Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/389 z dnia 8 marca 2022 r. ustanawiające wykon...

Artykuł 1

Przepisy ustawowe, wykonawcze i administracyjne oraz ogólne wytyczne

Publikując – na podstawie art. 57 ust. 1 lit. a) dyrektywy (UE) 2019/2034 – informacje na temat tekstów przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych oraz ogólnych wytycznych przyjętych w ich państwie członkowskim w dziedzinie regulacji ostrożnościowej, właściwe organy korzystają z mających zastosowanie wzorów określonych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 2

Opcje i uprawnienia dyskrecjonalne

Publikując – na podstawie art. 57 ust. 1 lit. b) dyrektywy (UE) 2019/2034 – informacje na temat sposobu korzystania z dostępnych opcji i uprawnień dyskrecjonalnych, właściwe organy korzystają z mających zastosowanie wzorów określonych w załączniku II do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 3

Ogólne kryteria i metody stosowane podczas procesu przeglądu nadzorczego i oceny nadzorczej

Publikując – na podstawie art. 57 ust. 1 lit. c) dyrektywy (UE) 2019/2034 – informacje na temat ogólnych kryteriów i metod stosowanych podczas przeglądu nadzorczego i oceny nadzorczej, o których mowa w art. 36 tej dyrektywy, właściwe organy korzystają ze wzoru określonego w załączniku III do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 4

Zbiorcze dane statystyczne

Publikując – na podstawie art. 57 ust. 1 lit. d) dyrektywy (UE) 2019/2034 – informacje na temat zbiorczych danych statystycznych dotyczących kluczowych aspektów wdrażania ram ostrożnościowych, właściwe organy korzystają ze wzorów określonych w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia.

Artykuł 5

Data corocznej publikacji

1. Właściwe organy publikują po raz pierwszy do dnia 30 czerwca 2022 r. pod jednym wspólnym adresem elektronicznym informacje wskazane w art. 57 ust. 1 dyrektywy (UE) 2019/2034.

2. Właściwe organy aktualizują informacje, o których mowa w art. 57 ust. 1 lit. d) dyrektywy (UE) 2019/2034, do dnia 30 czerwca każdego roku w oparciu o informacje dotyczące sprawozdawczości nadzorczej na dzień 31 grudnia poprzedniego roku.

3. Właściwe organy aktualizują informacje, o których mowa w art. 57 ust. 1 lit. a), b) i c) dyrektywy (UE) 2019/2034, regularnie i nie później niż do dnia 30 czerwca każdego roku, chyba że opublikowane informacje nie uległy zmianie.

Artykuł 6

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Załącznik I

PRZEPISY I WYTYCZNE

Wykaz wzorów

CZĘŚĆ 1

Transpozycja dyrektywy (UE) 2019/2034

CZĘŚĆ 2

Zatwierdzenie modelu

CZĘŚĆ 3

Szczegółowe wymogi dotyczące ujawniania informacji mające zastosowanie względem firm inwestycyjnych

CZĘŚĆ 4

Sprawozdawczość regulacyjna

Ogólne uwagi dotyczące wypełniania wzorów w załączniku I

Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych firm inwestycyjnych, niezależnie od tego, czy zostały one wprowadzone w stosunku do jednej firmy inwestycyjnej czy do ich grupy.

CZĘŚĆ 1

Transpozycja dyrektywy (UE) 2019/2034

Transpozycja przepisów dyrektywy (UE) 2019/2034

Przepisy dyrektywy (UE) 2019/2034

Linki do tekstu krajowego (1)

Odniesienie(-a) do przepisów krajowych (2)

Tekst dostępny w języku ang. (T/N)

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszych wzorach

(dd/mm/rrrr)

020

I. Przedmiot, zakres stosowania i definicje

Art. 1–3

030

II. Właściwe organy

Art. 4–8

040

III. Kapitał założycielski

Art. 9–11

050

IV. Nadzór ostrożnościowy

060

ROZDZIAŁ 1 – Zasady nadzoru ostrożnościowego

070

Sekcja 1 – Kompetencje i obowiązki państwa członkowskiego pochodzenia i przyjmującego państwa członkowskiego

Art. 12–14

080

Sekcja 2 – Tajemnica zawodowa oraz obowiązek powiadamiania

Art. 15–17

090

Sekcja 3 – Kary, uprawnienia w zakresie prowadzenia czynności wyjaśniających oraz prawo do odwołania

Art. 18–23

100

ROZDZIAŁ 2 – Proces przeglądu

110

Sekcja 1 – Proces oceny adekwatności kapitału wewnętrznego i oceny wewnętrznego ryzyka

Art. 24

120

Sekcja 2 – Zarządzanie wewnętrzne, przejrzystość, traktowanie ryzyka oraz wynagrodzenia

Art. 25–35

130

Sekcja 3 – Proces przeglądu nadzorczego i oceny nadzorczej

Art. 36–37

140

Sekcja 4 – Środki i uprawnienia nadzorcze

Art. 38–45

150

Rozdział 3 – Nadzór nad grupami firm inwestycyjnych

160

Sekcja 1 – Nadzór na zasadzie skonsolidowanej nad grupami firm inwestycyjnych oraz nadzór nad zgodnością z grupowym testem kapitałowym

Art. 46–50

170

Sekcja 2 – Inwestycyjne spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i holdingi mieszane

Art. 51–56

180

TYTUŁ V – PUBLIKACJA INFORMACJI PRZEZ WŁAŚCIWE ORGANY

Art. 57

190

TYTUŁ VI – AKTY DELEGOWANE

Art. 58

200

TYTUŁ VII – ZMIANY W INNYCH DYREKTYWACH

Art. 59–64

210

TYTUŁ VIII – PRZEPISY KOŃCOWE

Art. 65–69

(1) Link(-i) do strony internetowej zawierającej krajowe teksty transponujące przepisy Unii, o których mowa.

(2) Szczegółowe odniesienia do przepisów krajowych, w tym odpowiedni tytuł, rozdział, ustęp itp.

