Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2025/1246 z dnia 18 czerwca 2025 r. zmieniające regulacyjne standardy techniczne określone w rozporządzeniach delegowanych (UE) 2017/583 i (UE) 2017/587 w odniesieniu do wymogów w zakresie przejrzystości dla systemów obrotu i firm inwestycyjnych w odniesieniu do obligacji, strukturyzowanych produktów finansowych, uprawnień do emisji i instrumentów udziałowych
Załącznik III
W mocyW załączniku III do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/583 wprowadza się następujące zmiany:
1) sekcja 1 „Instrukcje do celów niniejszego załącznika”, sekcja 2 „Obligacje” i sekcja 3 „Strukturyzowane produkty finansowe” otrzymują brzmienie:
„1. Instrukcje do celów niniejszego załącznika
1. Odniesienie do wielkości emisji obligacji pozostających w obrocie w tabeli 2.2 dotyczy całkowitej wartości wyemitowanych obligacji będących obecnie w posiadaniu inwestorów.
2. Odniesienie do »klasy aktywów« oznacza odniesienie do następujących klas instrumentów finansowych: obligacje, strukturyzowane produkty finansowe, sekurytyzowane instrumenty pochodne, instrumenty pochodne stóp procentowych, instrumenty pochodne na akcje, towarowe instrumenty pochodne, instrumenty pochodne na waluty, kredytowe instrumenty pochodne, instrumenty pochodne C10, kontrakty na transakcje różnicowe, uprawnienia do emisji i instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji.
3. Odniesienie do »podklasy aktywów« oznacza odniesienie do klasy aktywów poddanej segmentacji na bardziej szczegółowym poziomie w zależności od rodzaju kontraktu lub rodzaju instrumentu bazowego.
4. Odniesienie do »podklasy« oznacza odniesienie do podklasy aktywów poddanej segmentacji na bardziej szczegółowym poziomie na podstawie dalszych jakościowych kryteriów segmentacji określonych w tabelach 2.2–13.3 niniejszego załącznika.
5. »Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA)« oznacza całkowitą kwotę referencyjną za dany instrument finansowy ustaloną według miary wolumenu określonej w tabeli 4 w załączniku II i zrealizowanej w okresie podanym w art. 13 ust. 7, podzieloną przez liczbę dni sesyjnych w tym okresie lub, w stosownych przypadkach, w tej części roku, w której dany instrument finansowy był dopuszczony do obrotu lub był przedmiotem obrotu w systemie obrotu i obrót nim nie został zawieszony.
6. »Średnia dzienna liczba transakcji« oznacza całkowitą liczbę transakcji zrealizowanych na danym instrumencie finansowym w okresie podanym w art. 13 ust. 7, podzieloną przez liczbę dni sesyjnych w tym okresie lub, w stosownych przypadkach, w tej części roku, w której dany instrument finansowy był dopuszczony do obrotu lub był przedmiotem obrotu w systemie obrotu i obrót nim nie został zawieszony.
7. »Kontrakt typu futures« oznacza kontrakt kupna lub sprzedaży towaru lub instrumentu finansowego w wyznaczonym terminie w przyszłości po cenie uzgodnionej w momencie zawarcia kontraktu przez kupującego i sprzedającego. Każdy kontrakt typu futures opatrzony jest standardowymi warunkami, które określają minimalną ilość i jakość, którą można kupić lub sprzedaż, najmniejszą kwotą, o którą cena może ulec zmianie, procedury dostawy, termin zapadalności i inne cechy charakterystyczne kontraktu.
8. »Opcja« oznacza kontrakt, na mocy którego właściciel ma prawo, a nie obowiązek, kupić (opcja kupna) lub sprzedać (opcja sprzedaży) określony instrument finansowy lub towar po wcześniej ustalonej cenie, kursie wykonania, w wyznaczonym przyszłym terminie lub w dniu wykonania lub do tego terminu.
9. »Swap« oznacza kontrakt, w ramach którego dwie strony zgadzają się na wymianę przepływów pieniężnych na jednym instrumencie finansowym na przepływy pieniężne na drugim instrumencie finansowym w określonym terminie w przyszłości.
10. »Swap portfelowy« oznacza kontrakt, na mocy którego użytkownicy końcowi mogą handlować wieloma swapami.
11. »Kontrakt typu forward« oznacza prywatny kontrakt między dwiema stronami na kupno lub sprzedaż towaru lub instrumentu finansowego w wyznaczonym terminie w przyszłości po cenie uzgodnionej w momencie zawarcia kontraktu przez kupującego i sprzedającego.
12. »Swapcja« lub »opcja na swap« oznacza umowę opcji, na mocy której właściciel ma prawo, a nie obowiązek, zawrzeć umowę swapową w wyznaczonym przyszłym terminie lub w dniu wykonania lub do tego terminu.
