”

Załącznik V

„ZAŁĄCZNIK X

Portfele walidacyjne SBM

Nazwa arkusza

Opis

Instrumenty

Instrumenty (wskaźniki wrażliwości i pozycje ryzyka zakrzywienia) do celów walidacji SBM

Portfele

Portfele walidacyjne SBM zdefiniowane jako kombinacje instrumentów określonych w niniejszym załączniku

Instrument

Identyfikator czynnika ryzyka

Koszyk

Dodatkowy identyfikator

Dodatkowy identyfikator 2

Kategoria jakości kredytowej

Wskaźnik wrażliwości na ryzyko

S_IRV_b25#

GIRR_V_10.00_10.00

USD

400,00

S_IRV_b24#

GIRR_V_10.00_05.00

USD

200,00

S_IRV_b23#

GIRR_V_10.00_03.00

USD

– 900,00

S_IRV_b22#

GIRR_V_10.00_01.00

USD

950,00

S_IRV_b21#

GIRR_V_10.00_00.50

USD

– 350,00

S_IRV_b20#

GIRR_V_05.00_10.00

USD

1 000,00

S_IRV_b19#

GIRR_V_05.00_05.00

USD

– 300,00

S_IRV_b18#

GIRR_V_05.00_03.00

USD

50,00

S_IRV_b17#

GIRR_V_05.00_01.00

USD

300,00

S_IRV_b16#

GIRR_V_05.00_00.50

USD

–50,00

S_IRV_e3#

GIRR_V_03.00_CRO_USD

BRL

500,00

S_IRV_b15#

GIRR_V_03.00_10.00

USD

– 400,00

S_IRV_b14#

GIRR_V_03.00_05.00

USD

700,00

S_IRV_b13#

GIRR_V_03.00_03.00

USD

– 800,00

S_IRV_b12#

GIRR_V_03.00_01.00

USD

700,00

S_IRV_b11#

GIRR_V_03.00_00.50

USD

– 100,00

S_IRV_e2#

GIRR_V_01.00_INF

BRL

750,00

S_IRV_b10#

GIRR_V_01.00_10.00

USD

500,00

S_IRV_b9#

GIRR_V_01.00_05.00

USD

50,00

S_IRV_b8#

GIRR_V_01.00_03.00

USD

– 500,00

S_IRV_b7#

GIRR_V_01.00_01.00

USD

200,00

S_IRV_b6#

GIRR_V_01.00_00.50

USD

900,00

S_IRV_b5#

GIRR_V_00.50_10.00

USD

100,00

S_IRV_c5#

GIRR_V_00.50_10.00

CLP

– 100,00

S_IRV_d5#

GIRR_V_00.50_10.00

EUR

–2 000,00

S_IRV_b4#

GIRR_V_00.50_05.00

USD

100,00

S_IRV_c4#

GIRR_V_00.50_05.00

CLP

100,00

S_IRV_d4#

GIRR_V_00.50_05.00

EUR

1 500,00

S_IRV_b3#

GIRR_V_00.50_03.00

USD

– 500,00

S_IRV_c3#

GIRR_V_00.50_03.00

CLP

– 300,00

S_IRV_d3#

GIRR_V_00.50_03.00

EUR

1 000,00

S_IRV_b2#

GIRR_V_00.50_01.00

USD

400,00

S_IRV_c2#

GIRR_V_00.50_01.00

CLP

150,00

S_IRV_d2#

GIRR_V_00.50_01.00

EUR

3 750,00

S_IRV_a1#

GIRR_V_00.50_00.50

USD

– 100,00

S_IRV_b1#

GIRR_V_00.50_00.50

USD

700,00

S_IRV_c1#

GIRR_V_00.50_00.50

CLP

300,00

S_IRV_d1#

GIRR_V_00.50_00.50

EUR

–4 750,00

S_IRV_e1#

GIRR_V_00.50_00.50

BRL

– 500,00

S_IRD_b11#

GIRR_D_INF

USD

–50 000,00

S_IRD_d11#

GIRR_D_INF

CLP

95 000,00

S_IRD_e11#

GIRR_D_INF

EUR

DE

–65 000,00

S_IRD_e13#

GIRR_D_INF

EUR

FR

– 100 000,00

S_IRD_d12#

GIRR_D_CRO_USD

CLP

10 500,00

S_IRD_e12#

GIRR_D_CRO_USD

EUR

–85 000,00

S_IRD_b12#

GIRR_D_CRO_EUR

USD

–65 000,00

S_IRD_b10#

GIRR_D_30.00

USD

OIS

–50 000,00

S_IRD_c10#

GIRR_D_30.00

USD

Libor3m

10 000,00

S_IRD_d10#

GIRR_D_30.00

CLP

OIS

15 000,00

S_IRD_e10#

GIRR_D_30.00

EUR

OIS

– 120 000,00

S_IRD_b9#

GIRR_D_20.00

USD

OIS

200 000,00

S_IRD_c9#

GIRR_D_20.00

USD

Libor3m

–30 000,00

S_IRD_d9#

GIRR_D_20.00

CLP

OIS

90 000,00

S_IRD_e9#

GIRR_D_20.00

EUR

OIS

100,00

S_IRD_b8#

GIRR_D_15.00

USD

OIS

30 000,00

S_IRD_c8#

GIRR_D_15.00

USD

Libor3m

10 000,00

S_IRD_d8#

GIRR_D_15.00

CLP

OIS

70 000,00

S_IRD_e8#

GIRR_D_15.00

EUR

OIS

100,00

S_IRD_b7#

GIRR_D_10.00

USD

OIS

2 000,00

S_IRD_c7#

GIRR_D_10.00

USD

Libor3m

– 100 000,00

S_IRD_d7#

GIRR_D_10.00

CLP

OIS

–25 000,00

S_IRD_e7#

GIRR_D_10.00

EUR

OIS

100,00

S_IRD_b6#

GIRR_D_05.00

USD

OIS

–90 000,00

S_IRD_c6#

GIRR_D_05.00

USD

Libor3m

–35 000,00

S_IRD_d6#

GIRR_D_05.00

CLP

OIS

–5 000,00

S_IRD_e6#

GIRR_D_05.00

EUR

OIS

100,00

S_IRD_b5#

GIRR_D_03.00

USD

OIS

85 000,00

S_IRD_c5#

GIRR_D_03.00

USD

Libor3m

55 000,00

S_IRD_d5#

GIRR_D_03.00

CLP

OIS

– 100 000,00

S_IRD_e5#

GIRR_D_03.00

EUR

OIS

100,00

S_IRD_b4#

GIRR_D_02.00

USD

OIS

–10 000,00

S_IRD_c4#

GIRR_D_02.00

USD

Libor3m

10 000,00

S_IRD_d4#

GIRR_D_02.00

CLP

OIS

5 000,00

S_IRD_e4#

GIRR_D_02.00

EUR

OIS

100,00

S_IRD_b3#

GIRR_D_01.00

USD

OIS

–65 000,00

S_IRD_c3#

GIRR_D_01.00

USD

Libor3m

70 000,00

S_IRD_d3#

GIRR_D_01.00

CLP

OIS

10 000,00

S_IRD_e3#

GIRR_D_01.00

EUR

OIS

–50 000,00

S_IRD_b2#

GIRR_D_00.50

USD

OIS

15 000,00

S_IRD_c2#

GIRR_D_00.50

USD

Libor3m

–40 000,00

S_IRD_d2#

GIRR_D_00.50

CLP

OIS

45 000,00

S_IRD_e2#

GIRR_D_00.50

EUR

OIS

100,00

S_IRD_a1#

GIRR_D_00.25

USD

OIS

30 000,00

S_IRD_b1#

GIRR_D_00.25

USD

OIS

20 000,00

S_IRD_c1#

GIRR_D_00.25

USD

Libor3m

–30 000,00

S_IRD_d1#

GIRR_D_00.25

CLP

OIS

–30 000,00

S_IRD_e1#

GIRR_D_00.25

EUR

OIS

100,00

S_IRD_f1#

GIRR_D_00.25

DKK

OIS

100,00

S_IRC_a1#

GIRR_CU

USD

–18 466,83

S_IRC_b1#

GIRR_CU

USD

92 233,09

S_IRC_c1#

GIRR_CU

CLP

–1 270,00

S_IRC_d1#

GIRR_CU

EUR

– 253,12

S_IRC_e1#

GIRR_CU

VND

–11 950,00

S_IRC_a1#

GIRR_CD

USD

18 647,66

S_IRC_b1#

GIRR_CD

USD

–93 178,71

S_IRC_c1#

GIRR_CD

CLP

450,00

S_IRC_d1#

GIRR_CD

EUR

–3 237,08

S_IRC_e1#

GIRR_CD

VND

–4 030,00

S_FXV_b4#

FX_V_5.00

EUR_CLP

200,00

S_FXV_d4#

FX_V_5.00

CHF_VND

1 500,00

S_FXV_b3#

FX_V_3.00

EUR_CLP

– 400,00

S_FXV_d3#

FX_V_3.00

CHF_VND

1 000,00

S_FXV_b5#

FX_V_10.00

EUR_CLP

150,00

S_FXV_d5#

FX_V_10.00

CHF_VND

–2 000,00

S_FXV_b2#

FX_V_1.00

EUR_CLP

300,00

S_FXV_d2#

FX_V_1.00

CHF_VND

3 750,00

S_FXV_a1#

