Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/389 z dnia 8 marca 2022 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2034 w odniesieniu do formatu, struktury, spisu treści i daty corocznej publikacji informacji ujawnianych przez właściwe organy

Załącznik II

W mocy

OPCJE I UPRAWNIENIA DYSKRECJONALNE

Wykaz wzorów

CZĘŚĆ 1

Opcje i uprawnienia dyskrecjonalne określone w dyrektywie (UE) 2019/2034, rozporządzeniu (UE) 2019/2033

CZĘŚĆ 2

Liczba firm inwestycyjnych stosujących przepisy przejściowe określone w dyrektywie (UE) 2019/2034 i rozporządzeniu (UE) 2019/2033

CZĘŚĆ 3

Zmienne składniki wynagrodzenia (art. 32 dyrektywy (UE) 2019/2034)

Uwagi ogólne dotyczące wypełniania wzorów w załączniku II

Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych firm inwestycyjnych, niezależnie od tego, czy zostały one wprowadzone w stosunku do jednej firmy inwestycyjnej czy do ich grupy.

CZĘŚĆ 1

Opcje i uprawnienia dyskrecjonalne określone w dyrektywie (UE) 2019/2034, rozporządzeniu (UE) 2019/2033

Dyrektywa (UE) 2019/2034

Rozporządzenie (UE) 2019/2033

Adresat

Nazwa

Opis opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego

Wykorzystano (T/N/Nd) (1)

Tekst krajowy (2)

Odniesienie(-a) (3)

Tekst dostępny w języku ang. (T/N)

Szczegóły / komentarze

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

020

Art. 5 ust. 1

Właściwy organ

Stosowanie wymogów CRD

Właściwe organy mogą podjąć decyzję o stosowaniu rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do firmy inwestycyjnej, która prowadzi działalność określoną w sekcji A pkt 3 i 6 załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE, jeżeli całkowita wartość skonsolidowanych aktywów firmy inwestycyjnej wynosi co najmniej 5 000 000 000 EUR, a zastosowanie mają warunki określone w art. 5 ust. 1 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T” (tak)

Obowiązkowe, jeżeli „T”

030

Art. 24 ust. 2

Właściwy organ

Kapitał wewnętrzny i aktywa płynne

Właściwe organy mogą zażądać od małych i niepowiązanych wzajemnie firm inwestycyjnych stosowania wymogów dotyczących kapitału wewnętrznego i aktywów płynnych, jak przewidziano w art. 24 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

040

Art. 36 ust. 2

Właściwy organ

Przegląd nadzorczy i ocena nadzorcza

Właściwe organy decydują w poszczególnych przypadkach, czy i w jakiej formie przegląd i ocena mają zostać przeprowadzone w odniesieniu do małych i niepowiązanych wzajemnie firm inwestycyjnych.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

050

Art. 40 ust. 7

Właściwy organ

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

Właściwe organy mogą w indywidualnych przypadkach nakładać na małe i niepowiązane wzajemnie firmy inwestycyjne dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych, o których mowa w art. 40 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

060

Art. 41 ust. 1

Właściwy organ

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

Właściwe organy mogą wymagać od firm inwestycyjnych, które nie są małymi i niepowiązanymi wzajemnie firmami inwestycyjnymi, posiadania poziomu funduszy własnych, który pokrywałby potencjalny wpływ cyklicznych wahań koniunktury gospodarczej.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

070

Art. 42 ust. 1

Właściwy organ

Wymogi dotyczące płynności

Właściwe organy nakładają szczególne wymogi dotyczące płynności, o których mowa w art. 39 ust. 2 lit. k) dyrektywy (UE) 2019/2034, na firmy inwestycyjne, do których mają zastosowanie wymogi dotyczące płynności, o których mowa w art. 42 ust. 1 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

080

Art. 46 ust. 6

Właściwy organ

Zwolnienie z kryteriów dotyczących organu sprawującego nadzór nad grupą

Właściwe organy mogą wyznaczyć organ sprawujący nadzór nad grupą na zasadzie skonsolidowanej inny niż organ, o którym mowa w art. 46 ust. 6 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

090

Art. 1 ust. 2 lit. c)

Właściwy organ

Stosowanie wymogów rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych (rozporządzenie (UE) nr 575/2013)

Właściwy organ może podjąć decyzję o stosowaniu wymogów rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do firm inwestycyjnych, które prowadzą działalność określoną w pkt 3 i 6 sekcji A załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE, w przypadku których całkowita wartość skonsolidowanych aktywów firmy inwestycyjnej lub grupy firm inwestycyjnych jest równa lub przekracza 15 000 000 000 EUR zgodnie z art. 1 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

100

Art. 1 ust. 5

Właściwy organ

Stosowanie wymogów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Właściwe organy mogą zezwolić na stosowanie wymogów rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do firm inwestycyjnych, które prowadzą działalność określoną w sekcji A pkt 3 i 6 załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE, oraz jeżeli firma inwestycyjna jest jednostką zależną instytucji kredytowej lub finansowej spółki holdingowej lub finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej zgodnie z art. 1 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