CZĘŚĆ 2

Zatwierdzenie modelu

(

1

)

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

Opis podejścia

020

Metody nadzorcze wykorzystywane do zatwierdzenia stosowania alternatywnej metody modeli wewnętrznych (IMA) do obliczania minimalnych wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego

030

Minimalne wymogi dotyczące dokumentacji dostarczanej przez firmę inwestycyjną wnioskującą o stosowanie alternatywnej metody modeli wewnętrznych

[tekst dowolny]

040

Opis procesu oceny przeprowadzonego przez właściwy organ (wykorzystanie samooceny, poleganie na zewnętrznych audytorach oraz kontrole na miejscu), a także główne kryteria oceny

[tekst dowolny]

050

Forma decyzji podejmowanych przez właściwe organy oraz informowanie wnioskodawców o decyzji

[tekst dowolny]

CZĘŚĆ 3

Szczegółowe wymogi dotyczące ujawniania informacji mające zastosowanie względem firm inwestycyjnych

Dyrektywa (UE) 2019/2034

Przepis

Informacje przekazywane przez właściwy organ

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

020

Art. 44 lit. a)

Właściwe organy są uprawnione do wymagania od firm inwestycyjnych, które nie spełniają warunków zakwalifikowania się jako małe i niepowiązane wzajemnie firmy inwestycyjne określonych w art. 12 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033, oraz od firm inwestycyjnych, o których mowa w art. 46 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2019/2033, publikowania informacji, o których mowa w art. 46 tego rozporządzenia, częściej niż raz w roku oraz do określania terminów publikacji tych informacji;

Częstotliwość oraz terminy publikacji obowiązujące dla firm inwestycyjnych

[tekst dowolny]

030

Art. 44 lit. b)

Właściwe organy mogą zobowiązać firmy inwestycyjne, które nie spełniają warunków zakwalifikowania się jako małe i niepowiązane wzajemnie firmy inwestycyjne określonych w art. 12 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033, oraz firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 46 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2019/2033, do korzystania z określonych środków przekazu i miejsc, w szczególności stron internetowych firm inwestycyjnych, do celów publikacji innych niż sprawozdania finansowe;

Rodzaje środków przekazu, z których mają korzystać firmy inwestycyjne

[tekst dowolny]

040

Art. 44 lit. c)

Właściwe organy mogą nałożyć na jednostki dominujące wymóg corocznego publikowania, w pełnej formie albo poprzez zamieszczenie odniesień do równoważnych informacji, opisu ich struktury prawnej oraz struktury zarządzania i struktury organizacyjnej grupy firm inwestycyjnych zgodnie z art. 26 ust. 1 tej dyrektywy oraz art. 10 dyrektywy 2014/65/UE.

Struktura prawna jednostki dominującej grupy firm inwestycyjnych oraz struktura zarządzania i struktura organizacyjna grupy firm inwestycyjnych

[tekst dowolny]

CZĘŚĆ 4

Sprawozdawczość regulacyjna

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

020

Wdrożenie sprawozdawczości w zakresie informacji finansowych zgodnie z rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) XXX/2021

030

Czy do przekazywania sprawozdań właściwym organom stosuje się standardy XBRL?

[tak/nie]

Załącznik II

OPCJE I UPRAWNIENIA DYSKRECJONALNE

Wykaz wzorów

CZĘŚĆ 1

Opcje i uprawnienia dyskrecjonalne określone w dyrektywie (UE) 2019/2034, rozporządzeniu (UE) 2019/2033

CZĘŚĆ 2

Liczba firm inwestycyjnych stosujących przepisy przejściowe określone w dyrektywie (UE) 2019/2034 i rozporządzeniu (UE) 2019/2033

CZĘŚĆ 3

Zmienne składniki wynagrodzenia (art. 32 dyrektywy (UE) 2019/2034)

Uwagi ogólne dotyczące wypełniania wzorów w załączniku II

Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych firm inwestycyjnych, niezależnie od tego, czy zostały one wprowadzone w stosunku do jednej firmy inwestycyjnej czy do ich grupy.

CZĘŚĆ 1

Opcje i uprawnienia dyskrecjonalne określone w dyrektywie (UE) 2019/2034, rozporządzeniu (UE) 2019/2033

Dyrektywa (UE) 2019/2034

Rozporządzenie (UE) 2019/2033

Adresat

Nazwa

Opis opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego

Wykorzystano (T/N/Nd) (1)

Tekst krajowy (2)

Odniesienie(-a) (3)

Tekst dostępny w języku ang. (T/N)

Szczegóły / komentarze

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

020

Art. 5 ust. 1

Właściwy organ

Stosowanie wymogów CRD

Właściwe organy mogą podjąć decyzję o stosowaniu rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do firmy inwestycyjnej, która prowadzi działalność określoną w sekcji A pkt 3 i 6 załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE, jeżeli całkowita wartość skonsolidowanych aktywów firmy inwestycyjnej wynosi co najmniej 5 000 000 000 EUR, a zastosowanie mają warunki określone w art. 5 ust. 1 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T” (tak)

Obowiązkowe, jeżeli „T”

030

Art. 24 ust. 2

Właściwy organ

Kapitał wewnętrzny i aktywa płynne

Właściwe organy mogą zażądać od małych i niepowiązanych wzajemnie firm inwestycyjnych stosowania wymogów dotyczących kapitału wewnętrznego i aktywów płynnych, jak przewidziano w art. 24 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

040

Art. 36 ust. 2

Właściwy organ

Przegląd nadzorczy i ocena nadzorcza

Właściwe organy decydują w poszczególnych przypadkach, czy i w jakiej formie przegląd i ocena mają zostać przeprowadzone w odniesieniu do małych i niepowiązanych wzajemnie firm inwestycyjnych.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

050

Art. 40 ust. 7

Właściwy organ

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

Właściwe organy mogą w indywidualnych przypadkach nakładać na małe i niepowiązane wzajemnie firmy inwestycyjne dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych, o których mowa w art. 40 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

060

Art. 41 ust. 1

Właściwy organ

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

Właściwe organy mogą wymagać od firm inwestycyjnych, które nie są małymi i niepowiązanymi wzajemnie firmami inwestycyjnymi, posiadania poziomu funduszy własnych, który pokrywałby potencjalny wpływ cyklicznych wahań koniunktury gospodarczej.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