FX_V_0.50

EUR_CLP

– 100,00

S_FXV_b1#

FX_V_0.50

EUR_CLP

700,00

S_FXV_c1#

FX_V_0.50

AUD_JPY

450,00

S_FXV_d1#

FX_V_0.50

CHF_VND

–4 800,00

S_FXD_a1#

FX_D

GBP

5 000,00

S_FXD_b1#

FX_D

GBP

–8 000,00

S_FXD_c1#

FX_D

CLP

3 000,00

S_FXD_d1#

FX_D

DKK

1 000,00

S_FXD_f1#

FX_D

BGN

1 000,00

S_FXC_a1#

FX_CU

EUR

–16 037,91

S_FXC_b1#

FX_CU

EUR

80 159,24

S_FXC_c1#

FX_CU

CLP

– 800,00

S_FXC_d1#

FX_CU

JPY

–1 472,88

S_FXC_e1#

FX_CU

VND

–3 400,00

S_FXC_f1#

FX_CU

DKK

–48,61

S_FXC_a1#

FX_CD

EUR

16 162,18

S_FXC_b1#

FX_CD

EUR

–80 723,02

S_FXC_c1#

FX_CD

CLP

700,00

S_FXC_d1#

FX_CD

JPY

–1 324,35

S_FXC_e1#

FX_CD

VND

–2 100,00

S_FXC_f1#

FX_CD

DKK

48,61

S_EQV_a5#

EQ_V_5.00

1

EMITENT A

100,00

S_EQV_aa4#

EQ_V_5.00

5

EMITENT AA

1 200,00

S_EQV_ac1#

EQ_V_5.00

7

EMITENT AC

–50,00

S_EQV_ae4#

EQ_V_5.00

9

EMITENT AE

600,00

S_EQV_af4#

EQ_V_5.00

10

EMITENT AF

375,00

S_EQV_b4#

EQ_V_5.00

1

EMITENT B

50,00

S_EQV_f4#

EQ_V_5.00

5

EMITENT F

450,00

S_EQV_j4#

EQ_V_5.00

9

EMITENT J

– 200,00

S_EQV_k4#

EQ_V_5.00

10

EMITENT K

– 825,00

S_EQV_m1#

EQ_V_5.00

11

EMITENT M

– 700,00

S_EQV_n4#

EQ_V_5.00

12

INDEKS N

850,00

S_EQV_o4#

EQ_V_5.00

12

INDEKS O

150,00

S_EQV_y1#

EQ_V_5.00

3

EMITENT Y

700,00

S_EQV_a4#

EQ_V_3.00

1

EMITENT A

– 500,00

S_EQV_aa3#

EQ_V_3.00

5

EMITENT AA

– 850,00

S_EQV_ad1#

EQ_V_3.00

8

EMITENT AD

300,00

S_EQV_ae3#

EQ_V_3.00

9

EMITENT AE

– 450,00

S_EQV_af3#

EQ_V_3.00

10

EMITENT AF

– 725,00

S_EQV_b3#

EQ_V_3.00

1

EMITENT B

– 500,00

S_EQV_f3#

EQ_V_3.00

5

EMITENT F

250,00

S_EQV_j3#

EQ_V_3.00

9

EMITENT J

– 900,00

S_EQV_k3#

EQ_V_3.00

10

EMITENT K

– 975,00

S_EQV_n3#

EQ_V_3.00

12

INDEKS N

–1 250,00

S_EQV_o3#

EQ_V_3.00

12

INDEKS O

100,00

S_EQV_x1#

EQ_V_3.00

2

EMITENT X

– 200,00

S_EQV_z1#

EQ_V_3.00

4

EMITENT Z

– 800,00

S_EQV_a6#

EQ_V_10.00

1

EMITENT A

100,00

S_EQV_aa5#

EQ_V_10.00

5

EMITENT AA

– 300,00

S_EQV_ab1#

EQ_V_10.00

6

EMITENT AB

– 400,00

S_EQV_ae5#

EQ_V_10.00

9

EMITENT AE

– 850,00

S_EQV_af5#

EQ_V_10.00

10

EMITENT AF

525,00

S_EQV_b5#

EQ_V_10.00

1

EMITENT B

500,00

S_EQV_f5#

EQ_V_10.00

5

EMITENT F

600,00

S_EQV_j5#

EQ_V_10.00

9

EMITENT J

150,00

S_EQV_k5#

EQ_V_10.00

10

EMITENT K

300,00

S_EQV_n5#

EQ_V_10.00

12

INDEKS N

225,00

S_EQV_o5#

EQ_V_10.00

12

INDEKS O

– 200,00

S_EQV_q1#

EQ_V_10.00

13

INDEKS Q

– 800,00

S_EQV_a3#

EQ_V_1.00

1

EMITENT A

400,00

S_EQV_aa2#

EQ_V_1.00

5

EMITENT AA

– 400,00

S_EQV_ae2#

EQ_V_1.00

9

EMITENT AE

– 250,00

S_EQV_af2#

EQ_V_1.00

10

EMITENT AF

–1 150,00

S_EQV_b2#

EQ_V_1.00

1

EMITENT B

200,00

S_EQV_f2#

EQ_V_1.00

5

EMITENT F

– 750,00

S_EQV_j2#

EQ_V_1.00

9

EMITENT J

350,00

S_EQV_k2#

EQ_V_1.00

10

EMITENT K

1 050,00

S_EQV_n2#

EQ_V_1.00

12

INDEKS N

– 800,00

S_EQV_o2#

EQ_V_1.00

12

INDEKS O

400,00

S_EQV_a1#

EQ_V_0.50

1

EMITENT A

– 100,00

S_EQV_a2#

EQ_V_0.50

1

EMITENT A

700,00

S_EQV_aa1#

EQ_V_0.50

5

EMITENT AA

950,00

S_EQV_ae1#

EQ_V_0.50

9

EMITENT AE

50,00

S_EQV_af1#

EQ_V_0.50

10

EMITENT AF

– 300,00

S_EQV_b1#

EQ_V_0.50

1

EMITENT B

900,00

S_EQV_c1#

EQ_V_0.50

2

EMITENT C

– 500,00

S_EQV_d1#

EQ_V_0.50

3

EMITENT D

600,00

S_EQV_e1#

EQ_V_0.50

4

EMITENT E

– 800,00

S_EQV_f1#

EQ_V_0.50

5

EMITENT F

1 000,00

S_EQV_g1#

EQ_V_0.50

6

EMITENT G

– 400,00

S_EQV_h1#

EQ_V_0.50

7

EMITENT H

–50,00

S_EQV_i1#

EQ_V_0.50

8

EMITENT I

300,00

S_EQV_j1#

EQ_V_0.50

9

EMITENT J

50,00

S_EQV_k1#

EQ_V_0.50

10

EMITENT K

– 300,00

S_EQV_l1#

EQ_V_0.50

11

EMITENT L

1 000,00

S_EQV_n1#

EQ_V_0.50

12

INDEKS N

750,00

S_EQV_o1#

EQ_V_0.50

12

INDEKS O

– 500,00

S_EQV_p1#

EQ_V_0.50

13

INDEKS P

40,00

S_EQD_a1#

EQ_D_SPOT

1

EMITENT A

16 500,00

S_EQD_a2#

EQ_D_SPOT

1

EMITENT A

–35 000,00

S_EQD_b1#

EQ_D_SPOT

1

EMITENT B

20 000,00

S_EQD_c1#

EQ_D_SPOT

2

EMITENT C

66 000,00

S_EQD_d1#

EQ_D_SPOT

3

EMITENT D

1 700,00

S_EQD_e1#

EQ_D_SPOT

4

EMITENT E

1 100,00

S_EQD_f1#

EQ_D_SPOT

5

EMITENT F

25 000,00

S_EQD_g1#

EQ_D_SPOT

5

EMITENT G

8 400,00

S_EQD_h1#

EQ_D_SPOT

6

EMITENT H

22 500,00

S_EQD_i1#

EQ_D_SPOT

7

EMITENT I

–12 300,00

S_EQD_j1#

EQ_D_SPOT

8

EMITENT J

– 450,00

S_EQD_k1#

EQ_D_SPOT

9

EMITENT K

– 143,00

S_EQD_l1#

EQ_D_SPOT

9

EMITENT L

– 143,00

S_EQD_m1#

EQ_D_SPOT

10

EMITENT M

– 100,00

S_EQD_n1#

EQ_D_SPOT

10

EMITENT N

– 100,00

S_EQD_o1#

EQ_D_SPOT

11

EMITENT O

–19 600,00

S_EQD_q1#

EQ_D_SPOT

12

INDEKS Q

1 100,00

S_EQD_r1#

EQ_D_SPOT

12

INDEKS R

–40 000,00

S_EQD_s1#

EQ_D_SPOT

13

INDEKS S

–1 950,00

S_EQD_s2#

EQ_D_SPOT

13

INDEKS S

280,00

S_EQD_t2#

EQ_D_SPOT

13

INDEKS T

3 150,00

S_EQD_u1#

EQ_D_SPOT

9

EMITENT U

–57,00

S_EQD_v1#

EQ_D_SPOT

10

EMITENT V

– 100,00

S_EQD_a3#

EQ_D_REPO

1

EMITENT A

50 000,00

S_EQD_aa1#

EQ_D_REPO

6

EMITENT AA

79 000,00

S_EQD_ab1#

EQ_D_REPO

7

EMITENT AB

31 000,00

S_EQD_ac1#

EQ_D_REPO

8

EMITENT AC

–10 000,00

S_EQD_b2#

EQ_D_REPO

1

EMITENT B

–39 000,00

S_EQD_f2#

EQ_D_REPO

5

EMITENT F

90 000,00

S_EQD_g2#

EQ_D_REPO

5

EMITENT G

60 000,00