110

Art. 6 ust. 1

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie indywidualnej

Właściwe organy mogą zwolnić firmę inwestycyjną ze stosowania art. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 w odniesieniu do części 2, 3, 4, 6 i 7, jeżeli spełnione są wszystkie warunki określone w art. 6 ust. 1.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

120

Art. 6 ust. 2

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie indywidualnej

Właściwe organy mogą zwolnić firmę inwestycyjną ze stosowania art. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 w odniesieniu do części 6, jeżeli spełnione są wszystkie warunki określone w art. 6 ust. 2.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

130

Art. 6 ust. 3

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie indywidualnej

Właściwe organy mogą zwolnić firmę inwestycyjną ze stosowania art. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 w odniesieniu do części 5, jeżeli spełnione są wszystkie warunki określone w art. 6 ust. 3.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

140

Art. 7 ust. 4

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie skonsolidowanej

Właściwe organy mogą zwolnić jednostki dominujące z wymogów spełnienia obowiązku określonego w części 5 na podstawie ich sytuacji skonsolidowanej.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

150

Art. 8 ust. 1

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie skonsolidowanej

Właściwe organy mogą zezwolić na stosowanie art. 8 rozporządzenia (UE) 2019/2033, jeżeli struktury grup są wystarczająco proste oraz nie występują istotne ryzyka dla klientów ani dla rynku ze strony całej grupy firm inwestycyjnych, które w przeciwnym razie wymagałyby nadzoru na zasadzie skonsolidowanej.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

160

Art. 8 ust. 4

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie skonsolidowanej

Właściwe organy mogą zezwolić jednostce dominującej na posiadanie kwoty funduszy własnych niższej od kwoty obliczonej zgodnie z art. 8 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2019/2033, pod warunkiem że kwota ta nie jest niższa niż suma wymogów w zakresie funduszy własnych nałożonych na zasadzie indywidualnej na będące jej jednostkami zależnymi firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych i agentów oraz całkowitej kwoty wszelkich zobowiązań warunkowych wobec tych podmiotów.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

170

Art. 9 ust. 4

Właściwy organ

Fundusze własne

Właściwe organy mogą zezwolić małym i niepowiązanym wzajemnie firmom inwestycyjnym lub firmom inwestycyjnym niebędącym osobami prawnymi ani spółkami akcyjnymi na wykorzystywanie dalszych instrumentów lub funduszy jako równoważnych z instrumentami funduszy własnych.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

180

Art. 10 ust. 2

Właściwy organ

Znaczne pakiety funduszy własnych

Właściwe organy mogą zakazać firmie inwestycyjnej posiadania znacznych pakietów akcji, o których mowa w art. 10 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033, w przypadku gdy wartość tych pakietów przekracza wartości procentowe funduszy własnych określone w tym ustępie.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

190

Art. 11 ust. 3

Właściwy organ

Fundusze własne

Właściwe organy mogą wymagać, aby firma inwestycyjna podlegała innym wymogom w zakresie funduszy własnych niż te, o których mowa w art. 11 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

200

Art. 13 ust. 2

Właściwy organ

Fundusze własne. Wymóg dotyczący stałych kosztów pośrednich

Właściwe organy mogą skorygować wymóg dotyczący kwoty stałych kosztów pośrednich, o którym mowa w art. 13 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033, jeżeli uznają, że nastąpiła istotna zmiana w prowadzonej przez firmę inwestycyjną działalności.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

210

Art. 15 ust. 4

Właściwy organ

Fundusze własne

Właściwe organy mogą skorygować odpowiednią kwotę odpowiedniego współczynnika K, jeżeli uznają, że nastąpiła istotna zmiana w prowadzonej przez firmę inwestycyjną działalności.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

220

Art. 17 ust. 2

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-AUM (zarządzane aktywa)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

230

Art. 18 ust. 2

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-CMH (przechowywane środki pieniężne klientów)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

240

Art. 19 ust. 3

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-ASA (aktywa zabezpieczone i objęte administrowaniem)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

250

Art. 20 ust. 3

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-COH (obsługiwane zlecenia klientów)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

260

Art. 30 ust. 1

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-TCD

Właściwe organy mogą zmienić korektę z tytułu zmienności w odniesieniu do niektórych rodzajów towarów, dla których istnieją różne poziomy zmienności cen.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

270

Art. 33 ust. 4

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-DTF (dzienne przepływy transakcyjne)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

280

Art. 38 ust. 2

Właściwy organ

Ryzyko koncentracji

Właściwe organy mogą wyznaczyć firmie inwestycyjnej ograniczony okres na dostosowanie się do limitu w odniesieniu do ryzyka koncentracji i nadwyżki wartości ekspozycji, o których mowa w art. 37 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

290

Art. 41 ust. 2

Właściwy organ

Ryzyko koncentracji

Właściwe organy mogą całkowicie lub częściowo wyłączyć ekspozycje, o których mowa w art. 41 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2019/2033, z zakresu stosowania art. 37 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

300

Art. 43 ust. 1

Właściwy organ

Wymogi dotyczące płynności

Właściwe organy mogą zwolnić małe i niepowiązane wzajemnie firmy inwestycyjne ze stosowania wymogów dotyczących płynności określonych w art. 43 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

(1) „T” („tak”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„N” („nie”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego nie skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„Nd” („nie dotyczy”) oznacza, że korzystanie z opcji jest niemożliwe lub nie istnieje uprawnienie dyskrecjonalne.