070

Art. 42 ust. 1

Właściwy organ

Wymogi dotyczące płynności

Właściwe organy nakładają szczególne wymogi dotyczące płynności, o których mowa w art. 39 ust. 2 lit. k) dyrektywy (UE) 2019/2034, na firmy inwestycyjne, do których mają zastosowanie wymogi dotyczące płynności, o których mowa w art. 42 ust. 1 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

080

Art. 46 ust. 6

Właściwy organ

Zwolnienie z kryteriów dotyczących organu sprawującego nadzór nad grupą

Właściwe organy mogą wyznaczyć organ sprawujący nadzór nad grupą na zasadzie skonsolidowanej inny niż organ, o którym mowa w art. 46 ust. 6 dyrektywy (UE) 2019/2034.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

090

Art. 1 ust. 2 lit. c)

Właściwy organ

Stosowanie wymogów rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych (rozporządzenie (UE) nr 575/2013)

Właściwy organ może podjąć decyzję o stosowaniu wymogów rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do firm inwestycyjnych, które prowadzą działalność określoną w pkt 3 i 6 sekcji A załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE, w przypadku których całkowita wartość skonsolidowanych aktywów firmy inwestycyjnej lub grupy firm inwestycyjnych jest równa lub przekracza 15 000 000 000 EUR zgodnie z art. 1 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

100

Art. 1 ust. 5

Właściwy organ

Stosowanie wymogów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Właściwe organy mogą zezwolić na stosowanie wymogów rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do firm inwestycyjnych, które prowadzą działalność określoną w sekcji A pkt 3 i 6 załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE, oraz jeżeli firma inwestycyjna jest jednostką zależną instytucji kredytowej lub finansowej spółki holdingowej lub finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej zgodnie z art. 1 ust. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

110

Art. 6 ust. 1

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie indywidualnej

Właściwe organy mogą zwolnić firmę inwestycyjną ze stosowania art. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 w odniesieniu do części 2, 3, 4, 6 i 7, jeżeli spełnione są wszystkie warunki określone w art. 6 ust. 1.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

120

Art. 6 ust. 2

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie indywidualnej

Właściwe organy mogą zwolnić firmę inwestycyjną ze stosowania art. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 w odniesieniu do części 6, jeżeli spełnione są wszystkie warunki określone w art. 6 ust. 2.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

130

Art. 6 ust. 3

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie indywidualnej

Właściwe organy mogą zwolnić firmę inwestycyjną ze stosowania art. 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 w odniesieniu do części 5, jeżeli spełnione są wszystkie warunki określone w art. 6 ust. 3.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

140

Art. 7 ust. 4

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie skonsolidowanej

Właściwe organy mogą zwolnić jednostki dominujące z wymogów spełnienia obowiązku określonego w części 5 na podstawie ich sytuacji skonsolidowanej.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

150

Art. 8 ust. 1

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie skonsolidowanej

Właściwe organy mogą zezwolić na stosowanie art. 8 rozporządzenia (UE) 2019/2033, jeżeli struktury grup są wystarczająco proste oraz nie występują istotne ryzyka dla klientów ani dla rynku ze strony całej grupy firm inwestycyjnych, które w przeciwnym razie wymagałyby nadzoru na zasadzie skonsolidowanej.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

160

Art. 8 ust. 4

Właściwy organ

Stosowanie wymogów na zasadzie skonsolidowanej

Właściwe organy mogą zezwolić jednostce dominującej na posiadanie kwoty funduszy własnych niższej od kwoty obliczonej zgodnie z art. 8 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2019/2033, pod warunkiem że kwota ta nie jest niższa niż suma wymogów w zakresie funduszy własnych nałożonych na zasadzie indywidualnej na będące jej jednostkami zależnymi firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych i agentów oraz całkowitej kwoty wszelkich zobowiązań warunkowych wobec tych podmiotów.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

170

Art. 9 ust. 4

Właściwy organ

Fundusze własne

Właściwe organy mogą zezwolić małym i niepowiązanym wzajemnie firmom inwestycyjnym lub firmom inwestycyjnym niebędącym osobami prawnymi ani spółkami akcyjnymi na wykorzystywanie dalszych instrumentów lub funduszy jako równoważnych z instrumentami funduszy własnych.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

180

Art. 10 ust. 2

Właściwy organ

Znaczne pakiety funduszy własnych

Właściwe organy mogą zakazać firmie inwestycyjnej posiadania znacznych pakietów akcji, o których mowa w art. 10 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033, w przypadku gdy wartość tych pakietów przekracza wartości procentowe funduszy własnych określone w tym ustępie.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

190

Art. 11 ust. 3

Właściwy organ

Fundusze własne

Właściwe organy mogą wymagać, aby firma inwestycyjna podlegała innym wymogom w zakresie funduszy własnych niż te, o których mowa w art. 11 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

200

Art. 13 ust. 2

Właściwy organ

Fundusze własne. Wymóg dotyczący stałych kosztów pośrednich

Właściwe organy mogą skorygować wymóg dotyczący kwoty stałych kosztów pośrednich, o którym mowa w art. 13 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033, jeżeli uznają, że nastąpiła istotna zmiana w prowadzonej przez firmę inwestycyjną działalności.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

210

Art. 15 ust. 4

Właściwy organ

Fundusze własne

Właściwe organy mogą skorygować odpowiednią kwotę odpowiedniego współczynnika K, jeżeli uznają, że nastąpiła istotna zmiana w prowadzonej przez firmę inwestycyjną działalności.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

220

Art. 17 ust. 2

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-AUM (zarządzane aktywa)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

230

Art. 18 ust. 2

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-CMH (przechowywane środki pieniężne klientów)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

240

Art. 19 ust. 3

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-ASA (aktywa zabezpieczone i objęte administrowaniem)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

250

Art. 20 ust. 3

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-COH (obsługiwane zlecenia klientów)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

260

Art. 30 ust. 1

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-TCD

Właściwe organy mogą zmienić korektę z tytułu zmienności w odniesieniu do niektórych rodzajów towarów, dla których istnieją różne poziomy zmienności cen.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

270

Art. 33 ust. 4

Właściwy organ

Współczynniki K. Współczynnik K-DTF (dzienne przepływy transakcyjne)