S_EQD_k2#

EQ_D_REPO

9

EMITENT K

–14 250,00

S_EQD_l2#

EQ_D_REPO

9

EMITENT L

– 150 000,00

S_EQD_m2#

EQ_D_REPO

10

EMITENT M

–85 000,00

S_EQD_n2#

EQ_D_REPO

10

EMITENT N

–72 000,00

S_EQD_p1#

EQ_D_REPO

11

EMITENT P

48 000,00

S_EQD_q2#

EQ_D_REPO

12

INDEKS Q

85 000,00

S_EQD_r2#

EQ_D_REPO

12

INDEKS R

–40 000,00

S_EQD_t1#

EQ_D_REPO

13

INDEKS T

– 125 000,00

S_EQD_x1#

EQ_D_REPO

2

EMITENT X

75 000,00

S_EQD_y1#

EQ_D_REPO

3

EMITENT Y

4 800,00

S_EQD_z1#

EQ_D_REPO

4

EMITENT Z

–15 000,00

S_EQC_a1#

EQ_CU

1

EMITENT A

–37 820,00

S_EQC_a2#

EQ_CU

1

EMITENT A

77 655,00

S_EQC_aa1#

EQ_CU

2

EMITENT AA

39 300,00

S_EQC_ab1#

EQ_CU

4

EMITENT AB

17 262,00

S_EQC_ac1#

EQ_CU

5

EMITENT AC

7 139,60

S_EQC_ad1#

EQ_CU

6

EMITENT AD

–3 642,50

S_EQC_ae1#

EQ_CU

7

EMITENT AE

3 900,00

S_EQC_af1#

EQ_CU

8

EMITENT AF

41 550,00

S_EQC_ag1#

EQ_CU

9

EMITENT AG

36 860,00

S_EQC_ah1#

EQ_CU

10

EMITENT AH

22 150,00

S_EQC_b1#

EQ_CU

1

EMITENT B

20 677,50

S_EQC_c1#

EQ_CU

2

EMITENT C

–31 440,00

S_EQC_d1#

EQ_CU

3

EMITENT D

6 238,00

S_EQC_e1#

EQ_CU

4

EMITENT E

–21 605,00

S_EQC_f1#

EQ_CU

5

EMITENT F

–2 850,00

S_EQC_g1#

EQ_CU

6

EMITENT G

–3 642,50

S_EQC_h1#

EQ_CU

7

EMITENT H

–7 800,00

S_EQC_i1#

EQ_CU

8

EMITENT I

–29 550,00

S_EQC_j1#

EQ_CU

9

EMITENT J

– 216 320,00

S_EQC_k1#

EQ_CU

10

EMITENT K

1 950,00

S_EQC_q1#

EQ_CU

11

EMITENT Q

–19 142,00

S_EQC_r1#

EQ_CU

11

EMITENT R

28 713,00

S_EQC_s1#

EQ_CU

3

EMITENT S

–17 025,00

S_EQC_t1#

EQ_CU

12

EMITENT T

7 466,67

S_EQC_u1#

EQ_CU

13

EMITENT U

11 160,00

S_EQC_v1#

EQ_CU

12

EMITENT V

–39 200,00

S_EQC_w1#

EQ_CU

13

EMITENT W

–58 590,00

S_EQC_y1#

EQ_CU

1

EMITENT Y

–23 930,00

S_EQC_z1#

EQ_CU

1

EMITENT Z

–47 860,00

S_EQC_a1#

EQ_CD

1

EMITENT A

39 157,50

S_EQC_a2#

EQ_CD

1

EMITENT A

–80 349,00

S_EQC_aa1#

EQ_CD

2

EMITENT AA

–30 600,00

S_EQC_ab1#

EQ_CD

4

EMITENT AB

–9 826,00

S_EQC_ac1#

EQ_CD

5

EMITENT AC

–5 414,60

S_EQC_ad1#

EQ_CD

6

EMITENT AD

2 617,50

S_EQC_ae1#

EQ_CD

7

EMITENT AE

–2 720,00

S_EQC_af1#

EQ_CD

8

EMITENT AF

–28 250,00

S_EQC_ag1#

EQ_CD

9

EMITENT AG

–30 935,00

S_EQC_ah1#

EQ_CD

10

EMITENT AH

–15 025,00

S_EQC_b1#

EQ_CD

1

EMITENT B

– 238 910,00

S_EQC_c1#

EQ_CD

2

EMITENT C

24 480,00

S_EQC_d1#

EQ_CD

3

EMITENT D

–6 068,00

S_EQC_e1#

EQ_CD

4

EMITENT E

12 310,00

S_EQC_f1#

EQ_CD

5

EMITENT F

2 160,00

S_EQC_g1#

EQ_CD

6

EMITENT G

2 617,50

S_EQC_h1#

EQ_CD

7

EMITENT H

5 440,00

S_EQC_i1#

EQ_CD

8

EMITENT I

20 050,00

S_EQC_j1#

EQ_CD

9

EMITENT J

181 560,00

S_EQC_k1#

EQ_CD

10

EMITENT K

–2 900,00

S_EQC_q1#

EQ_CD

11

EMITENT Q

20 052,00

S_EQC_r1#

EQ_CD

11

EMITENT R

–30 078,00

S_EQC_s1#

EQ_CD

3

EMITENT S

–9 435,00

S_EQC_t1#

EQ_CD

12

EMITENT T

–7 400,00

S_EQC_u1#

EQ_CD

13

EMITENT U

–11 040,00

S_EQC_v1#

EQ_CD

12

EMITENT V

38 850,00

S_EQC_w1#

EQ_CD

13

EMITENT W

57 960,00

S_EQC_y1#

EQ_CD

1

EMITENT Y

13 590,00

S_EQC_z1#

EQ_CD

1

EMITENT Z

27 180,00

S_CNV_a5#

CSR_NON_SEC_V_5.00

1

EMITENT A

100,00

S_CNV_b4#

CSR_NON_SEC_V_5.00

1

EMITENT B

50,00

S_CNV_c4#

CSR_NON_SEC_V_5.00

3

EMITENT C

150,00

S_CNV_hb1#

CSR_NON_SEC_V_5.00

9

EMITENT HA

– 750,00

S_CNV_a4#

CSR_NON_SEC_V_3.00

1

EMITENT A

– 500,00

S_CNV_ab1#

CSR_NON_SEC_V_3.00

2

EMITENT AB

325,00

S_CNV_b3#

CSR_NON_SEC_V_3.00

1

EMITENT B

– 500,00

S_CNV_c3#

CSR_NON_SEC_V_3.00

3

EMITENT C

100,00

S_CNV_v1#

CSR_NON_SEC_V_3.00

20

INDEKS V

500,00

S_CNV_a6#

CSR_NON_SEC_V_10.00

1

EMITENT A

100,00

S_CNV_b5#

CSR_NON_SEC_V_10.00

1

EMITENT B

500,00

S_CNV_c5#

CSR_NON_SEC_V_10.00

3

EMITENT C

– 200,00

S_CNV_a3#

CSR_NON_SEC_V_1.00

1

EMITENT A

400,00

S_CNV_b2#

CSR_NON_SEC_V_1.00

1

EMITENT B

200,00

S_CNV_c2#

CSR_NON_SEC_V_1.00

3

EMITENT C

400,00

S_CNV_a1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

1

EMITENT A

– 100,00

S_CNV_a2#

CSR_NON_SEC_V_0.50

1

EMITENT A

700,00

S_CNV_b1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

1

EMITENT B

900,00

S_CNV_c1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

3

EMITENT C

– 500,00

S_CNV_d1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

4

EMITENT D

700,00

S_CNV_e1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

5

EMITENT E

– 800,00

S_CNV_f1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

6

EMITENT F

700,00

S_CNV_g1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

7

EMITENT G

– 400,00

S_CNV_h1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

8

EMITENT H

–50,00

S_CNV_i1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

10

EMITENT I

300,00

S_CNV_j1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

11

EMITENT J

50,00

S_CNV_k1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

12

EMITENT K

– 300,00

S_CNV_l1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

13

EMITENT L

1 000,00

S_CNV_m1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

14

EMITENT M

– 350,00

S_CNV_n1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

15

EMITENT N

950,00

S_CNV_o1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

