Załącznik 33

SEKCJA 1

CZYNNIKI RYZYKA

Pozycja 1.1

Opis istotnych rodzajów ryzyka, w ograniczonej liczbie kategorii, które są właściwe dla papierów wartościowych będących przedmiotem oferty publicznej lub dopuszczanych do obrotu na rynku regulowanym, w sekcji zatytułowanej »Czynniki ryzyka«.

Rodzaje ryzyka potwierdza treść dokumentu ofertowego w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji.

Kategoria A

SEKCJA 2

OŚWIADCZENIE O ODPOWIEDZIALNOŚCI I OŚWIADCZENIE DOTYCZĄCE WŁAŚCIWEGO ORGANU

Pozycja 2.1

Oświadczenie o odpowiedzialności

Pozycja 2.1.1

Wskazanie osób odpowiedzialnych za informacje przekazane w dokumencie ofertowym w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji oraz zawarcie oświadczenia osób odpowiedzialnych za informacje zawarte w dokumencie ofertowym w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji, z którego wynika, że według ich najlepszej wiedzy informacje zawarte w dokumencie ofertowym w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji są zgodne ze stanem faktycznym i że dokument ofertowy w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji nie pomija niczego, co mogłoby wpływać na jego znaczenie.

W przypadku osób fizycznych należy podać imię i nazwisko tej osoby oraz zajmowane stanowisko; w przypadku osób prawnych należy podać firmę i siedzibę.

Kategoria A

Pozycja 2.1.2

Jeżeli dokument ofertowy w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji zawiera oświadczenie lub raport osoby określanej jako ekspert, należy podać następujące dane dotyczące tej osoby:

a) imię i nazwisko;

b) adres miejsca zatrudnienia;

c) kwalifikacje oraz

d) istotny interes (o ile występuje) w stosunku do emitenta.

W przypadku uzyskania informacji od osób trzecich należy wskazać źródło (źródła) informacji zgodnie z lit. a)–d).

Kategoria A

Pozycja 2.2

Oświadczenie dotyczące właściwego organu

Pozycja 2.2.1

W oświadczeniu:

a) wskazuje właściwy organ, który zatwierdził, zgodnie z niniejszym rozporządzeniem, dokument ofertowy w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji;

b) stwierdza, że takie zatwierdzenie nie stanowi aprobaty dla emitenta ani potwierdzenia jakości papierów wartościowych, do których odnosi się dokument ofertowy w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji;

c) stwierdza, że właściwy organ zatwierdził dokument ofertowy w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji jedynie jako spełniający standardy kompletności, zrozumiałości i spójności określone w niniejszym rozporządzeniu oraz

d) stwierdza, że dokument ofertowy w ramach prospektu UE na rzecz kontynuacji został sporządzony zgodnie z art. 14a rozporządzenia (UE) 2017/1129.

Kategoria A

SEKCJA 3

SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT OFERTY LUB DOPUSZCZENIA DO OBROTU

Pozycja 3.1

Warunki oferty (skierowanej do inwestorów indywidualnych)

Pozycja 3.1.1

(dla inwestorów indywidualnych)

Warunki, jakim podlega oferta, przewidywany harmonogram, działania wymagane przy składaniu zapisów oraz tryb skorzystania z prawa pierwszeństwa.

Całkowita kwota papierów wartościowych w ofercie publicznej. Jeżeli wartość nie jest ustalona, wskazanie maksymalnej wartości papierów wartościowych będących przedmiotem oferty (jeżeli jest dostępna) oraz opis mechanizmu oraz terminu podania do wiadomości publicznej ostatecznej wartości oferty.

Kategoria C

Pozycja 3.1.2

(dla inwestorów indywidualnych)

Podanie następujących informacji:

a) gdzie inwestorzy mogą subskrybować papiery wartościowe, w tym zbywalność praw poboru oraz sposób postępowania z prawami poboru, których nie wykonano;

b) sposób i terminy opłacenie papierów wartościowych oraz ich dostawy.

c) długość okresu oferty, w tym ewentualne zmiany w tym zakresie;

d) wskazanie terminu, w którym możliwe jest wycofanie zapisu, o ile dopuszcza się możliwość wycofywania się przez inwestorów z subskrypcji. oraz

e) opis procedury składania zapisów wraz z podaniem daty emisji nowych papierów wartościowych.