Właściwy organ może zastąpić brakujące dane historyczne regulacyjnymi ustaleniami na podstawie prognoz biznesowych firmy inwestycyjnej przedłożonych zgodnie z art. 7 dyrektywy 2014/65/UE.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

280

Art. 38 ust. 2

Właściwy organ

Ryzyko koncentracji

Właściwe organy mogą wyznaczyć firmie inwestycyjnej ograniczony okres na dostosowanie się do limitu w odniesieniu do ryzyka koncentracji i nadwyżki wartości ekspozycji, o których mowa w art. 37 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

290

Art. 41 ust. 2

Właściwy organ

Ryzyko koncentracji

Właściwe organy mogą całkowicie lub częściowo wyłączyć ekspozycje, o których mowa w art. 41 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2019/2033, z zakresu stosowania art. 37 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

300

Art. 43 ust. 1

Właściwy organ

Wymogi dotyczące płynności

Właściwe organy mogą zwolnić małe i niepowiązane wzajemnie firmy inwestycyjne ze stosowania wymogów dotyczących płynności określonych w art. 43 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

(1) „T” („tak”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„N” („nie”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego nie skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„Nd” („nie dotyczy”) oznacza, że korzystanie z opcji jest niemożliwe lub nie istnieje uprawnienie dyskrecjonalne.

(2) Tekst przepisów prawa krajowego.

(3) Odniesienie do przepisów krajowych i link(-i) do strony internetowej zawierającej krajowe teksty transponujące przepisy Unii, o których mowa.

CZĘŚĆ 2

Liczba firm inwestycyjnych stosujących przepisy przejściowe określone w dyrektywie (UE) 2019/2034 i rozporządzeniu (UE) 2019/2033

Dyrektywa (UE) 2019/2034

Rozporządzenie (UE) 2019/2033

Adresat

Zakres

Nazwa

Opis opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego

Rok

Wykorzystano (T/N/Nd) (1)

Liczba firm inwestycyjnych stosujących przepisy przejściowe

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

010

Art. 57 ust. 3

Firmy inwestycyjne

Fundusze własne

Stosowanie niższych wymogów w zakresie funduszy własnych

Firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 57 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2019/2033, mogą stosować niższe wymogi w zakresie funduszy własnych przez okres 5 lat od dnia 26 czerwca 2021 r.

[Rok]

[T/N/Nd]

020

Art. 57 ust. 4

Firmy inwestycyjne

Fundusze własne

Stosowanie niższych wymogów w zakresie funduszy własnych

Firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 57 ust. 4 rozporządzenia (UE) 2019/2033, mogą stosować niższe wymogi w zakresie funduszy własnych przez okres 5 lat od dnia 26 czerwca 2021 r.

[Rok]

[T/N/Nd]

030

Art. 57 ust. 6

Firmy inwestycyjne zawierające transakcje na własny rachunek

Fundusze własne

Stosowanie niższych wymogów w zakresie funduszy własnych

Firmy inwestycyjne, które zawierają transakcje na własny rachunek i o których mowa w art. 57 ust. 6 rozporządzenia (UE) 2019/2033, mogą ograniczyć swoje wymogi w zakresie funduszy własnych przez okres 5 lat od dnia 26 czerwca 2021 r. do co najmniej 250 000 EUR, z zastrzeżeniem rocznego podwyższenia w wysokości co najmniej 100 000 EUR w ciągu tego pięcioletniego okresu.

[Rok]

[T/N/Nd]

(1) „T” („tak”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„N” („nie”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego nie skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„Nd” („nie dotyczy”) oznacza, że korzystanie z opcji jest niemożliwe lub nie istnieje uprawnienie dyskrecjonalne.

CZĘŚĆ 3

Zmienne składniki wynagrodzenia (art. 32 dyrektywy (UE) 2019/2034)

Dyrektywa (UE) 2019/2034

Adresat

Przepisy

Ujawniane informacje

Wykorzystano (T/N/Nd)

Odniesienia

Tekst dostępny w języku ang. (T/N)

Szczegóły / komentarze

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

020

Art. 30 ust. 2

Państwa członkowskie

Państwa członkowskie opisują, w jaki sposób zapewniają ustalenie przez firmy inwestycyjne odpowiedniego stosunku składników zmiennych łącznego wynagrodzenia do składników stałych.

[Tekst dowolny/wartość]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

030

Art. 32 ust. 3

Państwa członkowskie lub właściwe organy

Opis ograniczeń dotyczących rodzajów lub form instrumentów, bądź też zakazów w odniesieniu do instrumentów, które mogą być stosowane do celów wypłaty zmiennych składników wynagrodzenia

[Tekst dowolny/wartość]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

040

Art. 32 ust. 5

Państwa członkowskie

Progi inne niż te, o których mowa w art. 32 ust. 4, podwyższone przez właściwy organ w odniesieniu do niektórych firm inwestycyjnych.

[wartość w EUR]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

050

Art. 32 ust. 6

Państwa członkowskie

Progi inne niż te, o których mowa w art. 32 ust. 4, obniżone przez właściwy organ w odniesieniu do niektórych firm inwestycyjnych.

[wartość w EUR]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

060

Art. 32 ust. 7

Państwa członkowskie

Opis specyfiki rynku lub charakteru obowiązków i profilu stanowiska pracowników, którzy są uprawnieni do rocznego wynagrodzenia zmiennego, które nie przekracza 50 000 EUR rocznie i nie stanowi więcej niż jednej czwartej całkowitego rocznego wynagrodzenia danego pracownika, który nie został jednak objęty zwolnieniem przewidzianym w art. 32 ust. 4.

[Tekst dowolny/wartość]

[T/N/Nd]

Obowiązkowe, jeżeli „T”

(1) „T” („tak”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„N” („nie”) oznacza, że właściwy organ lub państwo członkowskie uprawnione do korzystania z odpowiedniej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego nie skorzystał(-o) z tej opcji lub uprawnienia dyskrecjonalnego.

„Nd” („nie dotyczy”) oznacza, że korzystanie z opcji jest niemożliwe lub nie istnieje uprawnienie dyskrecjonalne.

(2) Odniesienie do przepisów krajowych i link do strony internetowej zawierającej krajowe teksty transponujące przepisy Unii, o których mowa.