13. »Kontrakt typu futures na swap« oznacza kontrakt typu futures, na mocy którego właściciel ma obowiązek zawrzeć umowę swapową w wyznaczonym przyszłym terminie lub do tego terminu.
14. »Kontrakt typu forward na swap« oznacza kontrakt typu forward, na mocy którego właściciel ma obowiązek zawrzeć umowę swapową w wyznaczonym przyszłym terminie lub do tego terminu.«;
2. Obligacje
Tabela 2.2
Obligacje (wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN) – klasy niemające płynnego rynku
Uznaje się, że dla danych obligacji nie ma płynnego rynku zgodnie z art. 6a, jeżeli charakteryzują się specyficznym połączeniem cech obligacji, jak określono w każdym wierszu poniższych tabeli.
Obligacje skarbowe i inne obligacje publiczne
Numer identyfikacyjny grupy
Numer identyfikacyjny MiFIR
Rodzaj obligacji
Emitent lub kraj emitenta
Rezydualny termin zapadalności
Typ kuponu
Wielkość emisji obligacji pozostających w obrocie
RTS2#3
RTS2#9
Kraj emitenta zgłoszonego w polu »Identyfikator emitenta lub operatora systemu obrotu« w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2017/585 (1) (»RTS23«)
Okres pozostały do daty zapadalności zgłoszonej w polu »Data zapadalności« w RTS23
Trzecia litera kodu CFI zgłoszonego w polu »Klasyfikacja instrumentów« w RTS23
Kwota w polu »Całkowita wyemitowana kwota nominalna« w RTS23 przeliczona na EUR
G1
OBLIGACJA
EUSB
EUSB oznacza obligację, która nie jest ani obligacją zamienną, ani obligacją zabezpieczoną i jest emitowana przez emitenta długu państwowego, którym jest: a) Unia; b) państwo członkowskie, w tym dowolna agenda rządowa, agencja lub spółka celowa danego państwa członkowskiego; c) członek federacji, w przypadku federalnego państwa członkowskiego; d) spółka celowa dla kilku państw członkowskich; e) międzynarodowa instytucja finansowa ustanowiona przez co najmniej dwa państwa członkowskie, której celem jest pozyskiwanie środków finansowych i świadczenie pomocy finansowej z korzyścią dla jej członków, którzy doświadczają poważnych problemów finansowych lub są zagrożeni takimi problemami; f) Europejski Bank Inwestycyjny; g) podmiot państwowy państwa trzeciego.
Kraj emitenta to: państwo członkowskie, Stany Zjednoczone Ameryki lub Zjednoczone Królestwo;
LUB
Emitentem jest Unia.
Do 10 lat włącznie
F (stały kupon)
Poniżej 5 000 000 000 EUR
G2
OBLIGACJA
EUSB lub OEPB
OEPB oznacza obligację, która nie jest ani obligacją zamienną, ani obligacją zabezpieczoną i jest emitowana przez podmiot publiczny, który nie jest emitentem długu państwowego.
Dowolny instrument nieujęty w G1
Poniżej 1 000 000 000 EUR
Obligacje korporacyjne, obligacje zamienne i inne obligacje
Numer identyfikacyjny grupy
Numer identyfikacyjny MiFIR
Rodzaj obligacji
Waluta
Rating kredytowy
Wielkość emisji obligacji pozostających w obrocie
RTS2#3
RTS2#9
Waluta instrumentu zgłoszonego w polu »Waluta referencyjna 1« w RTS23
Kwota w polu »Całkowita wyemitowana kwota nominalna« w RTS23 przeliczona na EUR
G3
OBLIGACJA
CRPB, CVTB lub OTHR
CRPB oznacza obligację, która nie jest ani obligacją zamienną, ani obligacją zabezpieczoną i jest emitowana przez Societas Europaea ustanowioną zgodnie z rozporządzeniem Rady (WE) nr 2157/2001 (2) lub rodzaj przedsiębiorstwa wymieniony w załączniku I lub załączniku II do dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE (3), lub równoważny podmiot z państwa trzeciego.
CVTB oznacza instrument składający się z obligacji lub sekurytyzowanych instrumentów dłużnych z wbudowanym instrumentem pochodnym, taki jak opcja kupna instrumentu bazowego.
EUR, GBP, USD
Klasa inwestycyjna
Poniżej 500 000 000 EUR
G4
OBLIGACJA
CRPB, CVTB lub OTHR
Dowolny instrument nieujęty w G3
Poniżej 500 000 000 EUR
Obligacje zabezpieczone
Numer identyfikacyjny grupy
Numer identyfikacyjny MiFIR
Rodzaj obligacji
Wielkość emisji obligacji pozostających w obrocie
RTS2#3
RTS2#9
Kwota w polu »Całkowita wyemitowana kwota nominalna« w RTS23 przeliczona na EUR
G5
OBLIGACJA
CVDB
CVDB oznacza obligację, o której mowa w art. 52 ust. 4 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE (4).