Kategoria C

Pozycja 3.2

Plan dystrybucji i przydziału (dla inwestorów indywidualnych)

Pozycja 3.2.1

(dla inwestorów indywidualnych)

Procedura zawiadamiania składających zapisy o ilości przydzielonych papierów wartościowych wraz ze wskazaniem, czy dopuszczalne jest rozpoczęcie obrotu, zanim dokonano wspomnianego zawiadomienia.

Kategoria C

Pozycja 3.3

Cena (dla inwestorów indywidualnych)

Pozycja 3.3.1

(dla inwestorów indywidualnych)

Wskazanie przewidywanej ceny, po której będą oferowane papiery wartościowe.

Kategoria C

Pozycja 3.3.2

(dla inwestorów indywidualnych)

Jeżeli cena nie jest znana, opis metody ustalania ceny, zgodnie z art. 17 rozporządzenia (UE) 2017/1129, oraz procedura podawania jej do wiadomości.

Kategoria B

Pozycja 3.4

Plasowanie i gwarantowanie (dla inwestorów indywidualnych)

Pozycja 3.4.1

(dla inwestorów indywidualnych)

Nazwa i adres podmiotów, które podjęły się gwarantowania emisji na zasadach subemisji usługowej, oraz nazwa i adres podmiotów, które podjęły się plasowania oferty bez gwarancji przejęcia emisji lub na zasadzie »dołożenia wszelkich starań«.

W sytuacji, gdy gwarancja nie obejmuje całej emisji, należy wskazać część niepodlegającą gwarancji.

Kategoria C

Pozycja 3.4.3

(dla inwestorów indywidualnych)

Wskazanie całkowitej kwoty prowizji za gwarantowanie i za plasowanie emisji.

Kategoria C

Pozycja 3.5

Dopuszczenie do obrotu

Pozycja 3.5.1

Całkowita liczba papierów wartościowych dopuszczanych do obrotu.

Kategoria C

Pozycja 3.5.2

W stosownych przypadkach należy wskazać rynek regulowany, rynek rozwoju MŚP lub MTF, na których papiery wartościowe mają zostać dopuszczone do obrotu, oraz najwcześniejsze terminy dopuszczenia papierów wartościowych do obrotu, jeżeli są one znane.

Kategoria C

Pozycja 3.5.3

Nazwy i adresy upoważnionych płatników i podmiotów świadczących usługi depozytowe w każdym kraju.

Kategoria C

SEKCJA 4

PODSTAWOWE INFORMACJE DOTYCZĄCE PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Pozycja 4.1

Warunki dotyczące papierów wartościowych

Pozycja 4.1.1

Opis rodzaju i klasy papierów wartościowych.

Kategoria B

Pozycja 4.1.2

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN).

Kategoria C

Pozycja 4.1.3

Przepisy prawne, na mocy których utworzono papiery wartościowe.

Kategoria A

Pozycja 4.1.4

Waluta emisji papierów wartościowych.

Kategoria C

Pozycja 4.1.5

Względne uprzywilejowanie papierów wartościowych w strukturze kapitału emitenta w przypadku niewypłacalności, w tym również – w stosownych przypadkach – informacje na temat stopnia podporządkowania papierów wartościowych i potencjalnego wpływu na inwestycję w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na mocy dyrektywy 2014/59/UE.

Kategoria A

Pozycja 4.1.6

Opis praw związanych z papierami wartościowymi, procedura wykonywania tych praw oraz ograniczenia tych praw.

Kategoria B

Pozycja 4.1.7

a) Nominalna stopa procentowa;

Kategoria C

b) postanowienia dotyczące należnych odsetek;

Kategoria B

c) dzień, od którego odsetki stają się należne;

Kategoria C

d) terminy płatności odsetek;

Kategoria C

e) termin ważności roszczeń w odniesieniu do odsetek i spłaty kwoty głównej.