Załącznik III

PROCES PRZEGLĄDU NADZORCZEGO I OCENY NADZORCZEJ (SREP)

Wykaz wzorów

Uwagi ogólne dotyczące wypełniania wzorów w załączniku III

Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych firm inwestycyjnych, niezależnie od tego, czy zostały one wprowadzone w stosunku do jednej firmy inwestycyjnej czy do ich grupy.

PROCES PRZEGLĄDU NADZORCZEGO I OCENY NADZORCZEJ (SREP)

(

2

)

010

Data ostatniej aktualizacji informacji zawartych w niniejszym wzorze

(dd/mm/rrrr)

020

Zakres stosowania SREP

(Art. 36 dyrektywy w sprawi firm inwestycyjnych [IFD])

Opis podejścia, którym kieruje się właściwy organ przy ustalaniu zakresu stosowania SREP, w tym:

— rodzaje firm inwestycyjnych objęte zakresem lub wyłączone z zakresu SREP.

— ogólny opis sposobu, w jaki właściwy organ uwzględnia zasadę proporcjonalności podczas analizy zakresu stosowania SREP i częstotliwości przeprowadzania oceny różnych elementów SREP (1).

[tekst dowolny lub odniesienie lub link do takich wytycznych]

030

Ocena elementów SREP

(Art. 36 IFD)

Opis podejścia właściwego organu do oceny poszczególnych elementów SREP, w tym:

— · ogólny opis procesu i metod przeprowadzania oceny mających zastosowanie podczas oceny elementów SREP, w tym: (i) analiza modelu biznesowego; (ii) ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli na poziomie firmy inwestycyjnej; (iii) ocena różnych rodzajów ryzyka dla kapitału; oraz (iv) ocena różnych rodzajów ryzyka dla płynności;

— ·ogólny opis sposobu, w jaki sposób właściwy organ uwzględnia zasadę proporcjonalności podczas oceny poszczególnych elementów SREP (2).

[tekst dowolny lub odniesienie lub link do takich wytycznych]

040

Przegląd i ocena ICAAP i ILAAP

(art. 24 i 36 IFD)

Opis podejścia właściwego organu do przeglądu i oceny dodatkowego wymogu w zakresie funduszy własnych oraz szczególnych wymogów dotyczących płynności w ramach SREP, i w szczególności do oceny wiarygodności dodatkowych funduszy własnych i obliczeń płynności do celów określenia wymogów w zakresie dodatkowych funduszy własnych i w zakresie płynności, w tym (3):

— ·opis metod stosowanych przez właściwy organ do celów przeglądu procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego (ICAAP) oraz procesu oceny adekwatności płynności wewnętrznej (ILAAP) firm inwestycyjnych;

— ·informacje na temat lub odniesienia do wymogów właściwych organów w zakresie przedkładania informacji dotyczących ICAAP i ILAAP, w szczególności w odniesieniu do tego, jakie informacje mają zostać przedłożone;

— ·informacja o ewentualnym wymogu przeprowadzenia niezależnego przeglądu ICAAP i ILAAP przez firmę inwestycyjną.

[tekst dowolny lub odniesienie lub link do takich wytycznych]

050

Ogólna ocena SREP oraz środki nadzorcze

(art. 38 i 39 IFD)

Opis podejścia, którym kieruje się właściwy organ przy ogólnej ocenie SREP (podsumowanie) oraz przy stosowaniu środków nadzorczych na podstawie ogólnej oceny SREP (4).

Opis tego, w jaki sposób wyniki SREP są powiązane ze stosowaniem środków wczesnej interwencji zgodnie z art. 27 dyrektywy 2014/59/UE, oraz określenie warunków uznania – zgodnie z art. 32 tej dyrektywy – czy dana firma inwestycyjna znajduje się na progu upadłości lub jest nią zagrożona (5).

[tekst dowolny lub odniesienie lub link do takich wytycznych]

(1) Zakres SREP, który ma zostać uwzględniony zarówno na poziomie firmy inwestycyjnej, jak i w odniesieniu do jej środków własnych. Właściwy organ wyjaśnia podejście zastosowane w celu klasyfikacji firm inwestycyjnych do różnych kategorii do celów SREP, opisując zastosowanie kryteriów ilościowych i jakościowych, a także sposób, w jaki taka kategoryzacja wpływa na stabilność finansową lub inne ogólne cele nadzorcze. Właściwy organ wyjaśnia również, w jaki sposób kategoryzacja jest przeprowadzana w praktyce do celów zapewnienia co najmniej minimalnego zaangażowania w ocenę SREP, w tym opis częstotliwości oceny wszystkich elementów SREP w odniesieniu do różnych kategorii firm inwestycyjnych.

(2) W tym narzędzia robocze, np. inspekcje na miejscu i badania w innej lokalizacji, kryteria jakościowe i ilościowe, dane statystyczne wykorzystane w ocenie. Należy dodać linki do wszelkich wytycznych na stronie internetowej.

(3) Właściwe organy wyjaśniają również, w jaki sposób ocena procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego (ICAAP) i procesu oceny adekwatności płynności wewnętrznej (ILAAP) objęta jest modelami minimalnego zaangażowania zastosowanymi do celów proporcjonalności w oparciu o kategorie SREP, a także w jaki sposób zasada proporcjonalności jest stosowana do celów określenia oczekiwań nadzorczych w odniesieniu do ICAAP i ILAAP, a w szczególności wyjaśniają wszelkie wytyczne lub minimalne wymogi dla ICAAP i ILAAP wydane przez właściwe organy.

(4) Opis podejścia, którym kierują się właściwe organy w celu przeprowadzenia ogólnej oceny SREP oraz powiadomienia o niej firmy inwestycyjnej. Ocena ogólna przeprowadzona przez właściwe organy opiera się na przeglądzie wszystkich elementów wymienionych w wierszach od 020 do 040, a także na wszelkich innych istotnych informacjach na temat firmy inwestycyjnej, które właściwe organy mogą otrzymać.