Poniżej 500 000 000 EUR
Tabela 2.3
Obligacje (wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN) – przedtransakcyjne progi dużej skali
Klasa aktywów – obligacje (wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN)
Rodzaj obligacji
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Obligacje skarbowe i inne obligacje publiczne
5 000 000 EUR
Obligacje korporacyjne, obligacje zamienne i inne obligacje
1 000 000 EUR
Obligacje zabezpieczone
5 000 000 EUR
Tabela 2.4
Obligacje (obligacje typu ETC i ETN) – klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku
Klasa aktywów – obligacje (obligacje typu ETC i ETN)
Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6a, stosuje się następującą metodę:
Instrument typu ETC (ang. Exchange Traded Commodities) – RTS2#3 = ETCS: instrument dłużny oparty na bezpośredniej inwestycji emitenta w kontrakty towarowe lub kontrakty na towarowe instrumenty pochodne. Cena ETC jest bezpośrednio lub pośrednio związana z wynikami instrumentu bazowego. Cena ETC pasywnie podąża za wynikami towaru lub indeksami towarów, do których się odnosi.
Uznaje się, że dla wszystkich ETC nie istnieje płynny rynek
Instrument typu ETN (ang. Exchange Traded Notes) – RTS2#3 = ETNS instrument dłużny oparty na bezpośredniej inwestycji emitenta w instrumenty bazowe lub kontrakty pochodne na instrumenty bazowe. Cena ETN jest bezpośrednio lub pośrednio związana z wynikami instrumentu bazowego. Cena ETN pasywnie podąża za wynikami instrumentu bazowego, do którego się odnosi.
Uznaje się, że dla wszystkich ETN nie istnieje płynny rynek
Tabela 2.5
Obligacje (obligacje typu ETC i ETN) – przedtransakcyjny próg dużej skali
Klasa aktywów – obligacje (obligacje typu ETC i ETN)
Rodzaj obligacji
Przedtransakcyjny próg dużej skali
ETC
1 000 000 EUR
ETN
1 000 000 EUR
Tabela 2.6
Obligacje (wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN) – system odroczonej publikacji
Klasa aktywów – obligacje (wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN)
Rodzaj obligacji
Kategoria
Płynność
Wielkość (co najmniej)
Obligacje skarbowe ujęte w G1 zgodnie z tabelą 2.2
1
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
15 000 000 EUR
2
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
5 000 000 EUR
3
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
50 000 000 EUR
4
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
15 000 000 EUR
5
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
100 000 000 EUR
5
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
50 000 000 EUR
Obligacje skarbowe i inne obligacje publiczne ujęte w G2 zgodnie z tabelą 2.2
1
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
10 000 000 EUR
2
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
1 000 000 EUR
3
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
20 000 000 EUR
4
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
2 000 000 EUR
5
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
50 000 000 EUR
5
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
5 000 000 EUR
Obligacje korporacyjne, obligacje zamienne i inne obligacje ujęte w G3 zgodnie z tabelą 2.2
1
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
1 500 000 EUR
2
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
500 000 EUR
3
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
7 500 000 EUR
4
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
2 000 000 EUR
5
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
15 000 000 EUR
5
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
5 000 000 EUR
Obligacje korporacyjne, obligacje zamienne i inne obligacje ujęte w G4 zgodnie z tabelą 2.2
1
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
1 000 000 EUR
2
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
500 000 EUR
3
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
5 000 000 EUR
4
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
2 000 000 EUR
5
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
10 000 000 EUR
5
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
5 000 000 EUR
Obligacje zabezpieczone ujęte w G5 zgodnie z tabelą 2.2
1
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
5 000 000 EUR
2
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
1 000 000 EUR
3
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
20 000 000 EUR
4
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
5 000 000 EUR
5
Uznaje się, że istnieje dla nich płynny rynek
50 000 000 EUR
5
Uznaje się, że nie istnieje dla nich płynny rynek
10 000 000 EUR
3. Strukturyzowane produkty finansowe
Tabela 3.1
Strukturyzowane produkty finansowe – klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku
Klasa aktywów – strukturyzowane produkty finansowe
Ocena klasy aktywów strukturyzowanych produktów finansowych przeprowadzona na potrzeby ustalenia instrumentów finansowych, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku w rozumieniu art. 6a – RTS2#3 = SFPS.