16

EMITENT O

– 900,00

S_CNV_p1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

17

EMITENT P

200,00

S_CNV_q1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

18

EMITENT Q

400,00

S_CNV_r1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

18

EMITENT R

– 300,00

S_CNV_s1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

19

INDEKS S

850,00

S_CNV_t1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

20

INDEKS T

– 650,00

S_CNV_u1#

CSR_NON_SEC_V_0.50

19

INDEKS U

– 350,00

S_CND_hb2#

CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT

9

EMITENT HB

–17 000,00

S_CND_t1#

CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT

3

EMITENT T

–6 000,00

S_CND_y1#

CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT

20

INDEKS Y

9 000,00

S_CND_ab2#

CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS

2

EMITENT AC

14 000,00

S_CND_b2#

CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS

1

EMITENT B

–17 000,00

S_CND_w1#

CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT

10

EMITENT W

CQS 1

9 000,00

S_CND_a4#

CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT

1

EMITENT A

–10 000,00

S_CND_s1#

CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT

3

EMITENT S

–6 000,00

S_CND_x1#

CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS

19

INDEKS X

–18 500,00

S_CND_a1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

1

EMITENT A

20 000,00

S_CND_a2#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

1

EMITENT A

–30 000,00

S_CND_b1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

1

EMITENT B

12 000,00

S_CND_c1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

3

EMITENT C

–6 000,00

S_CND_d1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

4

EMITENT D

25 000,00

S_CND_e1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

5

EMITENT E

–4 000,00

S_CND_f1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

6

EMITENT F

–8 000,00

S_CND_g1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

7

EMITENT G

8 000,00

S_CND_h1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

8

EMITENT H

3 000,00

S_CND_hb1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

9

EMITENT HA

–23 000,00

S_CND_i1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

10

EMITENT I

CQS 2

–5 000,00

S_CND_j1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

11

EMITENT J

2 000,00

S_CND_k1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

12

EMITENT K

7 000,00

S_CND_l1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

13

EMITENT L

–9 000,00

S_CND_m1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

14

EMITENT M

10 000,00

S_CND_n1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

15

EMITENT N

–20 000,00

S_CND_o1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

16

EMITENT O

5 000,00

S_CND_p1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

17

EMITENT P

–3 000,00

S_CND_q1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

18

EMITENT Q

10 000,00

S_CND_r1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT

18

EMITENT R

–5 000,00

S_CND_a3#

CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS

1

EMITENT A

15 000,00

S_CND_ab1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS

2

EMITENT AB

21 000,00

S_CND_u1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS

19

INDEKS U

–32 000,00

S_CND_v1#

CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS

20

INDEKS V

–13 000,00

S_CND_x2#

CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS

19

INDEKS X

52 500,00

S_CNC_a1#

CSR_NON_SEC_CU

1

EMITENT A

–2 338,64

S_CNC_a2#

CSR_NON_SEC_CU

1

EMITENT A

35 116,67

S_CNC_aa1#

CSR_NON_SEC_CU

10

EMITENT AA

CQS 1

–1 212,50

S_CNC_ab1#

CSR_NON_SEC_CU

2

EMITENT AB1

– 247,47

S_CNC_b1#

CSR_NON_SEC_CU

1

EMITENT B

890,91

S_CNC_c1#

CSR_NON_SEC_CU

3

EMITENT C

– 500,00

S_CNC_d1#

CSR_NON_SEC_CU

4

EMITENT D

415,00

S_CNC_e1#

CSR_NON_SEC_CU

5

EMITENT E

–1 050,00

S_CNC_f1#

CSR_NON_SEC_CU

6

EMITENT F

– 150,00

S_CNC_g1#

CSR_NON_SEC_CU

7

EMITENT G

– 318,75

S_CNC_h1#

CSR_NON_SEC_CU

8

EMITENT H

– 425,00

S_CNC_hb1#

CSR_NON_SEC_CU

9

EMITENT HB1

– 500,00

S_CNC_i1#

CSR_NON_SEC_CU

10

EMITENT I

CQS 2

– 937,50

S_CNC_j1#

CSR_NON_SEC_CU

11

EMITENT J

–4 650,00

S_CNC_k1#

CSR_NON_SEC_CU

12

EMITENT K

– 425,00

S_CNC_l1#

CSR_NON_SEC_CU

13

EMITENT L

–27 660,00

S_CNC_m1#

CSR_NON_SEC_CU

14

EMITENT M

– 488,00

S_CNC_n1#

CSR_NON_SEC_CU

15

EMITENT N

13 237,50

S_CNC_o1#

CSR_NON_SEC_CU

16

EMITENT O

–1 127,50

S_CNC_p1#

CSR_NON_SEC_CU

17

EMITENT P

–5 775,00

S_CNC_q1#

CSR_NON_SEC_CU

18

EMITENT Q

–7 842,00

S_CNC_r1#

CSR_NON_SEC_CU

18

EMITENT R

15 684,00

S_CNC_s1#

CSR_NON_SEC_CU

4

EMITENT S

– 750,00

S_CNC_t1#

CSR_NON_SEC_CU

19

EMITENT T

3 550,00

S_CNC_u1#

CSR_NON_SEC_CU

20

EMITENT U

1 660,00

S_CNC_v1#

CSR_NON_SEC_CU

19

EMITENT V

–18 637,50

S_CNC_w1#

CSR_NON_SEC_CU

20

EMITENT W

–8 715,00

S_CNC_x1#

CSR_NON_SEC_CU

3

EMITENT X

– 500,00

S_CNC_y1#

CSR_NON_SEC_CU

1

EMITENT Y

– 249,95

S_CNC_z1#

CSR_NON_SEC_CU

1

EMITENT Z