(5) Właściwe organy mogą również ujawnić polityki, którymi kierują się przy podejmowaniu decyzji o stosowaniu środków nadzorczych (w rozumieniu art. 18 IFD) i środków wczesnej interwencji (w rozumieniu art. 27 dyrektywy w sprawie naprawy oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji banków), w przypadku gdy w wyniku oceny firmy inwestycyjnej stwierdzą istnienie niedociągnięć lub nieprawidłowości, które wymagają interwencji nadzorczej. Takie ujawnienia mogą obejmować publikację wewnętrznych wytycznych lub innych dokumentów opisujących ogólne praktyki nadzorcze. W celu poszanowania zasady poufności żadne ujawnienie nie jest jednak wymagane w odniesieniu do decyzji dotyczących poszczególnych firm inwestycyjnych.

Ponadto właściwe organy mogą przedstawić informacje dotyczące wpływu złamania przez firmę inwestycyjną odpowiednich przepisów prawnych lub niedostosowania się przez nią do środków nadzorczych lub środków wczesnej interwencji nałożonych na podstawie wyników SREP, przykładowo (w stosownych przypadkach) przedstawiają wykaz wprowadzonych procedur egzekwowania przepisów.

Załącznik IV

ZBIORCZE DANE STATYSTYCZNE

Wykaz wzorów

CZĘŚĆ 1

Dane indywidualne w rozbiciu na właściwe organy

CZĘŚĆ 2

Dane dotyczące ryzyka rynkowego

CZĘŚĆ 3

Dane dotyczące środków nadzorczych i kar administracyjnych

CZĘŚĆ 4

Dane dotyczące odstępstw

Uwagi ogólne dotyczące wypełniania wzorów w załączniku IV

1) Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych podjętych w stosunku do konkretnych firm inwestycyjnych, niezależnie od tego, czy zostały one podjęte w stosunku do jednej firmy inwestycyjnej czy do ich grupy.

2) Pola numeryczne zawierają tylko liczby. Nie należy w nich wpisywać symboli krajowych walut. Stosowaną walutą jest euro; a państwa członkowskie spoza strefy euro przeliczają swoje krajowe waluty na euro według kursu wymiany EBC (na wspólny dzień odniesienia, tj. ostatni dzień roku, którego dotyczy przegląd), z dokładnością do jednego miejsca po przecinku w przypadku ujawniania kwot w milionach.

3) Jednostką, w której ujawniane są zgłaszane kwoty pieniężne, jest milion euro (dalej – mln EUR).

4) Wartości procentowe ujawniane są z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku.

5) Jeżeli dane nie są ujawniane, należy przedstawić przyczyny nieujawniania z zastosowaniem nomenklatury EUNB, tj. N/A (niedostępne) lub C (poufne).

6) Dane ujawniane są w ujęciu zagregowanym bez określenia poszczególnych firm inwestycyjnych.

7) Dane zestawiane są wyłącznie dla firm inwestycyjnych podlegających dyrektywie (UE) 2019/2034. Firmy inwestycyjne, które nie podlegają dyrektywie (UE) 2019/2034, są wyłączone z procesu gromadzenia danych.

CZĘŚĆ 1

Dane indywidualne w rozbiciu na właściwe organy (20XX r.)

Odniesienie do wzoru sprawozdawczego

Dane

Liczba i wielkość firm inwestycyjnych

010

Liczba firm inwestycyjnych

[Wartość]

020

Aktywa ogółem wszystkich firm inwestycyjnych w państwie członkowskim (w mln EUR) (1)

[Wartość]

Liczba i wielkość firm inwestycyjnych z państw trzecich (2)

030

Z państw trzecich

Liczba oddziałów (3)

[Wartość]

040

Liczba jednostek zależnych (4)

[Wartość]

Struktura funduszy własnych w odniesieniu do wymogów w zakresie funduszy własnych

Dane, w mln EUR

Dane, jako odsetek łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych (6) %

050

Łączny kapitał podstawowy Tier I (5)

I 01.00 wiersz 0030 i I 01.01 wiersz 0030

[Wartość]

060

Łączny kapitał dodatkowy Tier I (5)

I 01.00 wiersz 0300 i I 01.01 wiersz 0300

[Wartość]

070

Łączny kapitał Tier II (5)

I 01.00 wiersz 0420 i I 01.01 wiersz 0420

[Wartość]

080

Łączne fundusze własne (6)

I 01.00 wiersz 0010 i I 01.01 wiersz 0010

[Wartość]

Łączny wymóg w zakresie funduszy własnych według rodzaju

Dane, w mln EUR

Dane, jako odsetek łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych (6)

%

090

Dane dotyczące wymogów w zakresie funduszy własnych

Wymóg dotyczący stałych kosztów pośrednich (7)

I 02.01 wiersz 0030 i I 02.03 wiersz 0030

[Wartość]

100

Stały minimalny wymóg kapitałowy (8)

I 02.01 wiersz 0020 i I 02.03 wiersz 0020

[Wartość]

110

Wymóg oparty na współczynniku K (9)

I 02.01 wiersz 0040

[Wartość]

120

w tym ryzyko dla klienta (RtC) (10)

I 04.00 wiersz 0020

[Wartość]

130

w tym ryzyko dla rynku (RtM) (11)

I 04.00 wiersz 0090

[Wartość]

140

w tym ryzyko dla firmy (RtF) (12)

I 04.00 wiersz 0120

[Wartość]

(1) Wartość aktywów ogółem stanowi sumę wartości aktywów wszystkich firm inwestycyjnych w państwie członkowskim, obliczoną na podstawie mających zastosowanie standardów rachunkowości, z wyłączeniem wszelkich zarządzanych aktywów.

(2) Nie należy uwzględniać państw EOG.

(3) Liczba oddziałów zgodnie z definicją w art. 3 ust. 1 pkt 3 dyrektywy (UE) 2019/2034. Jako jeden oddział należy traktować dowolną liczbę miejsc prowadzenia działalności ustanowionych w tym samym państwie przez firmę inwestycyjną posiadającą siedzibę główną w państwie trzecim.

(4) Liczba jednostek zależnych zgodnie z definicją w art. 3 ust. 1 pkt 29 dyrektywy (UE) 2019/2034. Jednostki zależne wobec jednostki zależnej są uznawane za jednostki zależne wobec jednostki dominującej kierującej tymi jednostkami.