Uznaje się, że dla wszystkich strukturyzowanych produktów finansowych nie istnieje płynny rynek
Tabela 3.2
Strukturyzowane produkty finansowe – przedtransakcyjny próg dużej skali
Klasa aktywów – strukturyzowane produkty finansowe
Przedtransakcyjny próg dużej skali
250 000 EUR”;
2) w sekcji 4 „Sekurytyzowane instrumenty pochodne” tabela 4.2 „Sekurytyzowane instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali” otrzymuje brzmienie:
„Tabela 4.2
Sekurytyzowane instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali
Klasa aktywów – sekurytyzowane instrumenty pochodne
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR”;
3) w sekcji 5 „Instrumenty pochodne stóp procentowych” tabela 5.2 „Instrumenty pochodne stóp procentowych – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku” i tabela 5.3 „Instrumenty pochodne stóp procentowych – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymują brzmienie:
„Tabela 5.2
Instrumenty pochodne stóp procentowych – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne stóp procentowych
Podklasa aktywów
Percentyle i dolne granice progów, które należy stosować przy obliczaniu przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla każdej podklasy, dla której stwierdzono istnienie płynnego rynku
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Kontrakty typu futures/forward na obligacje
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
20 000 000 EUR
90
70
25 000 000 EUR
Opcje na obligacje
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
20 000 000 EUR
90
70
25 000 000 EUR
Kontrakty typu futures na stopy procentowe i FRA
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
10 000 000 EUR
80
60
20 000 000 EUR
90
70
25 000 000 EUR
Opcje na stopy procentowe
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
10 000 000 EUR
80
60
20 000 000 EUR
90
70
25 000 000 EUR
Swapcje
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za zmienną i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za zmienną
Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu zmienna za zmienną i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu zmienna za zmienną
Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za stałą i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za stałą
Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Wielowalutowe lub walutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe lub walutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym
Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Wielowalutowe lub walutowe swapy inflacyjne i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe lub walutowe swapy inflacyjne
Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy typu stała za zmienną i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy typu stała za zmienną
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy typu zmienna za zmienną i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy typu zmienna za zmienną
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy typu stała za stałą i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy typu stała za stałą
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Jednowalutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy inflacyjne i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy inflacyjne
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
9 000 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Tabela 5.3
Instrumenty pochodne stóp procentowych – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne stóp procentowych
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla każdej podklasy, dla której stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Kontrakty typu futures/forward na obligacje
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Opcje na obligacje
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Kontrakty typu futures na stopy procentowe i FRA
10 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Opcje na stopy procentowe
10 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Swapcje
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za zmienną i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za zmienną
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu zmienna za zmienną i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu zmienna za zmienną
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za stałą i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za stałą
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Wielowalutowe lub walutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe lub walutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Wielowalutowe lub walutowe swapy inflacyjne i kontrakty typu futures/forward na wielowalutowe lub walutowe swapy inflacyjne
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy typu stała za zmienną i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy typu stała za zmienną
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy typu zmienna za zmienną i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy typu zmienna za zmienną
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy typu stała za stałą i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy typu stała za stałą
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Jednowalutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Jednowalutowe swapy inflacyjne i kontrakty typu futures/forward na jednowalutowe swapy inflacyjne
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR
Inne instrumenty pochodne stóp procentowych
5 000 000 EUR
9 000 000 EUR
10 000 000 EUR”
4) w sekcji 6 „Instrumenty pochodne na akcje” tabela 6.2 „Instrumenty pochodne na akcje – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku” i tabela 6.3 „Instrumenty pochodne na akcje – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymują brzmienie:
„Tabela 6.2
Kredytowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne na akcje
Podklasa aktywów
Aby określić przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali, każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów
Wartości przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku, w oparciu o przedział średniej dziennej kwoty referencyjnej (ADNA), do którego należy dana podklasa
Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA)
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Opcje indeksowe
podklasę opcji indeksowych definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie indeksu giełdowego
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 100 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≤ ADNA < 200 mln EUR
3 000 000 EUR
25 000 000 EUR
30 000 000 EUR
200 mln EUR ≤ ADNA < 600 mln EUR
5 500 000 EUR
50 000 000 EUR
55 000 000 EUR
ADNA ≥ 600 mln EUR
20 000 000 EUR
150 000 000 EUR
160 000 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na indeks giełdowy
podklasę kontraktów typu futures/forward na indeks giełdowy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie indeksu giełdowego
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 100 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≤ ADNA ≤ 1 mld EUR
550 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