– 249,95

S_CNC_a1#

CSR_NON_SEC_CD

1

EMITENT A

2 363,38

S_CNC_a2#

CSR_NON_SEC_CD

1

EMITENT A

–35 314,65

S_CNC_aa1#

CSR_NON_SEC_CD

10

EMITENT AA

CQS 1

1 150,00

S_CNC_ab1#

CSR_NON_SEC_CD

2

EMITENT AB1

247,47

S_CNC_b1#

CSR_NON_SEC_CD

1

EMITENT B

–5 543,43

S_CNC_c1#

CSR_NON_SEC_CD

3

EMITENT C

500,00

S_CNC_d1#

CSR_NON_SEC_CD

4

EMITENT D

– 385,00

S_CNC_e1#

CSR_NON_SEC_CD

5

EMITENT E

575,00

S_CNC_f1#

CSR_NON_SEC_CD

6

EMITENT F

75,00

S_CNC_g1#

CSR_NON_SEC_CD

7

EMITENT G

287,50

S_CNC_h1#

CSR_NON_SEC_CD

8

EMITENT H

400,00

S_CNC_hb1#

CSR_NON_SEC_CD

9

EMITENT HB1

500,00

S_CNC_i1#

CSR_NON_SEC_CD

10

EMITENT I

CQS 2

750,00

S_CNC_j1#

CSR_NON_SEC_CD

11

EMITENT J

4 100,00

S_CNC_k1#

CSR_NON_SEC_CD

12

EMITENT K

387,50

S_CNC_l1#

CSR_NON_SEC_CD

13

EMITENT L

22 130,00

S_CNC_m1#

CSR_NON_SEC_CD

14

EMITENT M

160,00

S_CNC_n1#

CSR_NON_SEC_CD

15

EMITENT N

–23 437,50

S_CNC_o1#

CSR_NON_SEC_CD

16

EMITENT O

1 246,25

S_CNC_p1#

CSR_NON_SEC_CD

17

EMITENT P

6 225,00

S_CNC_q1#

CSR_NON_SEC_CD

18

EMITENT Q

8 752,00

S_CNC_r1#

CSR_NON_SEC_CD

18

EMITENT R

–17 504,00

S_CNC_s1#

CSR_NON_SEC_CD

4

EMITENT S

– 250,00

S_CNC_t1#

CSR_NON_SEC_CD

19

EMITENT T

–3 500,00

S_CNC_u1#

CSR_NON_SEC_CD

20

EMITENT U

–1 540,00

S_CNC_v1#

CSR_NON_SEC_CD

19

EMITENT V

18 375,00

S_CNC_w1#

CSR_NON_SEC_CD

20

EMITENT W

8 085,00

S_CNC_x1#

CSR_NON_SEC_CD

3

EMITENT X

500,00

S_CNC_y1#

CSR_NON_SEC_CD

1

EMITENT Y

– 226,77

S_CNC_z1#

CSR_NON_SEC_CD

1

EMITENT Z

– 226,77

S_CMV_a5#

CM_V_5.00

1

WĘGIEL

– 300,00

S_CMV_b4#

CM_V_5.00

1

URAN

450,00

S_CMV_a4#

CM_V_3.00

1

WĘGIEL

800,00

S_CMV_b3#

CM_V_3.00

1

URAN

800,00

S_CMV_a6#

CM_V_10.00

1

WĘGIEL

100,00

S_CMV_b5#

CM_V_10.00

1

URAN

– 250,00

S_CMV_a3#

CM_V_1.00

1

WĘGIEL

– 200,00

S_CMV_b2#

CM_V_1.00

1

URAN

– 750,00

S_CMV_d1#

CM_V_1.00

2

WTI

– 175,00

S_CMV_f1#

CM_V_1.00

3

FWD ELECTRICITY NE

– 450,00

S_CMV_h1#

CM_V_1.00

4

PANAMAX

–5 500,00

S_CMV_j1#

CM_V_1.00

5

MIEDŹ

– 200,00

S_CMV_l1#

CM_V_1.00

6

SKROPLONY GAZ ZIEMNY

1 000,00

S_CMV_n1#

CM_V_1.00

7

SREBRO

500,00

S_CMV_p1#

CM_V_1.00

8

KUKURYDZA

–1 000,00

S_CMV_r1#

CM_V_1.00

9

SERWATKA

– 125,00

S_CMV_t1#

CM_V_1.00

10

KAUCZUK

–50,00

S_CMV_v1#

CM_V_1.00

11

POTAS

–1 800,00

S_CMV_a1#

CM_V_0.50

1

WĘGIEL

1 000,00

S_CMV_a2#

CM_V_0.50

1

WĘGIEL

– 350,00

S_CMV_b1#

CM_V_0.50

1

URAN

150,00

S_CMV_c1#

CM_V_0.50

2

BRENT

200,00

S_CMV_e1#

CM_V_0.50

3

SPOT ELECTRICITY SE

– 300,00

S_CMV_g1#

CM_V_0.50

4

SUPRAMAX

–5 000,00

S_CMV_i1#

CM_V_0.50

5

STAL

550,00

S_CMV_k1#

CM_V_0.50

6

GAZ ZIEMNY

400,00

S_CMV_m1#

CM_V_0.50

7

ZŁOTO

– 200,00

S_CMV_o1#

CM_V_0.50

8

NASIONA SOI

– 750,00

S_CMV_q1#

CM_V_0.50

9

RYBY

250,00

S_CMV_s1#

CM_V_0.50

10

KAKAO

350,00

S_CMV_u1#

CM_V_0.50

11

SZKŁO PŁASKIE

3 000,00

S_CMV_w1#

CM_V_0.50

4

SUPRAMAX

–5 000,00

S_CMV_x1#

CM_V_0.50

4

PANAMAX

15 000,00

S_CMD_p1#

CM_D_30.00

8

KUKURYDZA

OKLAHOMA

–10 000,00

S_CMD_f1#

CM_D_3.00

3

FWD ELECTRICITY NE

TEKSAS

–4 500,00

S_CMD_h1#

CM_D_3.00

4

PANAMAX

NOWY ORLEAN

–68 750,00

S_CMD_n1#

CM_D_20.00

7

SREBRO

EU1

5 000,00

S_CMD_r1#

CM_D_20.00

9

SERWATKA

NEWCASTLE

–1 250,00

S_CMD_d1#

CM_D_2.00

2

WTI

OKLAHOMA

–1 750,00

S_CMD_l1#

CM_D_15.00

6

SKROPLONY GAZ ZIEMNY

OKLAHOMA

10 000,00

S_CMD_t1#

CM_D_15.00

10

KAUCZUK

NEWCASTLE

– 500,00

S_CMD_j1#

CM_D_10.00

5

MIEDŹ

OKLAHOMA

–2 000,00

S_CMD_v1#

CM_D_10.00

11

POTAS

NEWCASTLE

–18 000,00

S_CMD_b1#

CM_D_1.00

1

URAN

OKLAHOMA

1 500,00

S_CMD_g1#

CM_D_1.00

4

SUPRAMAX

SANTOS

–62 500,00

S_CMD_w1#

CM_D_1.00

4

SUPRAMAX

SANTOS

–62 500,00

S_CMD_x1#

CM_D_1.00

4

PANAMAX

NOWY ORLEAN

187 500,00

S_CMD_a4#

CM_D_0.50

1

WĘGIEL

NEWCASTLE

8 000,00

S_CMD_a1#

CM_D_0.00

1

WĘGIEL

NEWCASTLE

10 000,00

S_CMD_a2#

CM_D_0.00

1

WĘGIEL

NEWCASTLE

–3 500,00

S_CMD_a3#

CM_D_0.00

1

WĘGIEL

LONDYN

–2 000,00

S_CMD_c1#

CM_D_0.00

2

BRENT

HAWR

2 000,00

S_CMD_e1#

CM_D_0.00

3

SPOT ELECTRICITY SE

LONDYN

–3 000,00

S_CMD_i1#

CM_D_0.00

5

STAL

HAWR

5 500,00

S_CMD_k1#

CM_D_0.00

6

GAZ ZIEMNY

HAWR

4 000,00

S_CMD_m1#

CM_D_0.00

7

ZŁOTO

UK1

–2 000,00

S_CMD_o1#

CM_D_0.00

8

NASIONA SOI

HAWR

–7 500,00

S_CMD_q1#

CM_D_0.00

9

RYBY

LONDYN

2 500,00

S_CMD_s1#

CM_D_0.00

10

KAKAO

LONDYN

3 500,00

S_CMD_u1#

CM_D_0.00

11

SZKŁO PŁASKIE

LONDYN

30 000,00

S_CMC_a1#

CM_CU

1

WĘGIEL

17 335,00

S_CMC_a2#

CM_CU

1

WĘGIEL

36 936,00

S_CMC_b1#

CM_CU

1

URAN

6 635,00

S_CMC_c1#

CM_CU

2

BRENT

–11 600,00

S_CMC_d1#

CM_CU

2

WTI

–36 900,00

S_CMC_e1#

CM_CU

3

SPOT ELECTRICITY SE

8 563,00

S_CMC_f1#

CM_CU

3

FWD ELECTRICITY NE

–27 250,00

S_CMC_g1#

CM_CU

4

SUPRAMAX

–36 880,00

S_CMC_h1#

CM_CU

4

PANAMAX

29 472,00

S_CMC_i1#

CM_CU

5

STAL

–5 850,00

S_CMC_j1#

CM_CU

5

MIEDŹ

14 644,80

S_CMC_k1#

CM_CU

6

GAZ ZIEMNY

–6 147,50

S_CMC_l1#

CM_CU

6

SKROPLONY GAZ ZIEMNY

–6 147,50

S_CMC_m1#

CM_CU

7

ZŁOTO

–1 486,67

S_CMC_n1#

CM_CU

7

SREBRO

743,33

S_CMC_o1#

CM_CU

8

NASIONA SOI

–14 535,00