(5) Kapitał zgodnie z definicją w art. 9 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

(6) Łączny wymóg w zakresie funduszy własnych, o którym mowa w art. 11 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

(7) Wymóg dotyczący stałych kosztów pośrednich, o którym mowa w art. 11 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2019/2033.

(8) Stały minimalny wymóg kapitałowy, o którym mowa w art. 11 ust. 1 lit. b) rozporządzenia (UE) 2019/2033.

(9) Wymóg dotyczący współczynnika K, o którym mowa w art. 11 ust. 1 lit. c) rozporządzenia (UE) 2019/2033.

(10) Wymogi w zakresie funduszy własnych związane z ryzykiem dla klienta, o których mowa w art. 15 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2019/2033. Należy podać łączny współczynnik kapitałowy w kolumnie „Dane, jako odsetek łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych %”.

(11) Wymogi w zakresie funduszy własnych związane z ryzykiem dla rynku, o których mowa w art. 15 ust. 1 lit. b) rozporządzenia (UE) 2019/2033.

(12) Wymogi w zakresie funduszy własnych związane z ryzykiem dla firmy, o których mowa w art. 15 ust. 1 lit. c) rozporządzenia (UE) 2019/2033.

CZĘŚĆ 2

Dane dotyczące ryzyka rynkowego (

3

)

(20XX r.)

Dane dotyczące ryzyka dla rynku

Metoda

Odniesienie do wzoru sprawozdawczego

Dane

010

Wymogi w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do ryzyka dla rynku

020

Zestawienie według metod

Liczba firm inwestycyjnych stosujących poszczególne metody w odniesieniu do łącznej liczby firm inwestycyjnych (1)

Metoda obliczania współczynnika K-NPR („pozycja ryzyka netto”)

I 04.00 wiersz 0100

[Wartość]

030

w tym metoda standardowa

[Wartość]

040

w tym alternatywna metoda standardowa

[Wartość]

050

w tym alternatywna metoda modeli wewnętrznych

[Wartość]

060

w tym każda z metod obliczania współczynnika K-NPR (2)

[Wartość]

070

Metoda obliczania współczynnika K-CMG („wniesiony depozyt rozliczeniowy”)

I 04.00 wiersz 0110

[Wartość]

080

Oba współczynniki K-CMG i K-NPR

[Wartość]

090

Dane, mln EUR

Dane, jako odsetek łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych (3) %

100

Łączne wymogi w zakresie funduszy własnych według każdej metody

Metoda obliczania współczynnika K-NPR („pozycja ryzyka netto”)

I 04.00 wiersz 0100

[Wartość]

110

w tym metoda standardowa

[Wartość]

120

w tym alternatywna metoda standardowa

[Wartość]

130

w tym alternatywna metoda modeli wewnętrznych

[Wartość]

140

w tym każda z metod obliczania współczynnika K-NPR (2)

[Wartość]

150

Metoda obliczania współczynnika K-CMG („wniesiony depozyt rozliczeniowy”)

I 04.00 wiersz 0110

[Wartość]

160

Oba współczynniki K-CMG i K-NPR

[Wartość]

(1) Niektóre firmy inwestycyjne mogą stosować więcej niż jedną metodę, w związku z czym suma pozycji od 020 do 060 może różnić się od łącznej liczby firm inwestycyjnych obliczających współczynnik K-NPR.

(2) Jeżeli firmy inwestycyjne stosują więcej niż jedną metodę obliczania współczynnika K-NPR: metodę standardową, alternatywną metodę standardową, alternatywną metodę modeli wewnętrznych.

(3) Wymogi w zakresie funduszy własnych, o których mowa w art. 11 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

CZĘŚĆ 3

Dane dotyczące środków nadzorczych i kar administracyjnych

(

4

)

(20XX r.)

Środki nadzorcze

Dane

010

Środki nadzorcze wprowadzone zgodnie z art. 38 lit. a)

Łączna liczba środków nadzorczych wprowadzonych zgodnie z art. 39 ust. 2 dyrektywy (UE) 2019/2034 w celu:

[Wartość]

020

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 39 ust. 2 lit. a)]

[Wartość]

030

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym i płynnymi aktywami [art. 39 ust. 2 lit. b)]

[Wartość]

040

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 39 ust. 2 lit. c)]

[Wartość]

050

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 39 ust. 2 lit. d)]

[Wartość]

060

ograniczenia działalności [art. 39 ust. 2 lit. e)]

[Wartość]

070

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami, w tym działalnością zleconą na zasadzie outsourcingu [art. 39 ust. 2 lit. f)]

[Wartość]

080

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego wynagrodzenia [art. 39 ust. 2 lit. g)]

[Wartość]

090

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 39 ust. 2 lit. h)]

[Wartość]

100

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 39 ust. 2 lit. i)]

[Wartość]

110

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 39 ust. 2 lit. j)]

[Wartość]

120

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 39 ust. 2 lit. k)]

[Wartość]

130

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 39 ust. 2 lit. l)]

[Wartość]

140

ograniczenia ryzyka, na które narażone jest bezpieczeństwo sieci i systemów informacyjnych firm inwestycyjnych [art. 39 ust. 2 lit. m)]

[Wartość]

150

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 39 ust. 2 dyrektywy (UE) 2019/2034)

[Wartość]

160

Środki nadzorcze podjęte zgodnie z art. 38 lit. b) i innymi przepisami dyrektywy (UE) 2019/2034 lub rozporządzenia (UE) 2019/2033

Łączna liczba środków nadzorczych wprowadzonych zgodnie z art. 39 ust. 2 dyrektywy (UE) 2019/2034 w celu:

[Wartość]

170

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 39 ust. 2 lit. a)]

[Wartość]

180

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym i płynnymi aktywami [art. 39 ust. 2 lit. b)]

[Wartość]

190

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 39 ust. 2 lit. c)]

[Wartość]

200

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 39 ust. 2 lit. d)]

[Wartość]

210

ograniczenia działalności [art. 39 ust. 2 lit. e)]

[Wartość]

220

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami, w tym działalnością zleconą na zasadzie outsourcingu [art. 39 ust. 2 lit. f)]

[Wartość]

230

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego wynagrodzenia [art. 39 ust. 2 lit. g)]