1 mld EUR ≤ ADNA < 3 mld EUR
5 500 000 EUR
50 000 000 EUR
55 000 000 EUR
3 mld EUR ≤ ADNA < 5 mld EUR
20 000 000 EUR
150 000 000 EUR
160 000 000 EUR
ADNA ≥ 5 mld EUR
30 000 000 EUR
250 000 000 EUR
260 000 000 EUR
Opcje na akcje
podklasę opcji na akcje definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie akcji
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 5 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 250 000 EUR
5 mln EUR ≤ ADNA < 10 mln EUR
300 000 EUR
1 250 000 EUR
1 500 000 EUR
10 mln EUR ≤ ADNA < 20 mln EUR
550 000 EUR
2 500 000 EUR
3 000 000 EUR
ADNA ≥ 20 mln EUR
1 500 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na akcje
podklasę kontraktów typu futures/forward na obligacje definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie akcji
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 5 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 250 000 EUR
5 mln EUR ≤ ADNA < 10 mln EUR
300 000 EUR
1 250 000 EUR
1 500 000 EUR
10 mln EUR ≤ ADNA < 20 mln EUR
550 000 EUR
2 500 000 EUR
3 000 000 EUR
ADNA ≥ 20 mln EUR
1 500 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
Opcje na dywidendę z akcji
podklasę opcji na dywidendę z akcji definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie akcji uprawniających do pobierania dywidend
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 5 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
400 000 EUR
450 000 EUR
5 mln EUR ≤ ADNA < 10 mln EUR
30 000 EUR
500 000 EUR
550 000 EUR
10 mln EUR ≤ ADNA < 20 mln EUR
100 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
ADNA ≥ 20 mln EUR
150 000 EUR
2 000 000 EUR
2 500 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na dywidendę z akcji
podklasę kontraktów typu futures/forward na dywidendę z akcji definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie akcji uprawniających do pobierania dywidend
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 5 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
400 000 EUR
450 000 EUR
5 mln EUR ≤ ADNA < 10 mln EUR
30 000 EUR
500 000 EUR
550 000 EUR
10 mln EUR ≤ ADNA < 20 mln EUR
100 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
ADNA ≥ 20 mln EUR
150 000 EUR
2 000 000 EUR
2 500 000 EUR
Opcje na indeks dywidendowy
podklasę opcji na indeks dywidendowy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie indeksu dywidendowego
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 100 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≥ ADNA < 200 mln EUR
3 000 000 EUR
25 000 000 EUR
30 000 000 EUR
200 mln EUR ≤ ADNA < 600 mln EUR
5 500 000 EUR
50 000 000 EUR
55 000 000 EUR
ADNA ≥ 600 mln EUR
20 000 000 EUR
150 000 000 EUR
160 000 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na indeks dywidendowy
podklasę kontraktów typu futures/forward na indeks dywidendowy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie indeksu dywidendowego
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 100 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≤ ADNA ≤ 1 mld EUR
550 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
1 mld EUR ≤ ADNA < 3 mld EUR
5 500 000 EUR
50 000 000 EUR
55 000 000 EUR
3 mld EUR ≤ ADNA < 5 mld EUR
20 000 000 EUR
150 000 000 EUR
160 000 000 EUR
ADNA ≥ 5 mld EUR
30 000 000 EUR
250 000 000 EUR
260 000 000 EUR
Opcje na indeks zmienności
podklasę opcji na indeks zmienności definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie indeksu zmienności
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 100 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≤ ADNA < 200 mln EUR
3 000 000 EUR
25 000 000 EUR
30 000 000 EUR
200 mln EUR ≤ ADNA < 600 mln EUR
5 500 000 EUR
50 000 000 EUR
55 000 000 EUR
ADNA ≥ 600 mln EUR
20 000 000 EUR
150 000 000 EUR
160 000 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na indeks zmienności
podklasę kontraktów typu futures/forward na indeks zmienności definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie indeksu zmienności
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 100 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≤ ADNA ≤ 1 mld EUR
550 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
1 mld EUR ≤ ADNA < 3 mld EUR
5 500 000 EUR
50 000 000 EUR
55 000 000 EUR
3 mld EUR ≤ ADNA < 5 mld EUR
20 000 000 EUR
150 000 000 EUR
160 000 000 EUR
ADNA ≥ 5 mld EUR
30 000 000 EUR
250 000 000 EUR
260 000 000 EUR
Opcje na fundusze inwestycyjne typu ETF
podklasę opcji na fundusze inwestycyjne typu ETF definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie funduszu inwestycyjnego typu ETF
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 5 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 250 000 EUR
5 mln EUR ≤ ADNA < 10 mln EUR
300 000 EUR
1 250 000 EUR
1 500 000 EUR
10 mln EUR ≤ ADNA < 20 mln EUR
550 000 EUR
2 500 000 EUR
3 000 000 EUR
ADNA ≥ 20 mln EUR
1 500 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na fundusze inwestycyjne typu ETF
podklasę kontraktu typu futures/forward na fundusz inwestycyjny typu ETF definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – instrument bazowy w formie funduszu inwestycyjnego typu ETF
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
< 5 mln EUR. ADNA
25 000 EUR
1 000 000 EUR
1 250 000 EUR
5 mln EUR ≤ ADNA < 10 mln EUR
300 000 EUR
1 250 000 EUR
1 500 000 EUR
10 mln EUR ≤ ADNA < 20 mln EUR
550 000 EUR
2 500 000 EUR
3 000 000 EUR
ADNA ≥ 20 mln EUR
1 500 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
Swapy
podklasę swapów definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – rodzaj instrumentu bazowego: instrument jednopodmiotowy, indeks, koszyk
Kryterium segmentacji 2 – instrument bazowy w formie instrumentu jednopodmiotowego, indeksu, koszyka
Kryterium segmentacji 3 – parametr: parametr podstawowych wyników stopy zwrotu z ceny, parametr zwrotu z dywidendy, parametr zwrotu z tytułu wariancji, parametr zwrotu z tytułu zmienności
Kryterium segmentacji 4 – okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności instrumentu typu futures określony w następujący sposób:
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
50 mln EUR ≤ ADNA < 100 mln EUR
300 000 EUR
1 250 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≤ ADNA < 200 mln EUR
550 000 EUR
2 500 000 EUR
3 000 000 EUR
ADNA ≥ 200 mln EUR
1 500 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
Parametr podstawowych wyników w postaci zwrotu z ceny
Parametr zwrotu z tytułu wariancji/zmienności
Parametr zwrotu z dywidendy
Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 1 miesiąc
Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 3 miesiące
Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 1 rok
Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 3 miesiące
Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 6 miesięcy
Klasa zapadalności 2: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 2 lata
Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 6 miesięcy
Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 1 rok
Klasa zapadalności 3: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 3 lata
Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 1 rok
Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 2 lata
itd.
Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 2 lata
Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 3 lata
Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ n lat
Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 3 lata
itd.
itd.
Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ n lat
Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ n lat
Swapy portfelowe
podklasę swapów portfelowych definiuje się w oparciu o specyficzne połączenie następujących kryteriów segmentacji:
Kryterium segmentacji 1 – rodzaj instrumentu bazowego: instrument jednopodmiotowy, indeks, koszyk
Kryterium segmentacji 2 – instrument bazowy w formie instrumentu jednopodmiotowego, indeksu, koszyka
Kryterium segmentacji 3 – parametr: parametr podstawowych wyników stopy zwrotu z ceny, parametr zwrotu z dywidendy, parametr zwrotu z tytułu wariancji, parametr zwrotu z tytułu zmienności
Kryterium segmentacji 4 – okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu portfelowego określony w następujący sposób:
Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 1 miesiąc
Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 3 miesiące
Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 6 miesięcy
Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 1 rok
Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 2 lata
Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ 3 lata
itd.
Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności ≤ n lat
progi należy obliczyć dla każdej podklasy, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
50 mln EUR ≤ ADNA < 100 mln EUR
300 000 EUR
1 250 000 EUR
1 500 000 EUR
100 mln EUR ≤ ADNA < 200 mln EUR
550 000 EUR
2 500 000 EUR
3 000 000 EUR
ADNA ≥ 200 mln EUR
1 500 000 EUR
5 000 000 EUR
5 500 000 EUR
Tabela 6.3
Kredytowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne na akcje
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Swapy
25 000 EUR
100 000 EUR
150 000 EUR
Swapy portfelowe
25 000 EUR
100 000 EUR
150 000 EUR
Inne instrumenty pochodne na akcje
25 000 EUR
100 000 EUR
150 000 EUR”
5) w sekcji 7 „Towarowe instrumenty pochodne” tabela 7.2 „Towarowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku” i tabela 7.3 „Towarowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymują brzmienie:
„Tabela 7.2
Towarowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Klasa aktywów – towarowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów
Percentyle i dolne granice progów, które należy stosować przy obliczaniu przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Kontrakty typu futures/forward na towary metalowe
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Opcje na towary metalowe
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Swapy towarów metalowych
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na towary energetyczne
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Opcje na towary energetyczne
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Swapy towarów energetycznych
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na towary rolne
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Opcje na towary rolne
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Swapy towarów rolnych
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
500 000 EUR
80
60
750 000 EUR
90
70
1 000 000 EUR
Tabela 7.3
Towarowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – towarowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Kontrakty typu futures/forward na towary metalowe
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Opcje na towary metalowe
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Swapy towarów metalowych
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na towary energetyczne
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Opcje na towary energetyczne
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Swapy towarów energetycznych
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Kontrakty typu futures/forward na towary rolne
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Opcje na towary rolne
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Swapy towarów rolnych
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR
Inne towarowe instrumenty pochodne
500 000 EUR
750 000 EUR
1 000 000 EUR”
6) w sekcji 8 „Instrumenty pochodne na waluty” tabela 8.2 „Instrumenty pochodne na waluty – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymuje brzmienie:
„Tabela 8.2
Instrumenty pochodne na waluty – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne na waluty
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Kontrakt typu forward bez obowiązku dostawy (NDF)
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Kontrakt typu forward z obowiązkiem dostawy (DF)
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Opcje walutowe bez obowiązku dostawy (NDO)
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Opcje walutowe z obowiązkiem dostawy (DO)
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Swapy walutowe bez obowiązku dostawy (NDS)
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Swapy walutowe z obowiązkiem dostawy (DS)
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Kontrakty walutowe typu futures
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR
Inne instrumenty pochodne na waluty
5 000 000 EUR
20 000 000 EUR
25 000 000 EUR”
7) w sekcji 9 „Kredytowe instrumenty pochodne” tabela 9.2 „Kredytowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku” i tabela 9.3 „Kredytowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymują brzmienie:
„Tabela 9.2
Kredytowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Klasa aktywów – kredytowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów
Percentyle i dolne granice progów, które należy stosować przy obliczaniu przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Indeksowany swap ryzyka kredytowego (CDS)
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
7 500 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego (CDS)
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
7 500 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Opcje indeksowe na swap ryzyka kredytowego
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
7 500 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Opcje na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
5 000 000 EUR
80
60
7 500 000 EUR
90
70
10 000 000 EUR
Tabela 9.3
Kredytowe instrumenty pochodne – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – kredytowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Indeksowany swap ryzyka kredytowego (CDS)
5 000 000 EUR
7 500 000 EUR
10 000 000 EUR
Jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego (CDS)
5 000 000 EUR
7 500 000 EUR
10 000 000 EUR
Opcje indeksowe na swap ryzyka kredytowego
5 000 000 EUR
7 500 000 EUR
10 000 000 EUR
Opcje na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego
5 000 000 EUR
7 500 000 EUR
10 000 000 EUR
Inne kredytowe instrumenty pochodne
5 000 000 EUR
7 500 000 EUR
10 000 000 EUR”
8) w sekcji 10 „Instrumenty pochodne C10” tabela 10.2 „Instrumenty pochodne C10 – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku” i tabela 10.3 „Instrumenty pochodne C10 – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymują brzmienie:
„Tabela 10.2
Instrumenty pochodne C10 – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne C10
Podklasa aktywów
Percentyle i dolne granice progów, które należy stosować przy obliczaniu przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Instrumenty pochodne na stawki frachtowe
progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy
70
50 000 EUR
80
60
75 000 EUR
90
70
100 000 EUR
Tabela 10.3
Instrumenty pochodne C10 – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne C10
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Instrumenty pochodne na stawki frachtowe
50 000 EUR
75 000 EUR
100 000 EUR
Inne instrumenty pochodne C10
50 000 EUR
75 000 EUR
100 000 EUR”
9) w sekcji 11 „Kontrakty finansowe na transakcje różnicowe” tabela 11.2 „Kontrakty na transakcje różnicowe – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku” i tabela 11.3 „Kontrakty na transakcje różnicowe – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymują brzmienie:
„Tabela 11.2
Kontrakty na transakcje różnicowe – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Klasa aktywów – kontrakty finansowe na transakcje różnicowe
Podklasa aktywów
Percentyle i dolne granice progów, które należy stosować przy obliczaniu przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Wolumen – percentyl
Dolna granica progu
Kontrakty na transakcje różnicowe na waluty
transakcje przeprowadzane na kontraktach na transakcje różnicowe na waluty, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b)
70
60 000 EUR
80
60
90 000 EUR
90
70
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na towary
transakcje przeprowadzane na kontraktach na transakcje różnicowe na towary, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b)
70
60 000 EUR
80
60
90 000 EUR
90
70
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na akcje
transakcje przeprowadzane na kontraktach na transakcje różnicowe na akcje, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b)
70
60 000 EUR
80
60
90 000 EUR
90
70
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na obligacje
transakcje przeprowadzane na kontraktach na transakcje różnicowe na akcje, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b)
70
60 000 EUR
80
60
90 000 EUR
90
70
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na kontrakty typu futures/forward na akcje
transakcje przeprowadzane na kontraktach na transakcje różnicowe na kontrakt typu futures/forward na akcje, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b)
70
60 000 EUR
80
60
90 000 EUR
90
70
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na opcję na akcje
transakcje przeprowadzane na kontraktach na transakcje różnicowe na opcje na akcje, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b)
70
60 000 EUR
80
60
90 000 EUR
90
70
100 000 EUR
Tabela 11.3
Kontrakty na transakcje różnicowe – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – kontrakty finansowe na transakcje różnicowe
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Kontrakty na transakcje różnicowe na waluty
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na towary
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na akcje
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na obligacje
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na kontrakty typu futures/forward na akcje
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR
Kontrakty na transakcje różnicowe na opcję na akcje
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR
Inne kontrakty na transakcje różnicowe / zakłady typu spread betting
60 000 EUR
90 000 EUR
100 000 EUR”
10) sekcja 12 „Uprawnienia do emisji” otrzymuje brzmienie:
„12. Uprawnienia do emisji
Tabela 12.1
Uprawnienia do emisji – klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku
Klasa aktywów – uprawnienia do emisji
Aby ustalić podklasy aktywów, dla których nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6a, stosuje się następującą metodę:
Podklasa aktywów
Ustalenie płynności
Unijne uprawnienia do emisji – każda jednostka uznana za zgodną z wymogami dyrektywy 2003/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady (5) (system handlu uprawnieniami do emisji) uprawniająca do emisji jednej tony ekwiwalentu dwutlenku węgla (tCO2e)