S_CMC_p1#

CM_CU

8

KUKURYDZA

20 475,00

S_CMC_q1#

CM_CU

9

RYBY

–19 900,00

S_CMC_r1#

CM_CU

9

SERWATKA

3 387,00

S_CMC_s1#

CM_CU

10

KAKAO

1 005,00

S_CMC_t1#

CM_CU

10

KAUCZUK

10 892,20

S_CMC_u1#

CM_CU

11

SZKŁO PŁASKIE

–13 790,00

S_CMC_v1#

CM_CU

11

POTAS

20 685,00

S_CMC_x1#

CM_CU

9

MLEKO

–6 300,00

S_CMC_y1#

CM_CU

1

URAN

–65 864,00

S_CMC_z1#

CM_CU

4

PANAMAX

29 472,00

S_CMC_a1#

CM_CD

1

WĘGIEL

–18 260,00

S_CMC_a2#

CM_CD

1

WĘGIEL

–37 630,00

S_CMC_b1#

CM_CD

1

URAN

–70 460,00

S_CMC_c1#

CM_CD

2

BRENT

8 320,00

S_CMC_d1#

CM_CD

2

WTI

3 550,00

S_CMC_e1#

CM_CD

3

SPOT ELECTRICITY SE

–8 233,00

S_CMC_f1#

CM_CD

3

FWD ELECTRICITY NE

16 370,00

S_CMC_g1#

CM_CD

4

SUPRAMAX

29 110,00

S_CMC_h1#

CM_CD

4

PANAMAX

–15 256,00

S_CMC_i1#

CM_CD

5

STAL

4 080,00

S_CMC_j1#

CM_CD

5

MIEDŹ

–10 219,80

S_CMC_k1#

CM_CD

6

GAZ ZIEMNY

4 222,50

S_CMC_l1#

CM_CD

6

SKROPLONY GAZ ZIEMNY

4 222,50

S_CMC_m1#

CM_CD

7

ZŁOTO

1 353,33

S_CMC_n1#

CM_CD

7

SREBRO

– 676,67

S_CMC_o1#

CM_CD

8

NASIONA SOI

10 435,00

S_CMC_p1#

CM_CD

8

KUKURYDZA

–14 735,00

S_CMC_q1#

CM_CD

9

RYBY

6 700,00

S_CMC_r1#

CM_CD

9

SERWATKA

–3 012,00

S_CMC_s1#

CM_CD

10

KAKAO

–1 415,00

S_CMC_t1#

CM_CD

10

KAUCZUK

–7 817,20

S_CMC_u1#

CM_CD

11

SZKŁO PŁASKIE

14 200,00

S_CMC_v1#

CM_CD

11

POTAS

–21 300,00

S_CMC_x1#

CM_CD

9

MLEKO

–4 700,00

S_CMC_y1#

CM_CD

1

URAN

–66 344,00

S_CMC_z1#

CM_CD

4

PANAMAX

–22 856,00

Portfel

Klasa ryzyka

Element

Instrumenty

G000

GIRR

DELTA

S_IRD_a1#

G001

GIRR

DELTA

S_IRD_b1#

G002

GIRR

DELTA

S_IRD_b2#

G003

GIRR

DELTA

S_IRD_b3#

G004

GIRR

DELTA

S_IRD_b4#

G005

GIRR

DELTA

S_IRD_b5#

G006

GIRR

DELTA

S_IRD_b6#

G007

GIRR

DELTA

S_IRD_b7#

G008

GIRR

DELTA

S_IRD_b8#

G009

GIRR

DELTA

S_IRD_b9#

G010

GIRR

DELTA

S_IRD_b10#

G011

GIRR

DELTA

S_IRD_b11#

G012

GIRR

DELTA

S_IRD_b12#

G013

GIRR

DELTA

S_IRD_d1#

G014

GIRR

DELTA

S_IRD_d2#

G015

GIRR

DELTA

S_IRD_d3#

G016

GIRR

DELTA

S_IRD_d4#

G017

GIRR

DELTA

S_IRD_d5#

G018

GIRR

DELTA

S_IRD_d6#

G019

GIRR

DELTA

S_IRD_d7#

G020

GIRR

DELTA

S_IRD_d8#

G021

GIRR

DELTA

S_IRD_d9#

G022

GIRR

DELTA

S_IRD_d10#

G023

GIRR

DELTA

S_IRD_d11#

G024

GIRR

DELTA

S_IRD_d12#

G025

GIRR

DELTA

S_IRD_a1# S_IRD_b1#

G026

GIRR

DELTA

S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10#

G027

GIRR

DELTA

S_IRD_b1# S_IRD_c1#

G028

GIRR

DELTA

S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10#

G029

GIRR

DELTA

S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11#

G030

GIRR

DELTA

S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12#

G031

GIRR

DELTA

S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6#

G032

GIRR

DELTA

S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12#

G033

GIRR

DELTA

S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13#

G034

GIRR

DELTA

S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1#

G035

GIRR

VEGA

S_IRV_b1#

G036

GIRR

VEGA

S_IRV_a1# S_IRV_b1#

G037

GIRR

VEGA

S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5#

G038

GIRR

VEGA

S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21#

G039

GIRR

VEGA

S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25#

G040

GIRR

VEGA

S_IRV_e1# S_IRV_e2#

G041

GIRR

VEGA

S_IRV_e1# S_IRV_e3#

G042

GIRR

VEGA

S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5#

G043

GIRR

VEGA

S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5#

G044

GIRR

VEGA

S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5#

G045

GIRR

VEGA

S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3#

G046

GIRR

CURVATURE

S_IRC_b1#

G047

GIRR

CURVATURE

S_IRC_c1#

G048

GIRR

CURVATURE

S_IRC_a1# S_IRC_b1#

G049

GIRR

CURVATURE

S_IRC_d1#

G050

GIRR

CURVATURE

S_IRC_b1# S_IRC_c1#

G051

GIRR

CURVATURE

S_IRC_c1# S_IRC_e1#

G052

GIRR

CURVATURE

S_IRC_d1# S_IRC_e1#

G053

GIRR

CURVATURE

S_IRC_a1# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# S_IRC_e1#

G054

GIRR

WSZYSTKIE

S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_d1# S_IRC_e1# S_IRC_e1#

G055

GIRR

DELTA

S_IRD_e11# S_IRD_e13#

G056

GIRR

DELTA

S_IRD_e1# S_IRD_f1#

E001

EQ

DELTA

S_EQD_a2#

E002

EQ

DELTA

S_EQD_c1#

E003

EQ

DELTA

S_EQD_d1#

E004

EQ

DELTA

S_EQD_e1#

E005

EQ

DELTA

S_EQD_f1#

E006

EQ

DELTA

S_EQD_h1#

E007

EQ

DELTA

S_EQD_i1#

E008

EQ

DELTA

S_EQD_j1#

E009

EQ

DELTA

S_EQD_k1#

E010

EQ

DELTA

S_EQD_m1#

E011

EQ

DELTA

S_EQD_o1#

E012

EQ

DELTA

S_EQD_q1#

E013

EQ

DELTA

S_EQD_s1#

E014

EQ

DELTA

S_EQD_a3#

E015

EQ

DELTA

S_EQD_x1#

E016

EQ

DELTA

S_EQD_y1#

E017

EQ

DELTA

S_EQD_z1#

E018

EQ

DELTA

S_EQD_f2#

E019

EQ

DELTA

S_EQD_aa1#

E020

EQ

DELTA

S_EQD_ab1#

E021

EQ

DELTA

S_EQD_ac1#

E022

EQ

DELTA

S_EQD_k2#

E023

EQ

DELTA

S_EQD_m2#

E024

EQ

DELTA

S_EQD_p1#

E025

EQ

DELTA

S_EQD_q2#

E026

EQ

DELTA

S_EQD_t1#

E027

EQ

DELTA

S_EQD_a1# S_EQD_a2#

E028

EQ

DELTA

S_EQD_a2# S_EQD_a3#

E029

EQ

DELTA

S_EQD_a2# S_EQD_b1#

E030

EQ

DELTA

S_EQD_a2# S_EQD_b2#

E031

EQ

DELTA

S_EQD_f1# S_EQD_f2#

E032

EQ

DELTA