Kategoria B

W przypadku gdy stopa procentowa nie jest stała:

a) wskazanie rodzaju instrumentu bazowego;

Kategoria A

b) opis instrumentu bazowego stanowiącego podstawę ustalenia stopy procentowej;

Kategoria C

c) metoda zastosowana do powiązania stopy procentowej z instrumentem bazowym;

Kategoria B

d) wszelkie zasady regulujące korekty w związku ze zdarzeniami dotyczącymi instrumentu bazowego;

Kategoria C

e) nazwa agenta dokonującego wyliczeń;

Kategoria C

f) jeżeli konstrukcja odsetek dla danego papieru wartościowego zawiera element pochodny, należy przedstawić wyjaśnienie, aby ułatwić inwestorom zrozumienie, w jaki sposób wartość ich inwestycji zależy od wartości instrumentu bazowego (instrumentów bazowych) (dla inwestorów indywidualnych).

Kategoria B

Pozycja 4.1.8

Termin zapadalności

Kategoria C

Pozycja 4.1.9

Wskazanie poziomu rentowności

Kategoria C

Pozycja 4.1.10

Opis wszystkich ograniczeń dotyczących zbywalności papierów wartościowych.

Kategoria A

Pozycja 4.1.11

(dla inwestorów indywidualnych)

Ostrzeżenie o tym, że przepisy prawa podatkowego państwa członkowskiego inwestora i państwa członkowskiego kraju założenia emitenta mogą mieć wpływ na dochody uzyskiwane z tytułu papierów wartościowych.

Kategoria C

Pozycja 4.1.12

W stosownych przypadkach informacje na temat bazowych papierów wartościowych oraz, w stosownych przypadkach, emitenta bazowych papierów wartościowych zgodnie z rozdziałem II sekcja 3 niniejszego rozporządzenia.

Pozycja 4.1.13

Tożsamość i dane kontaktowe oferującego papiery wartościowe lub osoby wnioskującej o dopuszczenie do obrotu, jeżeli oferującym papiery wartościowe lub osobą wnioskującą o dopuszczenie do obrotu nie jest emitent, w tym identyfikator podmiotu prawnego („LEI”) w przypadku gdy oferujący ma osobowość prawną.

Kategoria C

SEKCJA 5

PRZESŁANKI OFERTY / KOSZTY ZWIĄZANE Z DOPUSZCZENIEM DO OBROTU, WYKORZYSTANIE WPŁYWÓW ORAZ, W STOSOWNYCH PRZYPADKACH, INFORMACJE DOTYCZĄCE OCHRONY ŚRODOWISKA, POLITYKI SPOŁECZNEJ I ŁADU KORPORACYJNEGO (ESG)

Pozycja 5.1

(dla inwestorów indywidualnych)

Przedstawienie informacji dotyczących przesłanek oferty publicznej lub dopuszczenia do obrotu oraz, w stosownych przypadkach, szacunkowej wartości netto wpływów w podziale na główne kategorie przeznaczeń środków, przedstawione według hierarchii tych przeznaczeń.

Jeżeli emitent jest świadomy, że spodziewane wpływy nie będą wystarczające do sfinansowania wszystkich zakładanych celów, należy wskazać kwotę i źródła pozostałych wymaganych środków.

Kategoria C

Pozycja 5.2

(w przypadku emisji do obrotu hurtowego)

Wykorzystanie i szacunkowa kwota wpływów netto.

Kategoria C

Pozycja 5.3

(w przypadku emisji do obrotu hurtowego)

Szacunkowa kwota całkowitych kosztów związanych z dopuszczeniem do obrotu.

Kategoria C

Pozycja 5.4

W stosownych przypadkach informacje dotyczące ochrony środowiska, polityki społecznej i ładu korporacyjnego (ESG) zgodnie z rozdziałem II sekcja 3 niniejszego rozporządzenia.

SEKCJA 6

KONFLIKTY INTERESÓW

Pozycja 6.1

Przedstawienie informacji o interesach związanych z emisją, w tym o istotnych konfliktach interesów dotyczących emisji lub oferty, wraz ze wskazaniem zaangażowanych osób i charakteru interesów.

Kategoria C