RTS2#3 = EMAL i RTS23#37 = EUAE
Uznaje się, że dla unijnych uprawnień do emisji istnieje płynny rynek
Wszystkie inne uprawnienia do emisji
RTS2#3 = EMAL i RTS23#37 <> EUAE
Uznaje się, że dla wszystkich innych uprawnień do emisji nie istnieje płynny rynek
Tabela 12.2
Uprawnienia do emisji – przedtransakcyjny próg dużej skali i posttransakcyjny próg wielkości
Klasa aktywów – uprawnienia do emisji
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości
Unijne uprawnienia do emisji
5 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla
25 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla
Wszystkie inne uprawnienia do emisji
Dowolna wielkość
Dowolna wielkość”
11) w sekcji 13 „Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji” tabela 13.2 „Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku” i tabela 13.3 „Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas aktywów, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku” otrzymują brzmienie:
„Tabela 13.2
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji
Podklasa aktywów
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów
Percentyle i dolne granice progów, które należy stosować przy obliczaniu przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas aktywów, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Obrót – percentyl
Dolna granica progu
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji
transakcje przeprowadzane na wszystkich instrumentach pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji
70
50 000 ton dwutlenku węgla
80
90 000 ton dwutlenku węgla
90
100 000 ton dwutlenku węgla
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji lotniczych
transakcje przeprowadzane na wszystkich instrumentach pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji lotniczych
70
25 000 ton dwutlenku węgla
80
40 000 ton dwutlenku węgla
90
50 000 ton dwutlenku węgla
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka poświadczonej redukcji emisji (CER)
transakcje przeprowadzane na wszystkich instrumentach pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka poświadczonej redukcji emisji (CER)
70
25 000 ton dwutlenku węgla
80
40 000 ton dwutlenku węgla
90
50 000 ton dwutlenku węgla
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka redukcji emisji (ERU)
transakcje przeprowadzane na wszystkich instrumentach pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka redukcji emisji (ERU)
70
25 000 ton dwutlenku węgla
80
40 000 ton dwutlenku węgla
90
50 000 ton dwutlenku węgla
Tabela 13.3
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji – przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Klasa aktywów – instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji
Podklasa aktywów
Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas aktywów, dla których stwierdzono brak płynnego rynku
Przedtransakcyjny próg dużej skali
Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu
Posttransakcyjny próg dużej skali
Wartość progowa
Wartość progowa
Wartość progowa
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji
50 000 ton dwutlenku węgla
90 000 ton dwutlenku węgla
100 000 ton dwutlenku węgla
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji lotniczych
25 000 ton dwutlenku węgla
40 000 ton dwutlenku węgla
50 000 ton dwutlenku węgla
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka poświadczonej redukcji emisji (CER)
25 000 ton dwutlenku węgla
40 000 ton dwutlenku węgla
50 000 ton dwutlenku węgla
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka redukcji emisji (ERU)
25 000 ton dwutlenku węgla
40 000 ton dwutlenku węgla
50 000 ton dwutlenku węgla
Inne instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji
25 000 ton dwutlenku węgla
40 000 ton dwutlenku węgla
50 000 ton dwutlenku węgla”
(1) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/585 z dnia 14 lipca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących norm i formatów danych dla danych referencyjnych instrumentów finansowych i środków technicznych dotyczących uzgodnień, jakie zostaną dokonane pomiędzy Europejskim Organem Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych i właściwymi organami (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 368, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2017/585/oj).
(2) Rozporządzenie Rady (WE) nr 2157/2001 z dnia 8 października 2001 r. w sprawie statutu spółki europejskiej (SE) (Dz.U. L 294 z 10.11.2001, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2001/2157/oj).
(3) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie rocznych sprawozdań finansowych, skonsolidowanych sprawozdań finansowych i powiązanych sprawozdań niektórych rodzajów jednostek, zmieniająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2006/43/WE oraz uchylająca dyrektywy Rady 78/660/EWG i 83/349/EWG (Dz.U. L 182 z 29.6.2013, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/34/oj).
(4) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE z dnia 13 lipca 2009 r. w sprawie koordynacji przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych odnoszących się do przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) (Dz.U. L 302 z 17.11.2009, s. 32, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2009/65/oj).
(5) Dyrektywa 2003/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 13 października 2003 r. ustanawiająca system handlu przydziałami emisji gazów cieplarnianych we Wspólnocie oraz zmieniająca dyrektywę Rady 96/61/WE (Dz.U. L 275 z 25.10.2003, s. 32, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2003/87/oj).
Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.