S_EQD_f1# S_EQD_g1#

E033

EQ

DELTA

S_EQD_f1# S_EQD_g2#

E034

EQ

DELTA

S_EQD_k1# S_EQD_k2#

E035

EQ

DELTA

S_EQD_k1# S_EQD_l1#

E036

EQ

DELTA

S_EQD_k1# S_EQD_l2#

E037

EQ

DELTA

S_EQD_m1# S_EQD_m2#

E038

EQ

DELTA

S_EQD_m1# S_EQD_n1#

E039

EQ

DELTA

S_EQD_m1# S_EQD_n2#

E040

EQ

DELTA

S_EQD_o1# S_EQD_p1#

E041

EQ

DELTA

S_EQD_q1# S_EQD_q2#

E042

EQ

DELTA

S_EQD_q1# S_EQD_r1#

E043

EQ

DELTA

S_EQD_s1# S_EQD_t1#

E044

EQ

DELTA

S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2#

E045

EQ

DELTA

S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1#

E046

EQ

DELTA

S_EQD_a2# S_EQD_o1#

E047

EQ

DELTA

S_EQD_q1# S_EQD_s1#

E048

EQ

DELTA

S_EQD_a2# S_EQD_q1#

E049

EQ

DELTA

S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1#

E050

EQ

DELTA

S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1#

E051

EQ

VEGA

S_EQV_a2#

E052

EQ

VEGA

S_EQV_c1#

E053

EQ

VEGA

S_EQV_d1#

E054

EQ

VEGA

S_EQV_e1#

E055

EQ

VEGA

S_EQV_f1#

E056

EQ

VEGA

S_EQV_g1#

E057

EQ

VEGA

S_EQV_h1#

E058

EQ

VEGA

S_EQV_i1#

E059

EQ

VEGA

S_EQV_j1#

E060

EQ

VEGA

S_EQV_k1#

E061

EQ

VEGA

S_EQV_l1#

E062

EQ

VEGA

S_EQV_n1#

E063

EQ

VEGA

S_EQV_p1#

E064

EQ

VEGA

S_EQV_a1# S_EQV_a2#

E065

EQ

VEGA

S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6#

E066

EQ

VEGA

S_EQV_a2# S_EQV_b1#

E067

EQ

VEGA

S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5#

E068

EQ

VEGA

S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5#

E069

EQ

VEGA

S_EQV_f1# S_EQV_aa1#

E070

EQ

VEGA

S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5#

E071

EQ

VEGA

S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5#

E072

EQ

VEGA

S_EQV_j1# S_EQV_ae1#

E073

EQ

VEGA

S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5#

E074

EQ

VEGA

S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5#

E075

EQ

VEGA

S_EQV_k1# S_EQV_af1#

E076

EQ

VEGA

S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5#

E077

EQ

VEGA

S_EQV_l1# S_EQV_m1#

E078

EQ

VEGA

S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5#

E079

EQ

VEGA

S_EQV_n1# S_EQV_o1#

E080

EQ

VEGA

S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5#

E081

EQ

VEGA

S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5#

E082

EQ

VEGA

S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1#

E083

EQ

VEGA

S_EQV_a2# S_EQV_m1#

E084

EQ

VEGA

S_EQV_n1# S_EQV_p1#

E085

EQ

VEGA

S_EQV_a2# S_EQV_n1#

E086

EQ

VEGA

S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1#

E087

EQ

VEGA

S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1#

E088

EQ

CURVATURE

S_EQC_b1#

E089

EQ

CURVATURE

S_EQC_c1#

E090

EQ

CURVATURE

S_EQC_d1#

E091

EQ

CURVATURE

S_EQC_e1#

E092

EQ

CURVATURE

S_EQC_f1#

E093

EQ

CURVATURE

S_EQC_g1#

E094

EQ

CURVATURE

S_EQC_h1#

E095

EQ

CURVATURE

S_EQC_i1#

E096

EQ

CURVATURE

S_EQC_j1#

E097

EQ

CURVATURE

S_EQC_k1#

E098

EQ

CURVATURE

S_EQC_q1#

E099

EQ

CURVATURE

S_EQC_t1#

E100

EQ

CURVATURE

S_EQC_u1#

E101

EQ

CURVATURE

S_EQC_a1# S_EQC_a2#

E102

EQ

CURVATURE

S_EQC_a1# S_EQC_b1#

E103

EQ

CURVATURE

S_EQC_f1# S_EQC_ac1#

E104

EQ

CURVATURE

S_EQC_j1# S_EQC_ag1#

E105

EQ

CURVATURE

S_EQC_k1# S_EQC_ah1#

E106

EQ

CURVATURE

S_EQC_q1# S_EQC_r1#

E107

EQ

CURVATURE

S_EQC_t1# S_EQC_v1#

E108

EQ

CURVATURE

S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1#

E109

EQ

CURVATURE

S_EQC_s1#

E110

EQ

CURVATURE

S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1#

E111

EQ

CURVATURE

S_EQC_a2# S_EQC_q1#

E112

EQ

CURVATURE

S_EQC_t1# S_EQC_u1#

E113

EQ

CURVATURE

S_EQC_a2# S_EQC_t1#

E114

EQ

CURVATURE

S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1#

E115

EQ

CURVATURE

S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1#

E116

EQ

CURVATURE

S_EQC_a1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# S_EQC_z1#

E117

EQ

WSZYSTKIE

S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_y1# S_EQC_z1# S_EQC_z1#

F001

FX

DELTA

S_FXD_b1#

F002

FX

DELTA

S_FXD_c1#

F003

FX

DELTA

S_FXD_a1# S_FXD_b1#

F005

FX

DELTA

S_FXD_b1# S_FXD_c1#

F007

FX

DELTA

S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_e1# S_FXD_f1#

F008

FX

VEGA

S_FXV_b1#

F009

FX

VEGA

S_FXV_a1# S_FXV_b1#

F010

FX

VEGA

S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5#

F011

FX

VEGA

S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5#

F012

FX

VEGA

S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1#

F013

FX

VEGA

S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5#

F014

FX

VEGA

S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5#

F015

FX

CURVATURE

S_FXC_b1#

F016

FX

CURVATURE

S_FXC_c1#

F017

FX

CURVATURE

S_FXC_a1# S_FXC_b1#

F018

FX

CURVATURE

S_FXC_d1#

F019

FX

CURVATURE

S_FXC_b1# S_FXC_c1#

F020

FX

CURVATURE

S_FXC_c1# S_FXC_e1#

F021

FX

CURVATURE

S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1#

F022

FX

CURVATURE

S_FXC_a1# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# S_FXC_f1#

F023

FX

WSZYSTKIE

S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_e1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_e1# S_FXC_f1# S_FXC_f1#