[Wartość]

240

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 39 ust. 2 lit. h)]

[Wartość]

250

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 39 ust. 2 lit. i)]

[Wartość]

260

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 39 ust. 2 lit. j)]

[Wartość]

270

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 39 ust. 2 lit. k)]

[Wartość]

280

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 39 ust. 2 lit. l)]

[Wartość]

290

ograniczenia ryzyka, na które narażone jest bezpieczeństwo sieci i systemów informacyjnych firm inwestycyjnych [art. 39 ust. 2 lit. m)]

[Wartość]

300

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 39 ust. 2 dyrektywy (UE) 2019/2034)

[Wartość]

Kary administracyjne (1)

Dane

010

Kary administracyjne (za inne naruszenia wymogów przewidzianych w dyrektywie (UE) 2019/2034 lub rozporządzeniu (UE) 2019/2033

Łączna liczba kar administracyjnych zastosowanych na podstawie art. 18 ust. 2 dyrektywy (UE) 2019/2034:

[Wartość]

020

podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę fizyczną lub prawną odpowiedzialną za naruszenie i charakter naruszenia [art. 18 ust. 2 lit. a)]

[Wartość]

030

nakaz zobowiązujący odpowiedzialną osobę fizyczną lub prawną do zaprzestania określonego postępowania oraz powstrzymania się od jego ponownego podejmowania [art. 18 ust. 2 lit. b)]

[Wartość]

040

tymczasowy zakaz sprawowania funkcji w firmach inwestycyjnych wobec osoby fizycznej [art. 18 ust. 2 lit. c)]

[Wartość]

050

administracyjne kary finansowe nałożone na osobę prawną lub fizyczną [art. 18 ust. 2 lit. d)–f)]

[Wartość]

060

Liczba i charakter innych nałożonych kar administracyjnych (nieokreślonych w art. 18 ust. 2 dyrektywy (UE) 2019/2034)

[tekst dowolny]

(1) Właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych podjętych w stosunku do konkretnych firm inwestycyjnych. Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych podjętych w stosunku do konkretnych firm inwestycyjnych, niezależnie od tego, czy zostały one podjęte w stosunku do jednej firmy inwestycyjnej czy do ich grupy.

Kary administracyjne nakładane przez właściwe organy. Właściwe organy zgłaszają wszystkie kary administracyjne, od których w ich jurysdykcji do dnia odniesienia dotyczącego ujawnienia nie przysługuje odwołanie. Właściwe organy państw członkowskich, w których dozwolone jest publikowanie kar administracyjnych, od których przysługuje odwołanie, zgłaszają również te kary administracyjne, chyba że wydano decyzję uchylającą daną zaskarżoną karę administracyjną.

CZĘŚĆ 4

Dane dotyczące odstępstw

(

5

)

(20XX r.)

Odstępstwo przyznane firmom inwestycyjnym

Łączna liczba przyznanych odstępstw

Art. 9

010

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów ostrożnościowych określonych w art. 5 w odniesieniu do części 2, 3, 4, 6 i 7 rozporządzenia (UE) 2019/2033 (art. 6 ust. 1 (wyłączenia w przypadku jednostek zależnych) (1))

[Wartość]

020

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów ostrożnościowych określonych w art. 5 w odniesieniu do części 6 rozporządzenia (UE) 2019/2033 (art. 6 ust. 2 (wyłączenia w przypadku jednostek zależnych) (1))

[Wartość]

030

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów ostrożnościowych określonych w art. 5 w odniesieniu do części 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 (art. 6 ust. 3 (wyłączenia dotyczące płynności w odniesieniu do jednostek zależnych))

[Wartość]

040

Zwolnienie ze stosowania na zasadzie skonsolidowanej wymogów ostrożnościowych w odniesieniu do części 5 rozporządzenia (UE) 2019/2033 (art. 7 ust. 4 (konsolidacja ostrożnościowa))

050

Łączna liczba przyznanych zezwoleń

[Wartość]

060

Łączna kwota skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (w mln EUR)

[Wartość]

070

Odsetek łącznych skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (%)

[Wartość]

080

Odsetek wymogów w zakresie skonsolidowanych funduszy własnych przypadających na jednostki zależne mające siedzibę w państwach trzecich (%)

[Wartość]

(1) (2) Podstawę do obliczenia liczby odstępstw stanowi liczba firm inwestycyjnych, którym przyznano odstępstwo.

(

1

) Mające zastosowanie od dnia 26 czerwca 2026 r. lub od daty rozpoczęcia stosowania wobec instytucji kredytowych wymogów określonych w art. 57 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2019/2033.

(

2

) Właściwe organy ujawniają zastosowane kryteria i metody w wierszach od 020 do 040 oraz w wierszu 050 w odniesieniu do oceny ogólnej, w formie noty wyjaśniającej zgodnie z drugą kolumną.

(

3

) Wzór zawiera informacje dotyczące wszystkich firm inwestycyjnych, a nie tylko tych, które posiadają pozycje związane ze współczynnikiem K-NPR (»pozycja ryzyka netto«)

Wzór zawiera informacje dotyczące wszystkich firm inwestycyjnych, a nie tylko tych, które posiadają pozycje związane ze współczynnikiem K-NPR (»pozycja ryzyka netto«)

(

4

) Informacje przedstawiane są w oparciu o datę decyzji. Ze względu na różnice pomiędzy przepisami krajowymi oraz pomiędzy praktykami i metodami nadzorczymi stosowanymi przez właściwe organy dane przedstawione w powyższej tabeli mogą być niewystarczające na potrzeby miarodajnego porównania jurysdykcji. Wszelkie wnioski nieuwzględniające właściwie takich różnic mogą być błędne.

(

5

) Właściwe organy zgłaszają informacje na temat praktyk w zakresie odstępstw w oparciu o łączną liczbę odstępstw przyznanych przez dany właściwy organ, które są wciąż skuteczne lub obowiązujące. Informacje, które należy zgłaszać, dotyczą jedynie podmiotów, którym przyznano odstępstwo. Jeżeli informacje nie są dostępne, tj. nie są częścią regularnej sprawozdawczości, należy wpisać „N/A”.

Treść aktu