(2) Tekst przepisów prawa krajowego.

(3) Odniesienie do przepisów krajowych i link(-i) do strony internetowej zawierającej krajowe teksty transponujące przepisy Unii, o których mowa.

CZĘŚĆ 2

Liczba firm inwestycyjnych stosujących przepisy przejściowe określone w dyrektywie (UE) 2019/2034 i rozporządzeniu (UE) 2019/2033

Dyrektywa (UE) 2019/2034

Rozporządzenie (UE) 2019/2033

Adresat

Zakres

Nazwa

Opis opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego

Rok

Wykorzystano (T/N/Nd) (1)

Liczba firm inwestycyjnych stosujących przepisy przejściowe

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

010

Art. 57 ust. 3

Firmy inwestycyjne

Fundusze własne

Stosowanie niższych wymogów w zakresie funduszy własnych

Firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 57 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2019/2033, mogą stosować niższe wymogi w zakresie funduszy własnych przez okres 5 lat od dnia 26 czerwca 2021 r.

[Rok]

[T/N/Nd]

020

Art. 57 ust. 4

Firmy inwestycyjne

Fundusze własne

Stosowanie niższych wymogów w zakresie funduszy własnych

Firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 57 ust. 4 rozporządzenia (UE) 2019/2033, mogą stosować niższe wymogi w zakresie funduszy własnych przez okres 5 lat od dnia 26 czerwca 2021 r.

[Rok]

[T/N/Nd]

030

Art. 57 ust. 6

Firmy inwestycyjne zawierające transakcje na własny rachunek

Fundusze własne

Stosowanie niższych wymogów w zakresie funduszy własnych

Firmy inwestycyjne, które zawierają transakcje na własny rachunek i o których mowa w art. 57 ust. 6 rozporządzenia (UE) 2019/2033, mogą ograniczyć swoje wymogi w zakresie funduszy własnych przez okres 5 lat od dnia 26 czerwca 2021 r. do co najmniej 250 000 EUR, z zastrzeżeniem rocznego podwyższenia w wysokości co najmniej 100 000 EUR w ciągu tego pięcioletniego okresu.

[Rok]

[T/N/Nd]

„Nd” („nie dotyczy”) oznacza, że korzystanie z opcji jest niemożliwe lub nie istnieje uprawnienie dyskrecjonalne.

CZĘŚĆ 3

Zmienne składniki wynagrodzenia (art. 32 dyrektywy (UE) 2019/2034)

Dyrektywa (UE) 2019/2034

Adresat

Przepisy

Ujawniane informacje

Wykorzystano (T/N/Nd)

Odniesienia

Tekst dostępny w języku ang. (T/N)

Szczegóły / komentarze

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

020

Art. 30 ust. 2

Państwa członkowskie

Państwa członkowskie opisują, w jaki sposób zapewniają ustalenie przez firmy inwestycyjne odpowiedniego stosunku składników zmiennych łącznego wynagrodzenia do składników stałych.

[Tekst dowolny/wartość]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

030

Art. 32 ust. 3

Państwa członkowskie lub właściwe organy

Opis ograniczeń dotyczących rodzajów lub form instrumentów, bądź też zakazów w odniesieniu do instrumentów, które mogą być stosowane do celów wypłaty zmiennych składników wynagrodzenia

[Tekst dowolny/wartość]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

040

Art. 32 ust. 5

Państwa członkowskie

Progi inne niż te, o których mowa w art. 32 ust. 4, podwyższone przez właściwy organ w odniesieniu do niektórych firm inwestycyjnych.

[wartość w EUR]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

050

Art. 32 ust. 6

Państwa członkowskie

Progi inne niż te, o których mowa w art. 32 ust. 4, obniżone przez właściwy organ w odniesieniu do niektórych firm inwestycyjnych.

[wartość w EUR]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

060

Art. 32 ust. 7

Państwa członkowskie

Opis specyfiki rynku lub charakteru obowiązków i profilu stanowiska pracowników, którzy są uprawnieni do rocznego wynagrodzenia zmiennego, które nie przekracza 50 000 EUR rocznie i nie stanowi więcej niż jednej czwartej całkowitego rocznego wynagrodzenia danego pracownika, który nie został jednak objęty zwolnieniem przewidzianym w art. 32 ust. 4.

[Tekst dowolny/wartość]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

„Nd” („nie dotyczy”) oznacza, że korzystanie z opcji jest niemożliwe lub nie istnieje uprawnienie dyskrecjonalne.

(2) Odniesienie do przepisów krajowych i link do strony internetowej zawierającej krajowe teksty transponujące przepisy Unii, o których mowa.

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.