F024

FX

DELTA

S_FXD_d1#

F026

FX

DELTA

S_FXD_f1#

F028

FX

CURVATURE

S_FXC_f1#

N001

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1#

N002

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_c1#

N003

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_d1#

N004

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_e1#

N005

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_f1#

N006

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_g1#

N007

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_h1#

N008

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_i1#

N009

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_w1#

N010

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_j1#

N011

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_k1#

N012

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_l1#

N013

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_m1#

N014

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_n1#

N015

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_o1#

N016

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_p1#

N017

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_q1#

N018

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_u1#

N019

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_v1#

N020

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_a2#

N021

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a2# S_CND_a3#

N022

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a2# S_CND_a4#

N023

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a3# S_CND_a4#

N024

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_b1#

N025

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a3# S_CND_b1#

N026

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a4# S_CND_b1#

N027

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_b2#

N028

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_q1# S_CND_r1#

N029

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_u1# S_CND_x2#

N030

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_v1# S_CND_y1#

N031

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2#

N032

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1#

N033

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1#

N034

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1#

N035

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#

N036

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1#

N037

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1#

N038

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#

N039

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1#

N040

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#

N041

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#

N042

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1#

N043

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1#

N044

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a2#

N045

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a1# S_CNV_a2#

N046

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6#

N047

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a2# S_CNV_b1#

N048

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5#

N049

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_q1# S_CNV_r1#

N050

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_s1# S_CNV_u1#

N051

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_t1# S_CNV_v1#

N052

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5#

N053

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1#

N054

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1#

N055

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1#

N056

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#

N057

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1#

N058

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1#

N059

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#

N060

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1#

N061

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#

N062

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#

N063

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5#

N064

CSR_NON_SEC

VEGA

S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1#

N065

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_b1#

N066

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_c1#

N067

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_d1#

N068

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_e1#

N069

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_f1#

N070

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_g1#

N071

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_h1#

N072

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_i1#

N073

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_aa1#

N074

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_j1#

N075

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_k1#

N076

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_l1#

N077

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_m1#

N078

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_n1#

N079

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_o1#

N080

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_p1#

N081

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_q1#

N082

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_t1#

N083

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_u1#

N084

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_a2#

N085

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_b1#

N086

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_q1# S_CNC_r1#

N087

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_t1# S_CNC_v1#

N088

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_u1# S_CNC_w1#

N089

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1#

N090

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_s1#

N091

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1#

N092

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1#

N093

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1#

N094

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#

N095

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1#

N096

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1#

N097

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#

N098

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1#

N099

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#

N100

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#

N101

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1#

N102

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1#

N103

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_a1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# S_CNC_aa1#

N104

CSR_NON_SEC

WSZYSTKIE

S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1# S_CNC_aa1#

N104(CRR2/DA)

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_ab1#

N105(CRR2/DA)

CSR_NON_SEC

CURVATURE

S_CNC_hb1#

N106(CRR2/DA)

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_ab1#

N107(CRR2/DA)

CSR_NON_SEC

DELTA

S_CND_hb1#

C001

CM

DELTA

S_CMD_a2#

C002

CM

DELTA

S_CMD_c1#

C003

CM

DELTA

S_CMD_e1#

C004

CM

DELTA

S_CMD_g1#

C005

CM

DELTA

S_CMD_i1#

C006

CM

DELTA

S_CMD_k1#

C007

CM

DELTA

S_CMD_m1#

C008

CM

DELTA

S_CMD_o1#

C009

CM

DELTA

S_CMD_q1#

C010

CM

DELTA

S_CMD_s1#

C011

CM

DELTA

S_CMD_u1#

C012

CM

DELTA

S_CMD_a1# S_CMD_a2#

C013

CM

DELTA

S_CMD_a2# S_CMD_a3#

C014

CM

DELTA

S_CMD_a2# S_CMD_a4#

C015

CM

DELTA

S_CMD_a3# S_CMD_a4#

C016

CM

DELTA

S_CMD_a2# S_CMD_b1#

C017

CM

DELTA

S_CMD_c1# S_CMD_d1#

C018

CM

DELTA

S_CMD_e1# S_CMD_f1#

C019

CM

DELTA

S_CMD_g1# S_CMD_h1#

C020

CM

DELTA

S_CMD_i1# S_CMD_j1#

C021

CM

DELTA

S_CMD_k1# S_CMD_l1#

C022

CM

DELTA

S_CMD_m1# S_CMD_n1#

C023

CM

DELTA

S_CMD_o1# S_CMD_p1#

C024

CM

DELTA

S_CMD_q1# S_CMD_r1#

C025

CM

DELTA

S_CMD_s1# S_CMD_t1#

C026

CM

DELTA

S_CMD_u1# S_CMD_v1#

C027

CM

DELTA

S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1#

C028

CM

DELTA

S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1#

C029

CM

DELTA

S_CMD_a2# S_CMD_u1#

C030

CM

DELTA

S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1#

C031

CM

DELTA

S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1#

C032

CM

VEGA

S_CMV_a2#

C033

CM

VEGA

S_CMV_a1# S_CMV_a2#

C034

CM

VEGA

S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6#

C035

CM

VEGA

S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5#

C036

CM

VEGA

S_CMV_c1# S_CMV_d1#

C037

CM

VEGA

S_CMV_e1# S_CMV_f1#

C038

CM

VEGA

S_CMV_g1# S_CMV_h1#

C039

CM

VEGA

S_CMV_i1# S_CMV_j1#

C040

CM

VEGA

S_CMV_k1# S_CMV_l1#

C041

CM

VEGA

S_CMV_m1# S_CMV_n1#

C042

CM

VEGA

S_CMV_o1# S_CMV_p1#

C043

CM

VEGA

S_CMV_q1# S_CMV_r1#

C044

CM

VEGA

S_CMV_s1# S_CMV_t1#

C045

CM

VEGA

S_CMV_u1# S_CMV_v1#

C046

CM

VEGA

S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1#

C047

CM

VEGA

S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1#

C048

CM

VEGA

S_CMV_a2# S_CMV_u1#

C049

CM

VEGA

S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1#

C050

CM

VEGA

S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1#

C051

CM

CURVATURE

S_CMC_b1#

C052

CM

CURVATURE

S_CMC_c1#

C053

CM

CURVATURE

S_CMC_e1#

C054

CM

CURVATURE

S_CMC_g1#

C055

CM

CURVATURE

S_CMC_i1#

C056

CM

CURVATURE

S_CMC_k1#

C057

CM

CURVATURE

S_CMC_m1#

C058

CM

CURVATURE

S_CMC_o1#

C059

CM

CURVATURE

S_CMC_q1#

C060

CM

CURVATURE

S_CMC_s1#

C061

CM

CURVATURE

S_CMC_u1#

C062

CM

CURVATURE

S_CMC_a1# S_CMC_a2#

C063

CM

CURVATURE

S_CMC_a1# S_CMC_b1#

C064

CM

CURVATURE

S_CMC_c1# S_CMC_d1#

C065

CM

CURVATURE

S_CMC_e1# S_CMC_f1#

C066

CM

CURVATURE

S_CMC_g1# S_CMC_h1#

C067

CM

CURVATURE

S_CMC_i1# S_CMC_j1#

C068

CM

CURVATURE

S_CMC_k1# S_CMC_l1#

C069

CM

CURVATURE

S_CMC_m1# S_CMC_n1#

C070

CM

CURVATURE

S_CMC_o1# S_CMC_p1#

C071

CM

CURVATURE

S_CMC_q1# S_CMC_r1#

C072

CM

CURVATURE

S_CMC_s1# S_CMC_t1#

C073

CM

CURVATURE

S_CMC_u1# S_CMC_v1#

C074

CM

CURVATURE

S_CMC_a2# S_CMC_b1#

C075

CM

CURVATURE

S_CMC_g1# S_CMC_z1#

C076

CM

CURVATURE

S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1#

C077

CM

CURVATURE

S_CMC_a2# S_CMC_u1#

C078

CM

CURVATURE

S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1#

C079

CM

CURVATURE

S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1#

C080

CM

CURVATURE

S_CMC_a1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# S_CMC_z1#

C081

CM

WSZYSTKIE

S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# ”S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_c1# S_CMC_d1#”S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_y1# S_CMC_z1# S_CMC_z1#

”

Treść aktu

Artykuł 1

Artykuł 2

Załącznik I

Załącznik II

Załącznik III

Załącznik IV

Załącznik V